RF시스템즈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	50,403,026,276	49,832,213,315

현금및현금성자산	3,385,394,096	28,052,324,102

단기금융자산	28,343,916,464	5,982,049,316

매출채권 및 기타채권	5,921,718,165	7,671,822,564

당기법인세자산	0	45,140,262

재고자산	11,448,817,006	6,994,200,303

기타유동자산	1,303,180,545	1,086,676,768

비유동자산	26,734,508,551	19,058,787,623

장기금융자산	6,995,659,000	45,000

장기매출채권 및 기타채권	203,060,000	321,981,000

유형자산	15,987,748,639	15,646,474,291

사용권자산	458,941,628	455,410,883

무형자산	2,165,479,148	1,749,760,907

기타비유동자산	277,200,506	345,608,812

이연법인세자산	646,419,630	539,506,730

자산총계	77,137,534,827	68,891,000,938

부채

유동부채	21,287,170,007	20,975,099,239

매입채무 및 기타채무	5,002,293,354	6,301,002,426

계약부채	13,990,846,887	12,532,177,791

단기차입금	0	1,000,000,000

유동성장기부채	1,540,000,000	540,000,000

단기리스부채	275,015,123	264,355,049

당기법인세부채	155,222,483	0

기타유동부채	323,792,160	337,563,973

비유동부채	8,320,525,015	5,932,323,672

장기매입채무 및 기타채무	223,034,224	192,004,989

장기차입금	5,235,000,000	1,890,000,000

장기리스부채	154,687,590	132,594,436

전환사채	2,707,803,201	3,717,724,247

부채총계	29,607,695,022	26,907,422,911

자본

자본금	1,342,782,200	1,258,206,300

자본잉여금	37,338,613,569	34,882,995,533

기타자본구성요소	(548,450,451)	(320,527,265)

기타포괄손익누계액	(17,311,826)	0

이익잉여금(결손금)	9,414,206,313	6,162,903,459

자본총계	47,529,839,805	41,983,578,027

자본과부채총계	77,137,534,827	68,891,000,938

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,600,895,277	24,654,738,361	4,683,850,354	21,320,682,297

매출원가	5,235,591,418	17,287,965,628	3,454,872,510	16,118,547,489

매출총이익	2,365,303,859	7,366,772,733	1,228,977,844	5,202,134,808

판매비와관리비	1,752,626,246	4,880,764,322	1,674,194,895	4,816,237,989

영업이익(손실)	612,677,613	2,486,008,411	(445,217,051)	385,896,819

기타수익	8,949,206	112,206,217	13,798,374	31,378,442

기타비용	17,890,000	23,912,010	2,456,002	25,088,158

금융수익	369,201,277	1,132,563,063	253,720,169	670,522,547

금융비용	67,281,606	279,897,480	93,249,148	245,736,735

법인세비용차감전순이익(손실)	905,656,490	3,426,968,201	(273,403,658)	816,972,915

법인세비용(수익)	1,483,871	175,665,347	(103,726,521)	(130,630,153)

당기순이익(손실)	904,172,619	3,251,302,854	(169,677,137)	947,603,068

기타포괄손익	(17,311,826)	(17,311,826)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(17,311,826)	(17,311,826)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(17,311,826)	(17,311,826)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	886,860,793	3,233,991,028	(169,677,137)	947,603,068

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	69.0	255.0	(16.0)	91.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68.0	244.0	(16.0)	91.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,006,810,000	15,281,619,128	236,010,803	0	10,267,675,158	26,792,115,089

당기순이익(손실)	0	0	0	0	947,603,068	947,603,068

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	55,555,500	1,537,741,351	0	0	0	1,593,296,851

주식기준보상거래	0	0	55,264,207	0	0	55,264,207

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0

합병으로 인한 증가	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	1,062,365,500	16,819,360,479	291,275,010	0	11,215,278,226	29,388,279,215

2025.01.01 (기초자본)	1,258,206,300	34,882,995,533	(320,527,265)	0	6,162,903,459	41,983,578,027

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,251,302,854	3,251,302,854

기타포괄손익	0	0	0	(17,311,826)	0	(17,311,826)

전환사채 전환	41,925,900	1,171,144,049	0	0	0	1,213,069,949

주식기준보상거래	0	0	5,247,591	0	0	5,247,591

주식선택권 행사	42,650,000	1,284,473,987	(233,146,027)	0	0	1,093,977,960

합병으로 인한 증가	0	0	(24,750)	0	0	(24,750)

2025.09.30 (기말자본)	1,342,782,200	37,338,613,569	(548,450,451)	(17,311,826)	9,414,206,313	47,529,839,805

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	2,263,429,555	4,652,103,019

당기순이익(손실)	3,251,302,854	947,603,068

비현금항목의 조정	1,728,033,605	1,471,849,006

순운전자본의 변동	(3,329,470,264)	2,257,750,265

이자수취	726,010,373	550,981,145

이자지급	(42,407,731)	(47,411,430)

법인세의 납부(환급)	(70,039,282)	(528,669,035)

투자활동현금흐름	(31,110,708,687)	(6,832,756,142)

상각후원가측정금융자산의 처분	61,895,440,561	25,915,212,331

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	30,119,933,331	2,000,000,000

보증금의 감소	5,816,810	0

유형자산의 처분	3,000,000	0

정부보조금의 수취	0	170,134,400

상각후원가측정금융자산의 취득	(87,198,073,709)	(26,365,162,331)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(32,050,000,000)	(7,000,000,000)

기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득	(2,016,000,000)	0

보증금의 증가	(76,971,660)	(2,616,000)

유형자산의 취득	(1,294,605,866)	(331,121,558)

무형자산의 취득	(499,248,154)	(1,219,202,984)

재무활동현금흐름	4,180,158,659	3,332,137,616

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000	2,700,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,093,977,960	0

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	0

차입금의 상환	(655,000,000)	(135,000,000)

금융리스부채의 지급	(256,999,371)	(232,862,384)

전환사채의 전환	(1,795,180)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(24,750)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(24,667,120,473)	1,151,484,493

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	190,467	(6,976,606)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(24,666,930,006)	1,144,507,887

기초현금및현금성자산	28,052,324,102	4,998,547,974

기말현금및현금성자산	3,385,394,096	6,143,055,861