오름테라퓨틱 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
제 7 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	122,510,410,471	127,447,811,008	12,656,166,760

현금및현금성자산	19,699,820,842	126,658,351,218	11,275,564,188

매출채권	2,475,847	604,406	0

기타유동금융자산	101,628,680,422	492,533,186	847,924,517

기타유동자산	973,151,170	254,495,661	464,689,594

당기법인세자산	206,282,190	41,826,537	67,988,461

비유동자산	31,325,640,486	34,335,279,053	8,626,731,966

기타비유동금융자산	118,580,480	990,567,336	2,617,970,116

유형자산	3,198,875,985	2,621,612,238	3,680,517,445

사용권자산	27,411,109,021	29,748,405,916	1,503,778,688

기타비유동자산	0	0	280,986,368

이연법인세자산	597,075,000	974,693,563	543,479,349

자산총계	153,836,050,957	161,783,090,061	21,282,898,726

부채

유동부채	31,863,567,335	194,516,932,425	147,072,471,143

매입채무	0	3,450,834	839,477,579

기타유동금융부채	3,196,811,403	5,980,702,056	6,367,100,573

기타 유동부채	381,262,388	363,852,500	197,492,280

리스부채	28,121,945,754	2,571,728,937	845,639,041

단기차입금	0	0	208,320,000

전환우선주부채	0	8,235,606,637	8,640,551,191

상환전환우선주부채	0	177,143,873,504	129,511,633,933

유동충당부채	163,547,790	0	0

당기법인세부채	0	217,717,957	462,256,546

비유동부채	207,753,906	23,445,931,936	1,671,815,642

비유동 리스부채	207,753,906	23,307,668,285	597,777,405

장기차입금	0	0	937,440,000

비유동충당부채	0	138,263,651	136,598,237

부채총계	32,071,321,241	217,962,864,361	148,744,286,785

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금	1,842,911,800	460,000,000	115,000,000

자본잉여금	187,268,687,448	6,875,851,222	4,348,012,580

기타포괄손익누계액	2,465,647,395	556,762,865	365,184,292

이익잉여금	(69,812,516,927)	(64,072,388,387)	(132,289,584,931)

자본총계	121,764,729,716	(56,179,774,300)	(127,461,388,059)

부채와 자본총계	153,836,050,957	161,783,090,061	21,282,898,726

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업수익	20,905,620,577	135,417,607,412	75,919,295

영업비용	29,240,973,949	39,810,907,065	43,723,928,229

연구개발비	17,042,711,037	18,706,265,348	33,168,425,485

기타판매비와관리비	12,198,262,912	21,104,641,717	10,555,502,744

영업이익(손실)	(8,335,353,372)	95,606,700,347	(43,648,008,934)

기타수익	13,234,019	271,945,673	8,908,018

기타비용	31,235,950	38,412,945	87,441,339

금융수익	11,242,560,804	1,750,088,792	1,520,576,344

금융비용	8,204,354,790	29,692,149,555	20,887,346,862

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,315,149,289)	67,898,172,312	(63,093,312,773)

법인세비용(수익)	424,979,251	(319,024,232)	225,344,503

당기순이익(손실)	(5,740,128,540)	68,217,196,544	(63,318,657,276)

기타포괄손익	1,908,884,530	191,578,573	365,184,292

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,908,884,530	191,578,573	365,184,292

해외사업장환산손익	1,908,884,530	191,578,573	365,184,292

총포괄손익	(3,831,244,010)	68,408,775,117	(62,953,472,984)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(424.0)	14,830.0	(13,765.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(556.0)	5,646.0	0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	115,000,000	2,256,469,067	0	(68,970,927,655)	(66,599,458,588)

해외사업환산손익	0	0	365,184,292	365,184,292

무상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	2,091,543,513	0	0	2,091,543,513

당기순이익(손실)	0	0	0	(63,318,657,276)	(63,318,657,276)

