에스켐 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2024.12.31 현재
제 10 기 2023.12.31 현재
제 9 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	21,260,626,116	7,944,137,806	7,235,791,164

현금및현금성자산	1,049,916,617	1,161,827,129	985,018,199

단기금융상품	12,000,000,000	0	0

매출채권및기타채권	2,583,312,007	2,854,551,588	1,487,431,683

기타유동자산	27,753,157	25,613,691	23,914,499

재고자산	5,599,400,835	3,898,531,438	4,735,628,273

당기법인세자산	243,500	3,613,960	3,798,510

비유동자산	20,553,296,515	19,474,313,165	18,351,369,501

유형자산	19,967,711,613	18,881,439,762	17,764,055,296

사용권자산	320,320,553	317,436,555	235,667,679

무형자산	99,430,349	127,636,848	159,079,526

장기기타채권	165,834,000	147,800,000	192,567,000

자산총계	41,813,922,631	27,418,450,971	25,587,160,665

부채

유동부채	2,804,263,786	28,798,666,890	21,608,289,740

매입채무및기타채무	2,421,912,839	1,990,467,460	3,455,662,304

기타 유동부채	79,920	65,609,910	78,664,550

유동성리스부채	177,539,027	156,062,046	115,392,949

단기차입금	204,732,000	6,079,758,000	2,914,430,000

유동성전환상환우선주부채	0	17,356,754,977	13,610,702,894

유동성파생금융부채	0	3,150,014,497	1,419,749,913

당기법인세부채	0	0	13,687,130

비유동부채	762,351,360	2,243,959,854	6,741,453,690

리스부채	150,626,526	181,717,854	131,253,690

장기차입금	608,246,000	2,062,242,000	6,610,200,000

장기기타채무	3,478,834	0	0

부채총계	3,566,615,146	31,042,626,744	28,349,743,430

자본

자본금	3,964,917,500	1,913,235,000	1,913,235,000

자본잉여금	41,439,648,833	2,565,207,614	2,565,207,614

기타자본항목	(5,847,990,884)	(5,775,126,800)	(5,775,126,800)

이익잉여금	(1,309,267,964)	(2,327,491,587)	(1,465,898,579)

자본총계	38,247,307,485	(3,624,175,773)	(2,762,582,765)

자본과부채총계	41,813,922,631	27,418,450,971	25,587,160,665

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ.매출액	33,085,342,158	24,408,052,937	17,895,477,585

매출원가	25,201,286,240	18,620,141,071	18,024,503,215

Ⅲ.매출총이익	7,884,055,918	5,787,911,866	(129,025,630)

판매비와관리비	(5,640,275,150)	(3,864,351,484)	(3,658,846,626)

Ⅴ.영업이익	2,243,780,768	1,923,560,382	(3,787,872,256)

Ⅵ.영업외손익	(1,225,557,145)	(2,785,153,390)	197,301,667

금융수익	133,222,504	124,603,146	1,448,280,012

금융비용	(1,324,411,222)	(2,963,166,883)	(1,182,733,508)

기타수익	7,881,184	83,767,439	25,499,676

기타비용	(42,249,611)	(30,357,092)	(93,744,513)

Ⅶ.법인세비용차감전순이익	1,018,223,623	(861,593,008)	(3,590,570,589)

Ⅷ.법인세비용	0

Ⅸ.당기순이익	1,018,223,623	(861,593,008)	(3,590,570,589)

Ⅹ.기타포괄손익

ⅩⅠ.총포괄이익	1,018,223,623	(861,593,008)	(3,590,570,589)

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	196	(225)	(948)

희석주당순손익 (단위 : 원)	196	(225)	(948)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,889,445,000	1,913,233,214	(5,850,000,000)	3,421,866,350	1,374,544,564

오류수정	(1,297,194,340)	(1,297,194,340)

