엔알비 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 7 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	30,613,400,315	28,155,893,525

1. 현금및현금성자산	6,022,615,552	10,956,242,297

2. 단기금융상품	33,500,000	32,000,000

3. 유동당기손익-공정가치측정금융자산	210,005,725	209,018,507

4. 매출채권	4,934,340,590	4,567,015,327

5. 기타유동채권	156,585,834	104,947,163

6. 기타유동금융자산	399,840,636	183,416,370

7. 기타유동자산	670,601,710	535,936,270

8. 재고자산	4,447,559,949	4,117,565,887

9. 계약자산	13,738,350,319	7,449,751,704

Ⅱ. 비유동자산	184,317,470,409	147,160,383,216

1. 장기금융상품	11,400,000	10,500,000

2. 비유동당기손익-공정가치측정금융자산	878,226,688	814,306,776

3. 기타비유동채권	398,964,762	403,352,532

4. 기타비유동금융자산	157,381,850	139,269,198

5. 기타비유동자산

6. 관계기업투자	25,000,000

7. 유형자산	175,524,518,167	138,993,398,239

8. 무형자산	196,351,499	207,525,739

9. 이연법인세자산	7,125,627,443	6,592,030,732

자산총계	214,930,870,724	175,316,276,741

부채

Ⅰ. 유동부채	73,812,717,926	67,590,195,584

1. 매입채무	5,372,911,231	5,449,471,756

2. 단기차입금	5,866,459,903	5,865,432,203

3. 유동성장기차입금	20,193,431,564	22,286,073,781

4. 유동성사채	600,000,000	600,000,000

5. 전환사채	9,072,509,501	13,264,836,073

6. 파생금융부채	5,794,780,018	4,050,021,031

7. 기타유동금융부채	5,184,771,545	4,926,362,365

8. 계약부채	18,460,215,552	8,064,405,292

9. 유동성기타부채	2,064,429,952	2,140,703,732

10. 유동성리스부채	352,455,511	272,871,336

11. 유동성충당부채	161,128,316	391,257,941

12. 당기법인세부채	689,624,833	278,760,074

Ⅱ. 비유동부채	51,615,554,421	22,244,764,999

1. 장기차입금	45,450,828,934	16,544,032,917

2. 사채	2,400,000,000	2,400,000,000

3. 기타비유동금융부채	42,634,786	42,398,238

4. 장기계약부채	1,482,960,485	1,602,783,693

5. 확정급여부채	1,224,784,391	1,085,121,419

6. 비유동리스부채	278,374,609	276,198,244

7. 비유동충당부채	735,971,216	294,230,488

부채총계	125,428,272,347	89,834,960,583

자본

Ⅰ.자본금	5,413,147,500	5,254,919,500

Ⅱ. 자본잉여금	83,957,520,441	77,364,342,051

Ⅲ. 기타자본	4,654,401,174	4,154,600,431

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	9,852,024,384	9,852,024,384

Ⅴ. 결손금	(14,374,495,122)	(11,144,570,208)

자본총계	89,502,598,377	85,481,316,158

자본과부채총계	214,930,870,724	175,316,276,741

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	17,161,115,186	17,161,115,186	10,678,439,373	10,678,439,373

Ⅱ. 매출원가	13,546,823,776	13,546,823,776	8,254,634,172	8,254,634,172

Ⅲ. 매출총이익	3,614,291,410	3,614,291,410	2,423,805,201	2,423,805,201

판매비와관리비	2,161,952,978	2,161,952,978	1,867,212,393	1,867,212,393

Ⅳ. 영업이익	1,452,338,432	1,452,338,432	556,592,808	556,592,808

기타수익	203,279,083	203,279,083	1,915,232	1,915,232

기타비용	219,221	219,221	475,257,626	475,257,626

금융수익	562,297,742	562,297,742	26,410,500	26,410,500

금융비용	5,562,157,122	5,562,157,122	1,594,965,160	1,594,965,160

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(3,344,461,086)	(3,344,461,086)	(1,485,304,246)	(1,485,304,246)

