오름테라퓨틱 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	276,853,517,544	134,372,225,042

현금및현금성자산	113,102,828,052	4,065,001,613

매출채권	558,176

기타유동금융자산	161,924,515,067	128,917,391,841

기타유동자산	728,280,518	715,186,055

당기법인세자산	1,097,893,907	674,087,357

비유동자산	35,967,704,267	34,952,513,234

기타비유동금융자산	1,234,483,447	1,154,821,416

기타비유동자산	11,735,092	13,949,260

유형자산	2,686,931,396	2,807,704,845

사용권자산	29,113,760,586	28,206,745,441

이연법인세자산	2,920,793,746	2,769,292,272

자산총계	312,821,221,811	169,324,738,276

부채

유동부채	169,384,709,166	15,608,303,861

기타유동금융부채	12,143,735,191	12,399,135,666

기타 유동부채	397,088,409	433,650,525

리스부채	2,934,618,841	2,775,517,670

전환우선주부채	153,909,266,725	0

비유동부채	23,864,056,170	22,828,382,038

비유동 리스부채	23,678,913,776	22,722,914,994

비유동충당부채	113,255,894	105,467,044

기타비유동금융부채	71,886,500	0

부채총계	193,248,765,336	38,436,685,899

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금	2,123,236,800	2,123,236,800

자본잉여금	111,080,136,532	108,317,207,299

기타포괄손익누계액	3,428,780,110	2,229,297,161

이익잉여금(결손금)	2,940,303,033	18,218,311,117

자본총계	119,572,456,475	130,888,052,377

부채와 자본총계	312,821,221,811	169,324,738,276

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	0	0	2,953,532	2,953,532

영업비용	18,076,125,528	18,076,125,528	9,573,016,494	9,573,016,494

연구개발비	13,797,680,288	13,797,680,288	5,566,129,404	5,566,129,404

기타판매비와관리비	4,278,445,240	4,278,445,240	4,006,887,090	4,006,887,090

영업이익(손실)	(18,076,125,528)	(18,076,125,528)	(9,570,062,962)	(9,570,062,962)

기타수익	49,165,398	49,165,398	450,026,032	450,026,032

기타비용	456,013	456,013	243,977	243,977

금융수익	3,871,346,128	3,871,346,128	1,099,138,093	1,099,138,093

금융비용	1,121,938,069	1,121,938,069	580,491,882	580,491,882

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,278,008,084)	(15,278,008,084)	(8,601,634,696)	(8,601,634,696)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(15,278,008,084)	(15,278,008,084)	(8,601,634,696)	(8,601,634,696)

기타포괄손익	1,199,482,949	1,199,482,949	530,521,187	530,521,187

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,199,482,949	1,199,482,949	530,521,187	530,521,187

해외사업장환산손익	1,199,482,949	1,199,482,949	530,521,187	530,521,187

총포괄손익	(14,078,525,135)	(14,078,525,135)	(8,071,113,509)	(8,071,113,509)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(677.00)	(677.00)	(433.00)	(433.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(677.00)	(677.00)	(433.00)	(433.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	1,842,911,800	187,268,687,448	2,465,647,395	(69,812,516,927)	121,764,729,716	121,764,729,716

분기순이익(손실)	0	0	0	(8,601,634,696)	(8,601,634,696)	(8,601,634,696)

해외사업환산손익	0	0	530,521,187	0	530,521,187	530,521,187

유상증자	250,000,000	47,487,021,000	0	0	47,737,021,000	47,737,021,000

주식선택권	360,000	357,614,112	0	0	357,974,112	357,974,112

2025.03.31 (자본)	2,093,271,800	235,113,322,560	2,996,168,582	(78,414,151,623)	161,788,611,319	161,788,611,319

2026.01.01 (기초자본)	2,123,236,800	108,317,207,299	2,229,297,161	18,218,311,117	130,888,052,377	130,888,052,377

분기순이익(손실)	0	0	0	(15,278,008,084)	(15,278,008,084)	(15,278,008,084)

해외사업환산손익	0	0	1,199,482,949	0	1,199,482,949	1,199,482,949

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	2,762,929,233	0	0	2,762,929,233	2,762,929,233

2026.03.31 (자본)	2,123,236,800	111,080,136,532	3,428,780,110	2,940,303,033	119,572,456,475	119,572,456,475

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(15,338,848,347)	(7,312,420,910)

영업에서 창출된 현금흐름	(15,249,005,737)	(9,083,346,859)

이자의 수취	451,005,100	2,726,488,783

이자의 지급	(467,103,680)	(473,977,727)

법인세환급(납부)	(73,744,030)	(481,585,107)

투자활동현금흐름	(22,176,109,363)	(52,388,281,779)

투자활동으로부터의 현금유입	13,040,456,448	70,000,000,000

단기금융상품의 감소	13,040,456,448	70,000,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	(35,216,565,811)	(122,388,281,779)

단기금융상품의 증가	(35,166,071,064)	(122,310,700,017)

비품의 취득	0	(45,452,511)

시설장치의 취득	0	(32,129,251)

건설중인자산의 취득	(50,494,747)	0

재무활동현금흐름	146,574,446,883	47,526,714,572

재무활동으로부터의 현금유입액	146,832,890,448	47,751,721,000

유상증자	0	47,737,021,000

보증금의 수취	71,886,500	0

주식선택권의 행사	1,761,558,823	14,700,000

전환우선주의 발행	144,999,445,125	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(258,443,565)	(225,006,428)

리스부채의 지급	(258,443,565)	(225,006,428)

현금의 증가(감소)	109,059,489,173	(12,173,988,117)

환율변동효과	(21,662,734)	(87,653,232)

기초의 현금	4,065,001,613	19,699,820,842

기말의 현금	113,102,828,052	7,438,179,493