수정후 기초자본	1,889,445,000	1,913,233,214	(5,850,000,000)	2,124,672,010	77,350,224

유상증자	23,790,000	651,974,400	675,764,400

주식선택권	74,873,200	74,873,200

당기순이익(손실)	(3,590,570,589)	(3,590,570,589)

전환상환우선주부채의 보통주 전환

주식선택권의 행사

주식보상비용의 인식

2022.12.31 (기말자본)	1,913,235,000	2,565,207,614	(5,775,126,800)	(1,465,898,579)	(2,762,582,765)

2023.01.01 (기초자본)	1,913,235,000	2,565,207,614	(5,775,126,800)	(1,465,898,579)	(2,762,582,765)

오류수정

수정후 기초자본

유상증자

주식선택권

당기순이익(손실)	(861,593,008)	(861,593,008)

전환상환우선주부채의 보통주 전환

주식선택권의 행사

주식보상비용의 인식

2023.12.31 (기말자본)	1,913,235,000	2,565,207,614	(5,775,126,800)	(2,327,491,587)	(3,624,175,773)

2024.01.01 (기초자본)	1,913,235,000	2,565,207,614	(5,775,126,800)	(2,327,491,587)	(3,624,175,773)

오류수정

수정후 기초자본

유상증자	1,004,250,000	18,199,967,460	19,204,217,460

주식선택권

당기순이익(손실)	1,018,223,623	1,018,223,623

전환상환우선주부채의 보통주 전환	973,432,500	20,378,779,759	21,352,212,259

주식선택권의 행사	74,000,000	295,694,000	(74,873,200)	294,820,800

주식보상비용의 인식	2,009,116	2,009,116

2024.12.31 (기말자본)	3,964,917,500	41,439,648,833	(5,847,990,884)	(1,309,267,964)	38,247,307,485

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	3,881,001,237	2,550,656,860	(5,093,976,121)

1.영업활동에서 창출된 현금흐름	4,172,465,735	2,951,163,965	(4,844,366,277)

당기순이익(손실)	1,018,223,623	(861,593,008)	(3,590,570,589)

조정항목	3,154,242,112	3,812,756,973	(1,253,795,688)

2.법인세환급(납부)	3,370,460	(13,502,580)	11,836,010

3.이자수취	17,964,324	4,854,469	6,244,022

4.이자지급	(312,799,282)	(391,858,994)	(267,689,876)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(16,009,882,473)	(3,815,194,350)	(4,835,426,291)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	128,400,000	64,767,000	185,670,960

장단기대여금의 감소	74,400,000	9,600,000	139,670,960

유형자산의 처분	6,000,000

보증금의 회수	48,000,000	55,167,000	46,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(16,138,282,473)	(3,879,961,350)	(5,021,097,251)

장단기대여금의 증가	130,070,960

단기금융상품의 증가	12,000,000,000

유형자산의 취득	3,993,455,973	3,850,684,950	4,782,485,691

무형자산의 취득	13,992,500	9,276,400	56,540,600

보증금의 증가	130,834,000	20,000,000	52,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	12,016,898,188	1,441,346,420	8,770,154,547

1.재무활동으로 인한 현금유입액	19,499,038,260	3,737,800,000	10,152,278,600

전환상환우선주부채의 증가	3,000,000,000	5,002,414,200

단기차입금의 차입	737,800,000	962,200,000

장기차입금의 차입	3,511,900,000

유상증자	19,204,217,460	675,764,400

주식선택권행사	294,820,800

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(7,482,140,072)	(2,296,453,580)	(1,382,124,053)

단기차입금의 상환	2,171,800,000	788,200,000	592,000,000

유동성장기채무의 상환	5,157,222,000	1,332,230,000	639,940,000

리스부채의 상환	153,118,072	176,023,580	150,184,053

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(111,983,048)	176,808,930	(1,159,247,865)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,161,827,129	985,018,199	2,144,266,064

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	72,536

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,049,916,617	1,161,827,129	985,018,199