오름테라퓨틱 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	149,683,512,180	122,510,410,471

현금및현금성자산	15,533,156,834	19,699,820,842

매출채권	9,893,756	2,475,847

기타유동금융자산	128,387,261,801	101,628,680,422

기타유동자산	5,171,106,295	973,151,170

당기법인세자산	582,093,494	206,282,190

비유동자산	32,646,233,105	31,325,640,486

기타비유동금융자산	1,117,644,780	118,580,480

기타비유동자산	16,212,632	0

유형자산	2,697,640,481	3,198,875,985

사용권자산	28,245,198,029	27,411,109,021

이연법인세자산	569,537,183	597,075,000

자산총계	182,329,745,285	153,836,050,957

부채

유동부채	14,504,544,935	31,863,567,335

기타유동금융부채	11,544,411,213	3,196,811,403

기타 유동부채	382,417,859	381,262,388

리스부채	2,577,715,863	28,121,945,754

유동충당부채	0	163,547,790

비유동부채	22,640,593,053	207,753,906

비유동 리스부채	22,539,407,258	207,753,906

비유동충당부채	101,185,795	0

부채총계	37,145,137,988	32,071,321,241

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금	2,115,853,700	1,842,911,800

자본잉여금	107,126,747,581	187,268,687,448

기타포괄손익누계액	1,748,811,020	2,465,647,395

이익잉여금(결손금)	34,193,194,996	(69,812,516,927)

자본총계	145,184,607,297	121,764,729,716

부채와 자본총계	182,329,745,285	153,836,050,957

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	15,889,734	23,006,057	20,871,505,754	20,903,144,730

영업비용	13,954,639,865	33,527,667,675	8,089,695,510	21,333,159,537

연구개발비	9,886,969,734	21,676,791,166	4,941,950,569	11,865,787,429

기타판매비와관리비	4,067,670,131	11,850,876,509	3,147,744,941	9,467,372,108

영업이익(손실)	(13,938,750,131)	(33,504,661,618)	12,781,810,244	(430,014,807)

기타수익	1,609,880	5,728,004,364	20,141	12,368,156

기타비용	2,687,373	3,492,596	(10,250,887)	28,640,163

금융수익	575,142,359	3,927,614,586	931,082,815	8,634,018,008

금융비용	255,653,477	2,141,752,813	(556,607,968)	3,190,903,590

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,620,338,742)	(25,994,288,077)	14,279,772,055	4,996,827,604

법인세비용(수익)	0	0	(150,069,876)	(150,455,725)

분기순이익(손실)	(13,620,338,742)	(25,994,288,077)	14,429,841,931	5,147,283,329

기타포괄손익	496,855,241	(716,836,375)	(558,841,404)	445,349,914

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	496,855,241	(716,836,375)	(558,841,404)	445,349,914

해외사업장환산손익	496,855,241	(716,836,375)	(558,841,404)	445,349,914

총포괄손익	(13,123,483,501)	(26,711,124,452)	13,871,000,527	5,592,633,243

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(646.00)	(1,258.00)	783.0	432.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(646.00)	(1,258.00)	773.0	45.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	460,000,000	6,875,851,222	556,762,865	(64,072,388,387)	(56,179,774,300)	(56,179,774,300)

분기순이익(손실)	0	0	0	5,147,283,329	5,147,283,329	5,147,283,329

해외사업환산손익	0	0	445,349,914	0	445,349,914	445,349,914

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권	6,400,000	1,495,050,423	0	0	1,501,450,423	1,501,450,423

상환전환우선주의 전환	1,286,511,400	170,385,854,988	0	0	171,672,366,388	171,672,366,388

전환우선주의 전환	90,000,400	8,144,873,924	0	0	8,234,874,324	8,234,874,324

결손금 보전	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (자본)	1,842,911,800	186,901,630,557	1,002,112,779	(58,925,105,058)	130,821,550,078	130,821,550,078

2025.01.01 (기초자본)	1,842,911,800	187,268,687,448	2,465,647,395	(69,812,516,927)	121,764,729,716	121,764,729,716

분기순이익(손실)	0	0	0	(25,994,288,077)	(25,994,288,077)	(25,994,288,077)

해외사업환산손익	0	0	(716,836,375)	0	(716,836,375)	(716,836,375)

유상증자	250,000,000	47,487,021,000	0	0	47,737,021,000	47,737,021,000

주식선택권	22,941,900	2,371,039,133	0	0	2,393,981,033	2,393,981,033

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

결손금 보전	(130,000,000,000)	130,000,000,000	0	0

2025.09.30 (자본)	2,115,853,700	107,126,747,581	1,748,811,020	34,193,194,996	145,184,607,297	145,184,607,297

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(24,388,692,646)	(1,289,142,610)

영업에서 창출된 현금흐름	(25,682,935,661)	(2,384,622,062)

이자의 수취	3,068,547,931	2,372,467,230

이자의 지급	(1,398,493,612)	(1,302,814,319)

법인세의 환급(납부)	(375,811,304)	25,826,541

투자활동현금흐름	(28,300,305,665)	(94,351,258,971)

투자활동으로부터의 현금유입	70,000,000,000	0

단기금융상품의 감소	70,000,000,000	0

투자활동으로부터의 현금유출	(98,300,305,665)	(94,351,258,971)

단기금융상품의 취득	(97,869,220,416)	(93,581,238,095)

기계장치의 취득	(358,643,512)	(25,551,160)

비품의 취득	(42,440,882)	(45,785,224)

시설장치의 취득	(30,000,855)	(577,692,519)

건설중인자산의 취득	0	(120,991,973)

재무활동현금흐름	48,480,494,067	(587,569,129)

재무활동으로부터의 현금유입액	49,126,188,625	178,500,000

유상증자	47,737,021,000	0

주식선택권의 행사	1,389,167,625	178,500,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(645,694,558)	(766,069,129)

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급	(645,694,558)	(766,069,129)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,208,504,244)	(96,227,970,710)

환율변동효과	41,840,236	(420,835,149)

기초의 현금및현금성자산	19,699,820,842	126,658,351,218

기말의 현금및현금성자산	15,533,156,834	30,009,545,359