오름테라퓨틱 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 2025.12.31 현재
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	134,372,225,042	122,510,410,471	127,447,811,008

현금및현금성자산	4,065,001,613	19,699,820,842	126,658,351,218

매출채권	558,176	2,475,847	604,406

기타유동금융자산	128,917,391,841	101,628,680,422	492,533,186

기타유동자산	715,186,055	973,151,170	254,495,661

당기법인세자산	674,087,357	206,282,190	41,826,537

비유동자산	34,952,513,234	31,325,640,486	34,335,279,053

기타비유동금융자산	1,154,821,416	118,580,480	990,567,336

기타비유동자산	13,949,260	0	0

유형자산	2,807,704,845	3,198,875,985	2,621,612,238

사용권자산	28,206,745,441	27,411,109,021	29,748,405,916

이연법인세자산	2,769,292,272	597,075,000	974,693,563

자산총계	169,324,738,276	153,836,050,957	161,783,090,061

부채

유동부채	15,608,303,861	31,863,567,335	194,516,932,425

매입채무	0	0	3,450,834

기타유동금융부채	12,399,135,666	3,196,811,403	5,980,702,056

기타 유동부채	433,650,525	381,262,388	363,852,500

리스부채	2,775,517,670	28,121,945,754	2,571,728,937

유동충당부채	0	163,547,790	0

상환전환우선주부채	0	0	177,143,873,504

전환우선주부채	0	0	8,235,606,637

당기법인세부채	0	0	217,717,957

비유동부채	22,828,382,038	207,753,906	23,445,931,936

비유동 리스부채	22,722,914,994	207,753,906	23,307,668,285

비유동충당부채	105,467,044	0	138,263,651

부채총계	38,436,685,899	32,071,321,241	217,962,864,361

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금	2,123,236,800	1,842,911,800	460,000,000

자본잉여금	108,317,207,299	187,268,687,448	6,875,851,222

기타포괄손익누계액	2,229,297,161	2,465,647,395	556,762,865

이익잉여금(결손금)	18,218,311,117	(69,812,516,927)	(64,072,388,387)

자본총계	130,888,052,377	121,764,729,716	(56,179,774,300)

부채와 자본총계	169,324,738,276	153,836,050,957	161,783,090,061

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업수익	23,564,233	20,905,620,577	135,417,607,412

영업비용	51,782,741,238	29,240,973,949	39,810,907,065

연구개발비	35,652,721,690	17,042,711,037	18,706,265,348

기타판매비와관리비	16,130,019,548	12,198,262,912	21,104,641,717

영업이익(손실)	(51,759,177,005)	(8,335,353,372)	95,606,700,347

기타수익	5,698,197,469	13,234,019	271,945,673

기타비용	9,159,024	31,235,950	38,412,945

금융수익	4,824,524,819	11,242,560,804	1,750,088,792

금융비용	2,906,558,879	8,204,354,790	29,692,149,555

법인세비용차감전순이익(손실)	(44,152,172,620)	(5,315,149,289)	67,898,172,312

법인세비용(수익)	(2,183,000,664)	424,979,251	(319,024,232)

당기순이익(손실)	(41,969,171,956)	(5,740,128,540)	68,217,196,544

기타포괄손익	(236,350,234)	1,908,884,530	191,578,573

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(236,350,234)	1,908,884,530	191,578,573

해외사업장환산손익	(236,350,234)	1,908,884,530	191,578,573

총포괄손익	(42,205,522,190)	(3,831,244,010)	68,408,775,117

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,017.00)	(424.0)	14,830.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,017.00)	(556.0)	5,646.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	115,000,000	4,348,012,580	365,184,292	(132,289,584,931)	(127,461,388,059)	(127,461,388,059)

당기순이익(손실)	0	0	0	68,217,196,544	68,217,196,544	68,217,196,544

해외사업환산손익	0	0	191,578,573	0	191,578,573	191,578,573

무상증자	345,000,000	(345,000,000)	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	2,872,838,642	0	0	2,872,838,642	2,872,838,642

상환전환우선주부채의 전환	0	0	0	0	0	0

전환우선주부채의 전환	0	0	0	0	0	0

결손금 보전	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (자본)	460,000,000	6,875,851,222	556,762,865	(64,072,388,387)	(56,179,774,300)	(56,179,774,300)

