미트박스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법

당사는 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정관 제49조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

강윤석	-	[학력]서울대학교 인문대학 학사(1988.03~1992.02)서울대학교 경영대학 경영학과 석사(1994.09~2005.02)
[약력]삼일회계법인 회계사(1998.11~2017.12)스톤브릿지벤처스 감사(2017.05~현재)우리카드 사외이사(2018.03~2020.03)크리스에프앤씨 사외이사(2018.03~2019.02)대성삼경회계법인 회계사(2018.01~현재)미트박스글로벌 감사('24.10~현재)	-	-	-

다. 감사의 독립성

감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있으며, 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구 분	내 용

정관 제48조
(감사의 수)	회사는 1인 이상 2인 이내의 감사를 둘 수 있다. 다만, 자본금이 10억원에 이르기 전까지 감사를 두지 않을 수 있다.

정관 제49조(감사의 선임·해임 )	① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수 의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발 행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수 의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그 의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하 는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

정관 제50조
(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제48조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제51조
(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제39조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

정관 제52조
(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

정관 제53조
(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정·의결하여야 한다.

감사직무규정 제2조(직무)	감사의 직무 및 권한은 다음 각 호와 같다.1. 회계 및 이와 관련된 업무의 감사2. 이사의 직무집행에 대한 감사3. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무4. 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항5. 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무

감사직무규정 제6조(감사의 독립원칙)	감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 타 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그 직무를 수행하여야 한다.

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사정혁준( 출석률 100%)	감사강윤석( 출석률 100%)

24-01	2024-01-08	1) 내부거래위원회 규정 승인의 건2) 내부거래위원회 설치의 건	가결가결	참석	당시 미선임

24-02	2024-01-12	1) 일람불수입신용장(L/C)개설약정긴한 연장의건2) 예금담보 제공을 통한 L/C 한도 추가증액 및 원화 차입의 건	가결가결	참석	당시 미선임

24-03	2024-02-13	1) 제10기(2023년 회계연도) 재무제표(주석포함) 및 연결재무제표 승인의 건	가결	참석	당시 미선임

24-04	2024-03-14	1) 제10기 영업보고서 승인의 건2) 제10기 정기주주총회 소집의 건3) 코스닥시장 상장을 위한 이사회 승인의 건4) 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결가결가결가결	참석	당시 미선임

24-05	2024-05-13	1) 하나은행 일람불수입신용장(L/C) 신규 개설의 건2) 하나은행 한도대출 (5억원) 실행의 건	가결가결	참석	당시 미선임

24-06	2024-09-06	1) 임시주주총회 소집의 건2) 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	가결가결	참석	당시 미선임

24-07	2024-09-20	1) 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건	가결	참석	당시 미선임

24-08	2024-12-11	1) 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건	가결	사임	참석

마. 감사 교육 실시 계획 및 현황

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영 현황에 대하여 감사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 감사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나, 추후 전문성을 높이기위한 교육이 필요한 경우 실시할 예정입니다. 감사로서의 업무수행에 필요한 전문성을 갖추고 있다고 판단되며, 필요시 관련 교육을 실시할 예정입니다.

사. 감사 지원조직 현황 당사는 현재 감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 구성되어 있지는 않으나, 감사 활동을 수행하는데 필요할 경우 당사의 전략기획실에서 지원하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

아. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 상법제542조의 13에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당하지 않으므로 별도의 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다.