루미르 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 2025.12.31 현재
제 16 기 2024.12.31 현재
제 15 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	21,055,956,866	39,611,921,374	31,028,084,497

현금및현금성자산	3,773,780,772	10,476,286,330	25,219,235,116

매출채권 및 기타유동채권	1,163,010,760	4,494,947,800	2,004,457,708

기타유동금융자산	8,399,256,530	2,000,000,000	184,154,625

당기손익-공정가치측정금융자산	860,071,617	20,134,013,791	0

재고자산	3,239,835,805	675,704,385	1,088,474,393

계약자산	2,862,076,151	1,554,663,402	1,474,424,931

당기법인세자산	120,445,350	4,592,990	2,881,750

기타유동자산	637,479,881	271,712,676	1,054,455,974

비유동자산	48,311,554,160	32,398,328,988	15,651,228,589

당기손익-공정가치측정금융자산	249,390,420	241,337,464	235,958,012

기타비유동금융자산	89,284,218	268,971,330	84,049,571

유형자산	20,891,814,395	14,611,466,941	9,888,759,217

무형자산	18,939,959,805	9,225,972,421	5,128,505,346

투자부동산	7,496,299,584	7,662,824,913	0

기타비유동계약자산	0	0	289,265,727

기타비유동자산	644,805,738	387,755,919	24,690,716

자산총계	69,367,511,026	72,010,250,362	46,679,313,086

부채

유동부채	3,651,434,329	8,731,690,343	13,227,291,292

매입채무 및 기타채무	1,445,963,368	694,435,534	855,826,606

단기차입금	0	2,514,000,000	5,502,000,000

유동성장기차입금	99,960,000	579,960,000	496,780,000

계약부채	1,537,224,854	4,345,273,553	4,697,915,355

유동 리스부채	97,240,780	166,984,904	131,292,794

기타 유동부채	264,167,801	218,812,325	1,375,571,982

유동충당부채	206,877,526	212,224,027	167,904,555

비유동부채	4,325,807,518	2,302,566,510	1,294,064,994

장기매입채무 및 기타채무	2,211,217,784	1,653,273,799	714,717,126

장기차입금	1,713,300,000	183,260,000	283,220,000

장기리스부채	8,184,158	89,156,915	48,962,065

장기충당부채	393,105,576	376,875,796	247,165,803

부채총계	7,977,241,847	11,034,256,853	14,521,356,286

자본

자본금	8,908,848,000	8,863,848,000	7,341,348,000

자본잉여금	21,681,017,715	91,571,246,551	63,449,266,618

기타자본구성요소	754,740,717	1,010,212,254	691,835,145

이익잉여금(결손금)	30,045,662,747	(40,469,313,296)	(39,324,492,963)

자본총계	61,390,269,179	60,975,993,509	32,157,956,800

자본과부채총계	69,367,511,026	72,010,250,362	46,679,313,086

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	10,568,518,218	14,277,073,160	12,126,540,395

매출원가	8,321,534,237	12,642,870,400	12,855,648,759

매출총이익	2,246,983,981	1,634,202,760	(729,108,364)

판매비와관리비	2,841,373,908	2,835,944,132	2,294,164,617

영업이익(손실)	(594,389,927)	(1,201,741,372)	(3,023,272,981)

금융수익	711,420,721	266,506,757	339,790,457

금융원가	19,283,761	4,349,411	3,462,308,418

기타수익	24,795,064	153,484,418	237,446,308

기타비용	76,879,350	358,720,725	11,785,992

법인세차감전순이익	45,662,747	(1,144,820,333)	(5,920,130,626)

법인세비용(수익)	0	0	0

계속영업이익	45,662,747	(1,144,820,333)	(5,920,130,626)

당기순이익	45,662,747	(1,144,820,333)	(5,920,130,626)

기타포괄손익	0	0	0

당기총포괄손익	45,662,747	(1,144,820,333)	(5,920,130,626)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3.0	(75.00)	(669.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3.0	(75.00)	(669.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,409,170,000	0	(939,383,460)	(33,404,362,337)	(32,934,575,797)

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	2,818,340,000	0	(4,919,767,700)	0	(2,101,427,700)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	242,076,265	0	242,076,265

기타거래	0	0	192,000,000	0	192,000,000

상환전환우선주부채의 전환	3,113,838,000	63,449,266,618	6,116,910,040	0	72,680,014,658

결손보전 및 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,920,130,626)	(5,920,130,626)

2023.12.31 (기말자본)	7,341,348,000	63,449,266,618	691,835,145	(39,324,492,963)	32,157,956,800

