SK이터닉스 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

유배근	-	경희대 경영학과 학사, 성균관대 경영대학원前 휴비스 대표이사前 휴비스 재무전략실 실장前 휴비스 전략기획실 실장前 SK케미칼 기획팀장	-	-	-

2. 감사의 독립성

구분	내용

정관 제30조[감사의 선임]	① 당 회사의 감사는 제25조의 2 규정에 의한 결의방법에 의하여 선임한다. 그러나 이 경우에 의결권이 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다.② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

정관 제32조[감사의 임기]	감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회의 종결 시 까지로 한다.

정관 제33조[이사 및 감사의 보선]	① 이사 또는 감사가 결원이 되었을 때에는 주주총회에서 보결 선임한다. 그러나 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무집행에 지장이 없을 때에는 보결선임을 하지 아니할 수 있다.② 사외이사가 사임, 사망등의 사유로 인하여 정관 제28조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

정관 제36조[감사의 직무]	① 감사는 회사의 업무 및 회계를 감사하며 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 주주총회에서 그 의견을 진술하여야 한다.③ 감사는 감사실시 요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명 날인 또는 서명하여야 한다.④ 감사는 회사의 외부 감사인을 선정한다.

3. 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사
(유배근)

제25-1차	2025.01.22	2025년 이사 등과 회사 간의 거래 관련 포괄적 승인의 건2025년 사업계획	원안가결-	참석

제25-2차	2025.02.10	2024년 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2024년 영업보고서 승인의 건주주총회 전자투표제 도입의 건기 부여 주식매수선택권의 행사방법 결정의 건	원안가결원안가결원안가결원안가결	참석

제25-3차	2025.03.07	사채 발행한도 승인 및 위임의 건제1기 정기주주총회 소집 및 의결사항 승인의 건제1기 정기주주총회 의장 직무대행 순서 사전 결정의 건내부회계관리제도 운영실태 보고내부회계관리제도 운영실태 평가 보고2025년 안전보건 계획 보고	원안가결원안가결원안가결---	참석

제25-4차	2025.04.16	외화 차입거래 승인의 건일반자금대출 약정의 건사외이사 처우규정 제정의 건사외이사 보수 승인의 건2024년 준법통제활동 보고	원안가결원안가결원안가결원안가결-	참석

제25-5차	2025.05.20	사채 발행한도 승인 및 위임의 건솔라닉스이호(주)에 대한 금전 대여의 건솔라닉스이호(주)에 대한 자산 양도의 건임원 배상 책임보험 가입의 건2025년 1분기 경영실적 및 연간 추정 보고	원안가결원안가결원안가결원안가결-	참석

제25-6차	2025.06.25	솔라닉스삼호(주)에 대한 유형자산 처분 결정의 건25년 전사 KPI 중간 점검 보고	원안가결-

제25-7차	2025.07.23	대규모 내부거래의 건	원안가결

제25-8차	2025.08.27	전자단기사채 발행 한도 승인 및 위임의 건2025년 상반기 경영실적 및 연간 추정 보고가시리 그리드파크 사업 추진 보고(2025년 상반기 BESS 중앙계약시장 낙찰 사업)	원안가결---

제25-9차	2025.09.24	외화 차입거래 승인의 건수입 외화대출(한도) 약정 체결의 건내부회계관리규정 개정의 건'25년 ESG 성과 및 정보 공개의 건	원안가결원안가결원안가결-

제25-10차	2025.10.01	신안우이해상풍력(주) 추가 출자의 건	원안가결

제25-11차	2025.10.22	'25년 대표이사 평가의 건대표이사 유임 여부	원안가결-

제25-12차	2025.11.27	외화대출 승인의 건수입 외화대출 한도 증액의 건'25년 3분기 경영실적 및 연간 추정 보고2026년 조직개편 및 임원 인사 보고	원안가결원안가결--

제25-13차	2025.12.10	사내이사 개인별 보수(案)'26년 사업계획 보고'26년 대표이사 KPI 수립(案)	원안가결--

제25-14차	2025.12.17	솔라닉스오호(주)에 대한 자산 양도의 건	원안가결

(*) 가결여부가 표시되지 않은 사항은 보고사항입니다.

4. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025.08.27	SK이터닉스(주)	상법 및 자본시장 관련 법령 개정 사항 교육 등

5. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM팀	5	팀장 1명, 매니저 4명(평균 18개월)	감사 직무수행 지원이사회 운영 및 안건 검토자료 제공경영활동 현황파악 관련 자료제공 및 보고

6. 준법지원인 등 지원조직 현황 (1)준법지원인

성명	출생년월	직위	경력사항

윤군희	1977.05	팀장	現 SK이터닉스(주) RM파트 팀장前 SK디앤디(주) 내부통제파트 PL前 울트라건설(주) 내부통제, 회계팀

(2) 준법지원인 주요 활동 내역 및 그 처리 결과- 사내 법적 쟁점에 대한 수시 점검 및 이에 대한 검토 의견 제공

항목	일시	주요내용	결과

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검	'25년 2월	사채 발행한도 승인 및 위임의 건	특이사항 없음

'25년 4월	외화 차입거래 승인의 건

'25년 4월	일반자금대출 약정의 건

'25년 5월	사채 발행한도 승인 및 위임의 건

'25년 5월	솔라닉스이호㈜에 대한 금전 대여의 건

'25년 5월	솔라닉스이호㈜에 대한 자산 양도의 건

'25년 6월	솔라닉스삼호㈜에 대한 유형자산 처분 결정의 건

'25년 8월	전자단기사채 발행 한도 승인 및 위임의 건

'25년 9월	외화 차입거래 승인의 건

'25년 9월	수입 외화대출(한도) 약정 체결의 건

'25년 10월	신안우이해상풍력㈜ 추가 출자의 건

'25년 11월	외화대출 승인의 건?

'25년 11월	수입 외화대출 한도 증액의 건

'25년 11월	솔라닉스오호㈜에 대한 자산 양도의 건

Compliance 준수사항 점검	'25년 1월	이사 등과 회사 간의 거래 관련 포괄적 승인의 건	특이사항 없음

'25년 4월	2024년 준법통제활동 보고

'25년 7월	대규모 내부거래의 건

규정 및 제도 정비	'25년 4월	사외이사 처우규정 제정의 건	-

'25년 9월	내부회계관리규정 개정의 건

준법 교육 시행	'25년 6월	25년 윤리경영 교육(1회)	-

'25년 5월	직장내 장애인 인식개선 교육(1회)

'25년 5월	직장 내 괴롭힘 예방 교육(1회)

'25년 5월	직장 내 성희롱 예방 교육(1회)

'25년 10월	25년 내부회계관리제도 교육(1회)

'25년 4월	25년 정보보호/개인정보보호 법정 필수 교육(1회)

(3)준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM팀	4	매니저 4명(평균 16개월)	내부 Process 점검을 통한 Compliance 지원하도급거래 실태 점검윤리경영 교육 및 워크샵 시행