에스켐 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	21,136,622,105	21,260,626,116

현금및현금성자산	1,230,788,811	1,049,916,617

단기금융상품	11,500,000,000	12,000,000,000

매출채권및기타채권	2,309,125,514	2,583,312,007

기타유동자산	6,674,645	27,753,157

재고자산	6,087,137,945	5,599,400,835

당기법인세자산	2,895,190	243,500

비유동자산	20,451,621,276	20,553,296,515

유형자산	19,733,069,208	19,967,711,613

사용권자산	408,048,502	320,320,553

무형자산	106,646,566	99,430,349

장기기타채권	203,857,000	165,834,000

자산총계	41,588,243,381	41,813,922,631

부채

유동부채	2,080,838,744	2,804,263,786

매입채무및기타채무	1,752,441,174	2,421,912,839

기타 유동부채	1,011,310	79,920

유동성리스부채	207,170,260	177,539,027

단기차입금	120,216,000	204,732,000

비유동부채	794,847,134	762,351,360

리스부채	179,541,931	150,626,526

장기차입금	608,246,000	608,246,000

장기기타채무	7,059,203	3,478,834

부채총계	2,875,685,878	3,566,615,146

자본

자본금	3,964,917,500	3,964,917,500

자본잉여금	41,439,648,833	41,439,648,833

기타자본항목	(5,847,990,884)	(5,847,990,884)

이익잉여금	(844,017,946)	(1,309,267,964)

자본총계	38,712,557,503	38,247,307,485

자본과부채총계	41,588,243,381	41,813,922,631

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	5,133,177,079	5,133,177,079	6,805,922,992	6,805,922,992

매출원가	3,032,566,421	3,032,566,421	5,881,581,183	5,881,581,183

Ⅲ.매출총이익	2,100,610,658	2,100,610,658	924,341,809	924,341,809

판매비와관리비	(1,662,788,093)	(1,662,788,093)	(1,252,364,909)	(1,252,364,909)

Ⅴ.영업이익	437,822,565	437,822,565	(328,023,100)	(328,023,100)

Ⅵ.영업외손익	27,427,453	27,427,453	(393,880,671)	(393,880,671)

금융수익	112,168,587	112,168,587	27,155,403	27,155,403

금융비용	(77,343,789)	(77,343,789)	(444,957,277)	(444,957,277)

기타수익	503,715	503,715	25,591,280	25,591,280

기타비용	(7,901,060)	(7,901,060)	(1,670,077)	(1,670,077)

Ⅶ.법인세비용차감전순이익	465,250,018	465,250,018	(721,903,771)	(721,903,771)

Ⅷ.법인세비용	0	0	0	0

Ⅸ.당기순이익	465,250,018	465,250,018	(721,903,771)	(721,903,771)

Ⅹ.기타포괄손익	0	0	0	0

ⅩⅠ.총포괄이익	465,250,018	465,250,018	(721,903,771)	(721,903,771)

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	59	59	(189)	(189)

희석주당순손익 (단위 : 원)	59	59	(189)	(189)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,913,235,000	2,565,207,614	(5,775,126,800)	(2,327,491,587)	(3,624,175,773)

당기순이익(손실)	(721,903,771)	(721,903,771)

2024.03.31 (기말자본)	1,913,235,000	2,565,207,614	(5,775,126,800)	(3,049,395,358)	(4,346,079,544)

2025.01.01 (기초자본)	3,964,917,500	41,439,648,833	(5,847,990,884)	(1,309,267,964)	38,247,307,485

당기순이익(손실)	465,250,018	465,250,018

2025.03.31 (기말자본)	3,964,917,500	41,439,648,833	(5,847,990,884)	(844,017,946)	38,712,557,503

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	263,861,190	1,202,329,714

1.영업활동에서 창출된 현금흐름	216,305,546	1,280,374,550

당기순이익(손실)	465,250,018	(721,903,771)

조정항목	(248,944,472)	2,002,278,321

2.법인세환급(납부)	(2,651,690)	3,577,280

3.이자수취	67,747,559	809,869

4.이자지급	(17,540,225)	(82,431,985)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	82,080,500	(135,149,773)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	2,000,000,000	2,400,000

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	0

장단기대여금의 감소	0	2,400,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(1,917,919,500)	(137,549,773)

단기금융상품의 증가	1,500,000,000

유형자산의 취득	361,428,000	135,227,273

무형자산의 취득	18,468,500	2,322,500

보증금의 증가	38,023,000	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(165,069,496)	(1,206,768,630)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(165,069,496)	(1,206,768,630)

단기차입금의 상환	0	515,800,000

재무활동으로 분류된 차입금의 상환	84,516,000	216,156,000

리스부채의 상환	80,553,496	74,812,630

장기차입금의 상환	0	400,000,000

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	180,872,194	(139,588,689)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,049,916,617	1,161,827,129

Ⅵ.기말현금및현금성자산	1,230,788,811	1,022,238,440