2024.01.01 (기초자본)	460,000,000	6,875,851,222	556,762,865	(64,072,388,387)	(56,179,774,300)	(56,179,774,300)

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,740,128,540)	(5,740,128,540)	(5,740,128,540)

해외사업환산손익	0	0	1,908,884,530	0	1,908,884,530	1,908,884,530

무상증자	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	6,400,000	1,862,107,314	0	0	1,868,507,314	1,868,507,314

상환전환우선주부채의 전환	1,286,511,400	170,385,854,988	0	0	171,672,366,388	171,672,366,388

전환우선주부채의 전환	90,000,400	8,144,873,924	0	0	8,234,874,324	8,234,874,324

결손금 보전	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (자본)	1,842,911,800	187,268,687,448	2,465,647,395	(69,812,516,927)	121,764,729,716	121,764,729,716

2025.01.01 (기초자본)	1,842,911,800	187,268,687,448	2,465,647,395	(69,812,516,927)	121,764,729,716	121,764,729,716

당기순이익(손실)	0	0	0	(41,969,171,956)	(41,969,171,956)	(41,969,171,956)

해외사업환산손익	0	0	(236,350,234)	0	(236,350,234)	(236,350,234)

무상증자	0	0	0	0	0	0

유상증자	250,000,000	47,487,021,000	0	0	47,737,021,000	47,737,021,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	30,325,000	3,561,498,851	0	0	3,591,823,851	3,591,823,851

상환전환우선주부채의 전환	0	0	0	0	0	0

전환우선주부채의 전환	0	0	0	0	0	0

결손금 보전	0	(130,000,000,000)	0	130,000,000,000	0	0

2025.12.31 (자본)	2,123,236,800	108,317,207,299	2,229,297,161	18,218,311,117	130,888,052,377	130,888,052,377

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	(35,988,691,708)	(11,281,573,867)	94,243,646,849

영업에서 창출된 현금흐름	(36,823,861,048)	(10,992,718,391)	95,231,701,452

이자의 수취	3,188,326,598	1,049,621,854	154,374,329

이자의 지급	(1,874,568,699)	(1,788,410,346)	(813,278,702)

법인세환급(납부)	(478,588,559)	449,933,016	(329,150,230)

투자활동현금흐름	(28,323,965,010)	(98,460,488,363)	(2,425,561,473)

투자활동으로부터의 현금유입	70,000,000,000	0	2,105,484,881

단기금융상품의 감소	70,000,000,000	0	0

장기금융상품의 감소	0	0	262,762,519

시설장치의 처분	0	0	13,741,136

토지의 처분	0	0	1,795,727,320

비품의 처분	0	0	33,253,906

투자활동으로부터의 현금유출	(98,323,965,010)	(98,460,488,363)	(4,531,046,354)

단기금융상품의 증가	(97,627,697,562)	(97,196,946,467)	0

장기선급금의 증가	0	0	(3,404,583,623)

기계장치의 취득	(451,717,858)	(49,168,382)	(48,527,123)

비품의 취득	(49,079,952)	(45,718,282)	0

시설장치의 취득	(195,469,638)	(1,132,655,232)	(1,077,935,608)

건설중인자산의 취득	0	(36,000,000)	0

재무활동현금흐름	48,679,352,997	(838,318,085)	23,572,856,235

재무활동으로부터의 현금유입액	49,566,873,775	178,500,000	26,000,000,000

유상증자	47,737,021,000	0	0

주식선택권의 행사	1,829,852,775	178,500,000	0

상환우선주 발행	0	0	26,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(887,520,778)	(1,016,818,085)	(2,427,143,765)

리스부채의 지급	(887,520,778)	(1,016,818,085)	(1,135,582,451)

유동차입금의 상환	0	0	(208,320,000)

장기차입금의 상환	0	0	(937,440,000)

주식선택권의 청산	0	0	(145,801,314)

현금의 증가(감소)	(15,633,303,721)	(110,580,380,315)	115,390,941,611

환율변동효과	(1,515,508)	3,621,849,939	(8,154,581)

기초의 현금	19,699,820,842	126,658,351,218	11,275,564,188

기말의 현금	4,065,001,613	19,699,820,842	126,658,351,218