SK이터닉스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

유배근	-	경희대 경영학과 학사, 성균관대 경영대학원前 휴비스 대표이사前 휴비스 재무전략실 실장 前 휴비스 전략기획실 실장前 SK케미칼 기획팀장	-	-	-

2. 감사의 독립성

구분	내용

정관 제30조[감사의 선임]	① 당 회사의 감사는 제25조의 2 규정에 의한 결의방법에 의하여 선임한다. 그러나 이 경우에 의결권이 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

정관 제32조[감사의 임기]	감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회의 종결 시 까지로 한다.

정관 제33조[이사 및 감사의 보선]	① 이사 또는 감사가 결원이 되었을 때에는 주주총회에서 보결 선임한다. 그러나 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무집행에 지장이 없을 때에는 보결선임을 하지 아니할 수 있다. ② 사외이사가 사임, 사망등의 사유로 인하여 정관 제28조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

정관 제36조[감사의 직무]	① 감사는 회사의 업무 및 회계를 감사하며 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 주주총회에서 그 의견을 진술하여야 한다.③ 감사는 감사실시 요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명 날인 또는 서명하여야 한다.④ 감사는 회사의 외부 감사인을 선정한다.

3. 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사
(유배근)

제24-1차	2024.03.04	이사회 의장 선임의 건창립사항 보고 및 공고 승인의 건대표이사 선임의 건본점설치 장소 결정의 건명의개서대리인 선임의 건회사 사규 제정의 건준법지원인 선임의 건	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결	참석

제24-2차	2024.03.11	SK디앤디(주)와의 대규모 내부거래의 건사내이사 개인별 보수(안)2024년 사업계획대표이사 KPI 수립	원안가결원안가결--	참석

제24-3차	2024.04.16	SK디앤디(주)와의 대규모 내부거래의 건기 부여 주식매수선택권의 행사가격과 수량 조정의 건진도산월태양광발전(주) 주식 매각의 건의성황학산풍력발전(주) 추가 출자의 건	원안가결원안가결원안가결원안가결	참석

제24-4차	2024.04.24	2024년 이사와 회사 간의 거래관련 포괄적 승인의 건사규 제정의 건(2차)기 부여 주식매수선택권의 행사방법 결정의 건SHE실 신설에 따른 조직개편2024년 안전보건계획주요 경영현안 - 신안우이 해상풍력 발전사업	원안가결원안가결원안가결---	참석

제24-5차	2024.05.22	이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건 1) 디스커버리 산하 위원회 운영비용 분담의 건 2) DX Lab 운영비용 분담의 건ESS 담보대출 약정서 체결의 건의성황학산풍력발전(주) 추가출자 일정 변경 등의 건 1) 의성황학산풍력발전(주) 추가출자 일정 변경의 건 2) 의성황학산풍력발전(주)에 대한 대여금 기간 연장의 건2024년 1분기 경영실적주요 경영현안 - 연료전지 사업	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결--	참석

제24-6차	2024.05.29	SK디앤디(주)와의 대규모 내부거래 정정의 건임원 배상 책임보험 가입의 건	원안가결원안가결	참석

제24-7차	2024.06.19	의성황학산풍력발전(주) PF 체결관련 타인에 대한 담보 제공의 건	원안가결	참석

제24-8차	2024.07.03	기 부여 주식매수선택권의 행사방법 결정의 건	원안가결	참석

제24-9차	2024.07.17	사채 발행한도 승인 및 위임의 건	원안가결	참석

제24-10차	2024.07.25	SK디앤디(주)와의 대규모 내부거래 정정의 건	원안가결	참석

제24-11차	2024.08.05	준비금 자본전입(무상증자)의 건회사 자금 운용의 건	원안가결원안가결	참석

제24-12차	2024.08.28	충주에코파크(주) 추가출자 등의 건 1) 충주에코파크(주) 추가출자의 건2) 충주에코파크(주) PF 체결관련 타인에 대한 담보 제공의 건대소원에코파크(주) 추가출자 등의 건 1) 대소원에코파크(주) 추가출자의 건 2) 대소원에코파크(주) PF 체결관련 타인에 대한 담보 제공의 건기 부여 주식매수선택권의 행사가격 조정의 건2024년 상반기 경영실적 및 연간추정2024년 대표이사 KPI 중간점검	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결--	참석

제24-13차	2024.10.15	충주에코파크(주) 추가출자 일정 정정 등의 건 1) 충주에코파크(주) 추가출자 일정 정정의 건 2) 충주에코파크(주) PF 체결관련 타인에 대한 담보 제공 정정의 건대소원에코파크(주) 추가출자 일정 정정 등의 건 1) 대소원에코파크(주) 추가출자 일정 정정의 건 2) 대소원에코파크(주) PF 체결관련 타인에 대한 담보 제공 정정의 건	원안가결원안가결원안가결원안가결	참석

제24-14차	2024.11.18	솔라닉스일호(주)에 대한 금전 대여의 건솔라닉스일호(주)에 대한 자산 양도의 건	원안가결원안가결	참석

제24-15차	2024.11.22	대표이사 KPI 평가2024년 3분기 경영실적2025년 조직개편 및 임원인사대표이사 유임여부	원안가결---	참석

제24-16차	2024.12.11	사내이사 개인별 보수(안)2025년 대표이사 KPI 수립(안)	원안가결-	참석

제25-1차	2025.01.22	이사 등과 회사 간의 거래 관련 포괄적 승인의 건2025년 사업계획	원안가결-	참석

제25-2차	2025.02.10	2025년 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2024년 영업보고서 승인의 건주주총회 전자투표제 도입의 건기 부여 주식매수선택권의 행사방법 결정의 건	원안가결원안가결원안가결원안가결	참석

제25-3차	2025.03.07	사채 발행한도 승인 및 위임의 건제1기 정기주주총회 소집 및 의결사항 승인의 건제1기 정기주주총회 의장 직무대행 순서 사전 결정의 건내부회계관리제도 운영실태 보고내부회계관리제도 운영실태 평가 보고2025년 안전보건 계획 보고	원안가결원안가결원안가결---	참석

(*) 가결여부가 표시되지 않은 사항은 보고사항입니다.

4. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.05.09	SK디스커버리(주)	유배근	-	디스커버리 산하 관계사 중장기 전략 및 재무목표 관련 워크샵

2024.07.04	삼정KPMG	유배근	-	제10회 ACI 세미나 (주요 감사활동 사례 등)

2024.07.09	SK이터닉스(주)	유배근	-	울진현종산 풍력발전단지 및 음성에코파크 연료전지 발전소 운영현황 보고 수령, SITE 점검 등

5. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM파트	2	리더 1명, 매니저 1명(평균 10개월)	감사 직무수행 지원이사회 운영 및 안건 검토자료 제공경영활동 현황파악 관련 자료제공 및 보고

6. 준법지원인에 관한 사항

성명	출생년월	직위	경력사항

윤군희	1977.05	PL	現 SK이터닉스(주) RM파트 PL前 SK디앤디(주) 내부통제파트 PL前 울트라건설(주) 내부통제, 회계팀

7. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM파트	3	매니저 3명(평균 10개월)	내부 Process 점검을 통한 Compliance 지원하도급거래 실태 점검윤리경영 교육 및 워크샵 시행