2024.01.01 (기초자본)	7,341,348,000	63,449,266,618	691,835,145	(39,324,492,963)	32,157,956,800

유상증자	1,236,000,000	27,370,882,543	0	0	28,606,882,543

무상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	286,500,000	751,097,390	(188,559,490)	0	849,037,900

주식매수선택권	0	0	506,936,599	0	506,936,599

기타거래	0	0	0	0	0

상환전환우선주부채의 전환	0	0	0	0	0

결손보전 및 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,144,820,333)	(1,144,820,333)

2024.12.31 (기말자본)	8,863,848,000	91,571,246,551	1,010,212,254	(40,469,313,296)	60,975,993,509

2025.01.01 (기초자본)	8,863,848,000	91,571,246,551	1,010,212,254	(40,469,313,296)	60,975,993,509

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	45,000,000	521,762,100	(126,695,100)	0	440,067,000

주식매수선택권	0	57,322,360	(128,776,437)	0	(71,454,077)

기타거래	0	0	0	0	0

상환전환우선주부채의 전환	0	0	0	0	0

결손보전 및 이익잉여금 전입	0	(70,469,313,296)	0	70,469,313,296	0

당기순이익(손실)	0	0	0	45,662,747	45,662,747

2025.12.31 (기말자본)	8,908,848,000	21,681,017,715	754,740,717	30,045,662,747	61,390,269,179

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	16,411,426,328	(26,324,415,293)	4,984,351,071

영업에서 창출된 현금흐름	16,053,341,607	(26,080,694,669)	5,147,527,627

이자의 수취	541,096,332	29,860,444	19,526,622

이자지급(영업)	(67,159,251)	(271,869,828)	(180,550,008)

법인세 납부, 영업활동	(115,852,360)	(1,711,240)	(2,153,170)

투자활동현금흐름	(22,477,400,398)	(15,568,959,008)	(8,994,289,369)

단기금융상품의 취득	(14,000,000,000)	0	(101,736,594)

단기금융상품의 처분	8,000,000,000	0	0

기계장치의 처분	0	168,500,000	0

공구와기구의 처분	0	20,000,000	0

정부보조금의 수취	3,523,071,427	3,030,588,488	4,739,276,625

단기대여금의 증가	(178,067,794)	0	0

단기대여금의 회수	20,963,105	0	0

장기대여금의 증가	(26,932,206)	0	0

임차보증금의 증가	(48,000,000)	0	0

임차보증금의 감소	10,069,808	0	0

장기선급금의 증가	(621,450,000)	0	0

장기선급금의 감소	2,055,929	0	0

토지의 취득	(1,088,647,999)	(3,099,777,918)	(2,008,113,671)

투자부동산의 취득	0	(7,115,473,130)	0

기계장치의 취득	(444,158,462)	(503,540,000)	(99,800,000)

차량운반구의 취득	(83,742,310)	(37,169,047)	(15,186,410)

차량운반구의 처분	15,181,818	0	0

비품의 취득	(29,354,091)	(7,690,272)	(5,329,214)

시설장치의 취득	(12,300,000)	0	(1,000,000)

연구용장비의 취득	(234,461,450)	(152,986,900)	(78,274,567)

소프트웨어의 취득	(207,004,649)	(181,350,000)	(68,390,047)

건설중인자산의 취득	(4,523,350,551)	(1,846,125,418)	(4,553,238,236)

특허권의 취득	0	0	(1,267,949)

기술전용실시권의 취득	0	0	(189,090,909)

사용권자산의 취득	(24,948,500)	0	0

개발비의 취득	(12,526,324,473)	(5,843,934,811)	(6,612,138,397)

재무활동현금흐름	(636,531,488)	27,150,425,515	20,303,581,476

단기차입금의 감소	(2,514,000,000)	(2,988,000,000)	0

장기차입금의 증가	1,630,000,000	0	0

장기미지급금의 증가	479,369,236	338,556,673	543,536,342

장기임대보증금의 증가	100,000,000	515,169,027	0

유동성장기차입금의 감소	(579,960,000)	(16,780,000)	(30,000,000)

리스부채의 감소	(192,007,724)	(154,440,628)	(177,850,632)

유상증자	0	29,664,000,000	0

주식선택권 행사	441,000,000	852,624,000	0

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	0	0	19,993,775,946

주식발행비용	(933,000)	(1,060,703,557)	(25,880,180)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,702,505,558)	(14,742,948,786)	16,293,643,178

기초현금및현금성자산	10,476,286,330	25,219,235,116	8,925,591,938

기말현금및현금성자산	3,773,780,772	10,476,286,330	25,219,235,116