법인세비용(수익)	114,536,172	114,536,172	667,312,130	667,312,130

1. 분기순이익	(3,229,924,914)	(3,229,924,914)	(817,992,116)	(817,992,116)

Ⅷ. 총포괄이익(손실)	(3,229,924,914)	(3,229,924,914)	(817,992,116)	(817,992,116)

Ⅸ. 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(302.00)	(302.00)	(99.00)	(99.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(302.00)	(302.00)	(99.00)	(99.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,139,760,000	33,514,563,362	2,798,780,560	9,852,024,384	(10,576,290,670)	39,728,837,636

1. 분기순이익	(817,992,116)	(817,992,116)

2. 기타포괄손익

(1) 당기손익지정금융부채 자기신용위험변동

(2) 유형자산 재평가손익

(3) 순확정급여부채재측정요소

총포괄손익 소계	(817,992,116)	(817,992,116)

Ⅱ. 소유주와의 거래 등 :

1. 주식기준보상	620,898,326	620,898,326

2. 전환사채의 전환

2025.03.31 (기말자본)	4,139,760,000	33,514,563,362	3,419,678,886	9,852,024,384	(11,394,282,786)	39,531,743,846

2026.01.01 (기초자본)	5,254,919,500	77,364,342,051	4,154,600,431	9,852,024,384	(11,144,570,208)	85,481,316,158

1. 분기순이익	(3,229,924,914)	(3,229,924,914)

2. 기타포괄손익

(1) 당기손익지정금융부채 자기신용위험변동

(2) 유형자산 재평가손익

(3) 순확정급여부채재측정요소

총포괄손익 소계	(3,229,924,914)	(3,229,924,914)

Ⅱ. 소유주와의 거래 등 :

1. 주식기준보상	499,800,743	499,800,743

2. 전환사채의 전환	158,228,000	6,593,178,390	6,751,406,390

2026.03.31 (기말자본)	5,413,147,500	83,957,520,441	4,654,401,174	9,852,024,384	(14,374,495,122)	89,502,598,377

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	9,069,870,296	(2,205,177,115)

1. 영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름	9,897,877,767	(1,133,556,833)

2. 이자의 수취	48,281,916	6,620,536

3. 이자의 지급	(871,918,607)	(823,175,748)

4. 배당금의 수취	3,825,000

5. 법인세의 납부	(8,195,780)	(255,065,070)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(40,736,415,276)	(6,119,690,028)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	549,773,500

유동임차보증금의 감소	44,000,000

비유동임차보증금의 감소	439,000,000

유형자산의 처분	50,000,000

정부보조금의 수령	16,773,500

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(41,286,188,776)	(6,119,690,028)

유동임차보증금의 증가	15,500,000

단기금융상품의 증가	1,500,000	1,500,000

장기금융상품의 증가	900,000	900,000

비유동당기손익-공정가치금융자산의 증가	110,000,000	66,000,000

관계기업투자의 증가	(25,000,000)

유형자산의 취득	40,978,834,776	5,961,047,819

무형자산의 취득	3,234,000	24,742,209

비유동임차보증금의 증가	166,720,000	50,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	26,730,006,635	12,027,842,659

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	30,649,713,248	17,600,643,240

단기차입금의 차입	620,176,700	600,000,000

장기차입금의 차입	30,029,300,000	2,000,000,000

전환사채의 발행	15,000,014,400

정부보조금의 수령	236,548	628,840

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,919,706,613)	(5,572,800,581)

단기차입금의 상환	619,149,000	300,000,000

유동성장기부채의 상환	3,215,146,200	5,184,746,502

신주발행비의 지급	(4,929,210)

리스부채의 상환	80,482,203	88,054,079

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	2,911,600	8,277,037

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(4,933,626,745)	3,711,252,553

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	10,956,242,297	3,344,316,596

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산(Ⅴ+Ⅵ)	6,022,615,552	7,055,569,149