엔알비 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 6 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	47,357,246,840	13,886,515,014

1. 현금및현금성자산	19,179,204,196	3,350,937,120

2. 단기금융상품	30,500,000	26,000,000

3. 유동당기손익-공정가치측정금융자산	207,855,220

4. 매출채권	1,120,292,539	39,060,000

5. 기타유동채권	210,800,114	1,046,329,945

6. 기타유동금융자산	340,619,740	317,678,076

7. 기타유동자산	1,503,888,034	370,855,444

8. 재고자산	15,210,214,180	3,333,324,782

9. 계약자산	9,552,582,307	5,402,321,537

10. 당기법인세자산	1,290,510	8,110

Ⅱ. 비유동자산	129,584,116,370	121,861,349,162

1. 장기금융상품	9,600,000	6,900,000

2. 비유동당기손익-공정가치측정금융자산	747,712,706	711,965,740

3. 기타비유동금융자산	311,371,144	126,143,253

4. 기타비유동자산	147,452,122	152,819,975

5. 유형자산	121,320,310,134	117,178,634,864

6. 무형자산	214,992,992	225,522,285

7. 이연법인세자산	6,832,677,272	3,459,363,045

자산총계	176,941,363,210	135,747,864,176

부채

Ⅰ. 유동부채	74,345,468,942	73,698,617,153

1. 매입채무	6,564,743,565	9,600,862,430

2. 단기차입금	5,499,723,203	5,799,723,203

3. 유동성장기차입금	23,249,678,983	37,246,785,044

4. 유동성사채	600,000,000

5. 전환사채	12,922,602,729

6. 파생금융부채	4,038,481,317

7. 기타유동금융부채	5,278,781,393	4,059,062,250

8. 계약부채	11,692,023,075	12,348,958,091

9. 유동성기타부채	1,284,055,406	1,118,715,354

10. 유동성리스부채	263,798,920	284,452,915

11. 유동성충당부채	255,789,771	719,566,810

12. 당기법인세부채	2,695,790,580	2,520,491,056

Ⅱ. 비유동부채	18,149,158,188	22,330,885,761

1. 장기차입금	12,776,106,680	18,914,849,569

2. 사채	2,400,000,000

3. 기타비유동금융부채	41,426,287	40,620,607

4. 장기계약부채	1,547,990,901	1,887,234,269

5. 확정급여부채	911,377,860	597,299,644

6. 비유동리스부채	274,829,333	208,082,496

7. 비유동충당부채	197,427,127	682,799,176

부채총계	92,494,627,130	96,029,502,914

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	84,446,736,080	39,718,361,262

Ⅰ. 자본금	5,213,569,500	4,139,760,000

Ⅱ. 자본잉여금	76,267,618,617	33,514,563,362

Ⅲ. 기타자본	4,580,743,813	2,798,780,560

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	9,852,024,384	9,852,024,384

Ⅴ. 결손금	(11,467,220,234)	(10,586,767,044)

비지배지분

자본총계	84,446,736,080	39,718,361,262

자본과부채총계	176,941,363,210	135,747,864,176

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	10,897,520,533	33,681,858,313	10,793,697,632	40,097,187,325

Ⅱ. 매출원가	6,904,295,868	24,187,833,491	7,050,274,616	27,514,079,392

Ⅲ. 매출총이익	3,993,224,665	9,494,024,822	3,743,423,016	12,583,107,933

판매비와관리비	1,814,959,522	5,714,013,934	2,877,060,050	7,146,603,508

Ⅳ. 영업이익	2,178,265,143	3,780,010,888	866,362,966	5,436,504,425

기타수익	2,523,715	4,138,155	3,120	3,824,362

기타비용	191,563	528,917,374	20,715,398	414,192,377

금융수익	185,987,752	230,855,092	22,022,959	310,065,298

금융비용	(31,288,108)	5,799,918,770	1,482,776,062	4,083,755,126

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)	2,397,873,155	(2,313,832,009)	(615,102,415)	1,252,446,582

법인세비용(수익)	79,113,998	(1,450,759,078)	298,679,369

1. 분기순이익	2,318,759,157	(863,072,931)	(615,102,415)	953,767,213

2. 기타포괄손익	(17,380,259)	10,295,445,902

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(17,380,259)	10,295,445,902

당기손익지정금융부채자기신용위험변동	161,569,065

유형자산재평가손익	10,133,876,837

순확정급여부채재측정요소	(17,380,259)

