오름테라퓨틱 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 2025.12.31 현재
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	137,690,634,990	120,113,888,728	124,752,037,246

현금및현금성자산	1,289,441,827	17,361,602,739	124,073,961,579

매출채권	558,176	2,475,847	604,406

기타유동금융자산	135,350,389,459	101,628,680,422	492,533,186

기타유동자산	501,111,918	967,676,390	184,938,075

당기법인세자산	549,133,610	153,453,330	0

비유동자산	10,872,798,571	37,517,365,223	39,726,623,746

기타비유동금융자산	219,163,774	71,057,173	974,695,983

기타비유동자산	13,949,260	0	0

종속기업투자주식	9,717,856,374	8,734,430,129	7,699,662,960

유형자산	678,859,670	1,300,768,900	1,555,484,007

사용권자산	242,969,493	27,411,109,021	29,496,780,796

자산총계	148,563,433,561	157,631,253,951	164,478,660,992

부채

유동부채	28,755,035,632	43,288,900,683	202,110,037,007

기타유동금융부채	28,179,950,717	14,622,144,751	13,944,441,173

기타 유동부채	433,650,525	381,262,388	363,852,500

리스부채	141,434,390	28,121,945,754	2,347,575,773

유동충당부채	0	163,547,790	0

상환전환우선주부채	0	0	177,143,873,504

전환우선주부채	0	0	8,235,606,637

당기법인세부채	0	0	74,687,420

비유동부채	261,532,243	207,753,906	23,445,931,936

비유동 리스부채	114,355,538	207,753,906	23,307,668,285

기타비유동금융부채	147,176,705	0	0

비유동충당부채	0	0	138,263,651

부채총계	29,016,567,875	43,496,654,589	225,555,968,943

자본

자본금	2,123,236,800	1,842,911,800	460,000,000

자본잉여금	107,964,636,945	186,916,117,094	6,523,280,868

이익잉여금(결손금)	9,458,991,941	(74,624,429,532)	(68,060,588,819)

자본총계	119,546,865,686	114,134,599,362	(61,077,307,951)

부채와 자본총계	148,563,433,561	157,631,253,951	164,478,660,992

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업수익	23,564,233	20,905,620,577	135,417,607,412

영업비용	55,227,153,950	30,461,436,778	37,489,868,267

연구개발비	49,107,266,372	23,751,087,535	22,679,632,013

기타판매비와관리비	6,119,887,578	6,710,349,243	14,810,236,254

영업이익(손실)	(55,203,589,717)	(9,555,816,201)	97,927,739,145

기타수익	5,646,654,396	7,075,117	271,945,673

기타비용	5,421,672	5,044,765	38,390,087

금융수익	4,691,484,864	11,203,387,844	1,683,218,463

금융비용	1,045,706,398	8,201,067,598	29,679,163,336

법인세비용차감전순이익(손실)	(45,916,578,527)	(6,551,465,603)	70,165,349,858

법인세비용(수익)	0	12,375,110	107,949,270

당기순이익(손실)	(45,916,578,527)	(6,563,840,713)	70,057,400,588

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(45,916,578,527)	(6,563,840,713)	70,057,400,588

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,206.00)	(484.0)	15,230.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,206.00)	(601.0)	5,768.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	115,000,000	4,348,012,580	(138,117,989,407)	(133,654,976,827)

당기순이익(손실)	0	0	70,057,400,588	70,057,400,588

무상증자	345,000,000	(345,000,000)	0	0

유상증자	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	2,520,268,288	0	2,520,268,288

상환전환우선주부채의 전환	0	0	0	0

전환우선주부채의 전환	0	0	0	0

결손금 보전	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	460,000,000	6,523,280,868	(68,060,588,819)	(61,077,307,951)

2024.01.01 (기초자본)	460,000,000	6,523,280,868	(68,060,588,819)	(61,077,307,951)

당기순이익(손실)	0	0	(6,563,840,713)	(6,563,840,713)

무상증자	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	6,400,000	1,862,107,314	0	1,868,507,314

상환전환우선주부채의 전환	1,286,511,400	170,385,854,988	0	171,672,366,388

전환우선주부채의 전환	90,000,400	8,144,873,924	0	8,234,874,324

결손금 보전	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	1,842,911,800	186,916,117,094	(74,624,429,532)	114,134,599,362

2025.01.01 (기초자본)	1,842,911,800	186,916,117,094	(74,624,429,532)	114,134,599,362

당기순이익(손실)	0	0	(45,916,578,527)	(45,916,578,527)

무상증자	0	0	0	0

유상증자	250,000,000	47,487,021,000	0	47,737,021,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	30,325,000	3,561,498,851	0	3,591,823,851

상환전환우선주부채의 전환	0	0	0	0

전환우선주부채의 전환	0	0	0	0

결손금 보전	0	(130,000,000,000)	130,000,000,000	0

2025.12.31 (기말자본)	2,123,236,800	107,964,636,945	9,458,991,941	119,546,865,686

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	(37,536,368,684)	(9,247,343,489)	91,753,979,868

영업에서 창출된 현금흐름	(40,287,766,078)	(8,271,299,486)	92,365,171,411

이자의 수취	3,164,335,142	1,049,595,011	154,374,329

이자의 지급	(17,257,468)	(1,785,123,154)	(800,292,483)

법인세환급(납부)	(395,680,280)	(240,515,860)	34,726,611

투자활동현금흐름	(27,993,357,962)	(97,321,526,204)	(2,363,261,094)

투자활동으로부터의 현금유입	70,000,000,000	0	1,796,774,593

단기금융상품의 감소	70,000,000,000	0	0

토지의 처분	0	0	1,795,727,320

비품의 처분	0	0	1,047,273

투자활동으로부터의 현금유출	(97,993,357,962)	(97,321,526,204)	(4,160,035,687)

단기금융상품의 취득	(97,627,697,562)	(97,196,946,467)	0

장기선급금의 증가	0	0	(3,404,583,623)

기계장치의 취득	(365,660,400)	(49,168,382)	(48,527,123)

비품의 취득	0	(33,745,757)	0

시설장치의 취득	0	(5,665,598)	(706,924,941)

건설중인자산의 취득	0	(36,000,000)	0

재무활동현금흐름	49,459,081,242	(601,199,710)	24,471,477,530

재무활동으로부터의 현금유입액	49,566,873,775	178,500,000	26,000,000,000

유상증자	47,737,021,000	0	0

주식선택권의 행사	1,829,852,775	178,500,000	0

상환우선주 발행	0	0	26,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(107,792,533)	(779,699,710)	(1,528,522,470)

리스부채의 지급	(107,792,533)	(779,699,710)	(382,762,470)

유동차입금의 상환	0	0	(208,320,000)

장기차입금의 상환	0	0	(937,440,000)

현금의 증가(감소)	(16,070,645,404)	(107,170,069,403)	113,862,196,304

환율변동효과	(1,515,508)	457,710,563	(4,578,649)

기초의 현금	17,361,602,739	124,073,961,579	10,216,343,924

기말의 현금	1,289,441,827	17,361,602,739	124,073,961,579