에스켐 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	16,111,591,833	21,260,626,116

현금및현금성자산	4,198,200,808	1,049,916,617

단기금융상품	12,000,000,000

매출채권및기타채권	4,976,720,027	2,583,312,007

기타유동자산	62,852,106	27,753,157

재고자산	6,840,618,162	5,599,400,835

당기법인세자산	33,200,730	243,500

비유동자산	24,155,404,550	20,553,296,515

유형자산	23,288,881,371	19,967,711,613

사용권자산	534,501,831	320,320,553

무형자산	96,786,348	99,430,349

장기기타채권	235,235,000	165,834,000

자산총계	40,266,996,383	41,813,922,631

부채

유동부채	2,941,583,774	2,804,263,786

매입채무및기타채무	2,485,635,572	2,421,912,839

기타 유동부채	9,600	79,920

유동성리스부채	251,206,602	177,539,027

단기차입금	204,732,000	204,732,000

비유동부채	727,755,437	762,351,360

리스부채	289,695,150	150,626,526

장기차입금	421,364,000	608,246,000

장기기타채무	16,696,287	3,478,834

부채총계	3,669,339,211	3,566,615,146

자본

자본금	3,964,917,500	3,964,917,500

자본잉여금	31,439,648,833	41,439,648,833

기타자본항목	(5,842,611,989)	(5,847,990,884)

이익잉여금	7,035,702,828	(1,309,267,964)

자본총계	36,597,657,172	38,247,307,485

자본과부채총계	40,266,996,383	41,813,922,631

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	6,545,902,713	15,549,468,814	11,611,411,768	27,703,943,613

매출원가	5,941,297,243	12,400,361,861	6,879,132,609	18,940,890,177

Ⅲ.매출총이익	604,605,470	3,149,106,953	4,732,279,159	8,763,053,436

판매비와관리비	(1,584,895,419)	(4,695,585,825)	(1,640,958,966)	(4,020,720,732)

Ⅴ.영업이익	(980,289,949)	(1,546,478,872)	3,091,320,193	4,742,332,704

Ⅵ.영업외손익	(201,399,452)	(108,550,336)	(92,360,761)	(1,160,668,818)

금융수익	31,367,435	299,316,860	1,713,398	60,503,897

금융비용	(26,087,359)	(176,892,550)	(116,124,264)	(1,226,124,654)

기타수익	2,453,838	6,060,293	22,084,319	24,850,620

기타비용	(209,133,366)	(237,034,939)	(34,214)	(19,898,681)

Ⅶ.법인세비용차감전순이익	(1,181,689,401)	(1,655,029,208)	2,998,959,432	3,581,663,886

Ⅷ.법인세비용	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(1,181,689,401)	(1,655,029,208)	2,998,959,432	3,581,663,886

Ⅹ.기타포괄손익	0	0	0	0

ⅩⅠ.총포괄이익	(1,181,689,401)	(1,655,029,208)	2,998,959,432	3,581,663,886

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	(149.00)	(209.00)	519.0	776.0

희석주당순손익 (단위 : 원)	(149.00)	(209.00)	519.0	776.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,913,235,000	2,565,207,614	(5,775,126,800)	(2,327,491,587)	(3,624,175,773)

분기순이익(손실)	3,581,663,886	3,581,663,886

자본잉여금의 이익잉여금 전입

전환상환우선주부채의 보통주 전환	973,432,500	20,378,779,759	21,352,212,259

주식보상비용 인식	0	0	187,555	0	187,555

2024.09.30 (기말자본)	2,886,667,500	22,943,987,373	(5,774,939,245)	1,254,172,299	21,309,887,927

2025.01.01 (기초자본)	3,964,917,500	41,439,648,833	(5,847,990,884)	(1,309,267,964)	38,247,307,485

분기순이익(손실)	(1,655,029,208)	(1,655,029,208)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	(10,000,000,000)	10,000,000,000

전환상환우선주부채의 보통주 전환

주식보상비용 인식	0	0	5,378,895	0	5,378,895

2025.09.30 (기말자본)	3,964,917,500	31,439,648,833	(5,842,611,989)	7,035,702,828	36,597,657,172

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(2,717,846,950)	4,445,726,961

1.영업활동에서 창출된 현금흐름	(2,892,468,080)	4,692,519,076

당기순이익(손실)	(1,655,029,208)	3,581,663,886

조정항목	(1,237,438,872)	1,110,855,190

2.법인세환급(납부)	(32,957,230)	3,503,120

3.이자수취	257,003,490	17,091,659

4.이자지급	(49,425,130)	(267,386,894)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	6,222,559,542	(2,366,963,331)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	13,505,000,000	74,400,000

단기금융상품의 감소	13,500,000,000	0

장단기대여금의 감소	0	74,400,000

보증금의 회수	5,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(7,282,440,458)	(2,441,363,331)

단기금융상품의 증가	1,500,000,000	0

유형자산의 취득	5,675,546,158	2,378,523,031

무형자산의 취득	32,493,300	5,086,300

보증금의 증가	74,401,000	57,754,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(356,310,822)	(2,343,184,248)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(356,310,822)	(2,343,184,248)

단기차입금의 상환	0	1,211,800,000

유동성단기채무의 상환	186,882,000	383,906,000

리스부채의 상환	169,428,822	51,249,248

장기차입금의 상환	0	696,229,000

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,148,401,770	(264,420,618)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,049,916,617	1,161,827,129

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(117,579)	4,576,493

Ⅶ.기말현금및현금성자산	4,198,200,808	901,983,004