Ⅷ. 총포괄이익(손실)	2,318,759,157	(880,453,190)	(615,102,415)	11,249,213,115

1. 반기순이익의 귀속

지배회사 소유주 지분	2,318,759,157	(863,072,931)	(615,102,415)	953,767,213

비지배지분

2. 총포괄손익의 귀속

지배회사 소유주 지분	2,318,759,157	(880,453,190)	(615,102,415)	11,249,213,115

비지배지분

Ⅸ. 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	234	(98)	(74)	128

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	127	(98)	(74)	89

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	372,500,000	5,010,834,500	585,053,492	(161,569,065)	(12,562,576,493)	(6,755,757,566)	(6,755,757,566)

1. 분기순이익	953,767,213	953,767,213	953,767,213

2. 기타포괄손익	10,295,445,902	10,295,445,902	10,295,445,902

(1) 당기손익지정금융부채 자기신용위험변동	161,569,065	161,569,065	161,569,065

(2) 유형자산 재평가손익	10,133,876,837	10,133,876,837	10,133,876,837

(3) 순확정급여부채재측정요소

총포괄손익 소계	10,295,445,902	953,767,213	11,249,213,115	11,249,213,115

Ⅱ. 소유주와의 거래 등 :

1. 주식기준보상	1,592,828,743	1,592,828,743	1,592,828,743

2. 무상증자	2,607,500,000	2,607,500,000

3. 전환상환우선주의 보통주 전환	1,159,760,000	31,111,228,862	32,270,988,862	32,270,988,862

4. 유상증자

2024.09.30 (기말자본)	4,139,760,000	33,514,563,362	2,177,882,235	10,133,876,837	(11,608,809,280)	38,357,273,154	38,357,273,154

2025.01.01 (기초자본)	4,139,760,000	33,514,563,362	2,798,780,560	9,852,024,384	(10,586,767,044)	39,718,361,262	39,718,361,262

1. 분기순이익	(863,072,931)	(863,072,931)	(863,072,931)

2. 기타포괄손익	(17,380,259)	(17,380,259)	(17,380,259)

(1) 당기손익지정금융부채 자기신용위험변동

(2) 유형자산 재평가손익

(3) 순확정급여부채재측정요소	(17,380,259)	(17,380,259)	(17,380,259)

총포괄손익 소계	(880,453,190)	(880,453,190)	(880,453,190)

Ⅱ. 소유주와의 거래 등 :

1. 주식기준보상	1,781,963,253	1,781,963,253	1,781,963,253

2. 무상증자

3. 전환상환우선주의 보통주 전환

4. 유상증자	1,073,809,500	42,753,055,255	43,826,864,755	43,826,864,755

2025.09.30 (기말자본)	5,213,569,500	76,267,618,617	4,580,743,813	9,852,024,384	(11,467,220,234)	84,446,736,080	84,446,736,080

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(16,255,759,752)	(3,660,048,901)

1. 영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름	(12,288,631,202)	2,813,089,651

2. 이자의 수취	82,125,849	60,972,301

3. 이자의 지급	(2,306,168,629)	(2,771,812,883)

4. 배당금의 수취	860,000	940,000

5. 법인세의 납부	(1,743,945,770)	(3,763,237,970)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(7,850,717,124)	(2,979,837,224)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	391,663,500	42,980,204

정부보조금의 수령	388,463,500	12,980,204

임차보증금(유동)의 감소	3,200,000	30,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,242,380,624)	(3,022,817,428)

임차보증금의 증가	35,650,000

단기금융상품의 증가	4,500,000

장기금융상품의 증가	2,700,000	7,200,000

비유동당기손익-공정가치금융자산의 증가	421,580,000	333,548,371

유형자산의 취득	7,644,824,015	2,567,707,825

무형자산의 취득	32,126,609	60,955,452

비유동임차보증금	101,000,000	53,405,780

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	39,918,535,688	(2,926,789,960)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	71,239,577,835	13,860,208,662

단기차입금의 차입	1,411,893,000	6,372,700,000

장기차입금의 차입	8,000,000,000	7,470,000,000

사채의 발행	3,000,000,000

전환사채의 발행	15,000,014,400

유상증자	43,826,864,755

정부보조금의 수령	805,680	17,508,662

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(31,321,042,147)	(16,786,998,622)

단기차입금의 상환	1,711,893,000	1,800,000,000

유동장장기부채의 상환	29,316,907,740	10,014,567,801

장기차입금의 상환	3,742,178,231

임대보증금의 감소	1,000,000,000

리스부채의 상환	292,241,407	230,252,590

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	16,208,264

Ⅳ.현금및현금성자산의 감소(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	15,828,267,076	(9,566,676,085)

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	3,350,937,120	14,087,924,009

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)	19,179,204,196	4,521,247,924