상환전환우선부채의 전환

전환우선주부채의 전환

2022.12.31 (기말자본)	115,000,000	4,348,012,580	365,184,292	(132,289,584,931)	(127,461,388,059)

2023.01.01 (기초자본)	115,000,000	4,348,012,580	365,184,292	(132,289,584,931)	(127,461,388,059)

해외사업환산손익	0	0	191,578,573	0	191,578,573

무상증자	345,000,000	(345,000,000)	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	2,872,838,642	0	0	2,872,838,642

당기순이익(손실)	0	0	0	68,217,196,544	68,217,196,544

상환전환우선부채의 전환

전환우선주부채의 전환

2023.12.31 (기말자본)	460,000,000	6,875,851,222	556,762,865	(64,072,388,387)	(56,179,774,300)

2024.01.01 (기초자본)	460,000,000	6,875,851,222	556,762,865	(64,072,388,387)	(56,179,774,300)

해외사업환산손익	0	0	1,908,884,530	0	1,908,884,530

무상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	6,400,000	1,862,107,314	0	0	1,868,507,314

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,740,128,540)	(5,740,128,540)

상환전환우선부채의 전환	1,286,511,400	170,385,854,988	0	0	171,672,366,388

전환우선주부채의 전환	90,000,400	8,144,873,924	0	0	8,234,874,324

2024.12.31 (기말자본)	1,842,911,800	187,268,687,448	2,465,647,395	(69,812,516,927)	121,764,729,716

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(11,281,573,867)	94,243,646,849	(41,091,564,622)

영업에서 창출된 현금흐름	(10,992,718,391)	95,231,701,452	(41,661,289,927)

이자의 수취	1,049,621,854	154,374,329	663,649,192

이자의 지급	(1,788,410,346)	(813,278,702)	(75,371,506)

법인세환급(납부)	449,933,016	(329,150,230)	(18,552,381)

투자활동현금흐름	(98,460,488,363)	(2,425,561,473)	26,701,393,169

투자활동으로부터의 현금유입	0	2,105,484,881	85,061,992,689

단기금융상품의 감소	0	0	85,041,492,689

단기대여금의 감소	0	0	5,500,000

장기금융상품의 감소	0	262,762,519	0

토지의 처분	0	1,795,727,320	0

비품의 처분	0	33,253,906	0

시설장치의 처분	0	13,741,136	0

임차보증금의 감소	0	0	15,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	(98,460,488,363)	(4,531,046,354)	(58,360,599,520)

단기금융상품의 증가	(97,196,946,467)	0	(55,000,000,000)

장기금융상품의 증가	0	0	(2,283,480,000)

장기선급금의 증가	0	(3,404,583,623)	(280,986,368)

기계장치의 취득	(49,168,382)	(48,527,123)	(66,854,000)

비품의 취득	(45,718,282)	0	0

시설장치의 취득	(1,132,655,232)	(1,077,935,608)	(284,121,058)

건설중인자산의 취득	(36,000,000)	0	(445,158,094)

재무활동현금흐름	(838,318,085)	23,572,856,235	(1,393,966,501)

재무활동으로부터의 현금유입액	178,500,000	26,000,000,000	0

상환우선주 발행	0	26,000,000,000	0

주식선택권의 행사	178,500,000	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,016,818,085)	(2,427,143,765)	(1,393,966,501)

유동차입금의 상환	0	(208,320,000)	(104,240,000)

장기차입금의 상환	0	(937,440,000)	0

리스부채의 지급	(1,016,818,085)	(1,135,582,451)	(1,289,726,501)

주식선택권의 청산	0	(145,801,314)	0

현금의 증가(감소)	(110,580,380,315)	115,390,941,611	(15,784,137,954)

환율변동효과	3,621,849,939	(8,154,581)	(81,882,156)

기초의 현금	126,658,351,218	11,275,564,188	27,141,584,298

기말의 현금	19,699,820,842	126,658,351,218	11,275,564,188