루미르 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	25,037,285,962	39,611,921,374

현금및현금성자산	2,370,735,738	10,476,286,330

매출채권 및 기타유동채권	1,942,878,617	4,494,947,800

기타유동금융자산	11,369,371,395	2,000,000,000

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	2,179,342,964	20,134,013,791

유동재고자산	3,510,650,482	675,704,385

유동계약자산	2,218,790,884	1,554,663,402

당기법인세자산	103,539,050	4,592,990

기타유동자산	1,341,976,832	271,712,676

비유동자산	43,082,986,918	32,398,328,988

비유동당기손익인식금융자산	249,390,420	241,337,464

기타비유동금융자산	84,744,905	268,971,330

유형자산	18,893,351,985	14,611,466,941

무형자산	16,195,439,054	9,225,972,421

투자부동산	7,537,930,914	7,662,824,913

기타비유동자산	122,129,640	387,755,919

자산총계	68,120,272,880	72,010,250,362

부채

유동부채	4,319,752,368	8,731,690,343

매입채무 및 기타채무	1,876,024,568	694,435,534

단기차입금	2,514,000,000

유동성장기차입금	99,960,000	579,960,000

유동계약부채	1,570,338,657	4,345,273,553

유동 리스부채	133,450,833	166,984,904

기타 유동부채	431,370,962	218,812,325

유동충당부채	208,607,348	212,224,027

비유동부채	3,247,058,202	2,302,566,510

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,948,252,355	1,653,273,799

장기차입금	808,290,000	183,260,000

비유동 리스부채	20,770,830	89,156,915

비유동충당부채	469,745,017	376,875,796

부채총계	7,566,810,570	11,034,256,853

자본

자본금	8,863,848,000	8,863,848,000

자본잉여금	21,121,724,655	91,571,246,551

기타자본구성요소	853,611,897	1,010,212,254

이익잉여금(결손금)	29,714,277,758	(40,469,313,296)

자본총계	60,553,462,310	60,975,993,509

자본과부채총계	68,120,272,880	72,010,250,362

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,426,980,664	6,851,020,231	3,754,703,732	11,909,925,409

매출원가	2,931,713,888	5,741,671,278	3,325,294,025	10,499,136,406

매출총이익	495,266,776	1,109,348,953	429,409,707	1,410,789,003

판매비와관리비	823,491,278	1,939,345,214	714,037,628	1,920,395,866

영업이익(손실)	(328,224,502)	(829,996,261)	(284,627,921)	(509,606,863)

금융수익	145,302,739	607,749,728	5,789,132	26,961,448

금융원가	4,567,984	13,997,700	(86,040,081)

기타수익	(876,800)	19,032,624	74,659,874	151,268,348

기타비용	28,709,225	68,510,633	63,096,031	322,169,675

법인세비용차감전순이익(손실)	(217,075,772)	(285,722,242)	(181,234,865)	(653,546,742)

법인세비용(수익)

계속영업이익(손실)	(217,075,772)	(285,722,242)	(181,234,865)	(653,546,742)

당기순이익(손실)	(217,075,772)	(285,722,242)	(181,234,865)	(653,546,742)

기타포괄손익

당기총포괄손익	(217,075,772)	(285,722,242)	(181,234,865)	(653,546,742)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(16)	(12)	(45)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(16)	(12)	(45)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,341,348,000	63,449,266,618	691,835,145	(39,324,492,963)	32,157,956,800

주식매수선택권	327,358,987	327,358,987

결손보전 및 이익잉여금 전입

당기순이익(손실)	(653,546,742)	(653,546,742)

2024.09.30 (기말자본)	7,341,348,000	63,449,266,618	1,019,194,132	(39,978,039,705)	31,831,769,045

2025.01.01 (기초자본)	8,863,848,000	91,571,246,551	1,010,212,254	(40,469,313,296)	60,975,993,509

주식매수선택권	19,791,400	(156,600,357)	(136,808,957)

결손보전 및 이익잉여금 전입	(70,469,313,296)	70,469,313,296

당기순이익(손실)	(285,722,242)	(285,722,242)

2025.09.30 (기말자본)	8,863,848,000	21,121,724,655	853,611,897	29,714,277,758	60,553,462,310

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	13,879,662,986	(907,442,763)

영업에서 창출된 현금흐름	13,575,860,549	(690,548,156)

이자의 수취	459,063,887	14,044,323

이자지급(영업)	(56,315,390)	(231,661,240)

법인세 납부, 영업활동	(98,946,060)	722,310

투자활동현금흐름	(19,887,021,269)	(14,412,399,181)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000

대여금의 감소	3,245,210

임차보증금의 감소	10,069,808

기계장치의 처분	168,500,000

공구와기구의 처분	20,000,000

정부보조금의 수취	2,454,424,021	1,816,185,605

단기금융상품의 취득	(11,000,000,000)

단기대여금의 증가	(164,800,845)

장기대여금의 증가	(20,199,155)

임차보증금의 증가	(18,000,000)

장기선급금의 증가	(115,269,995)

토지의 취득	(1,088,647,999)	(3,099,777,918)

투자부동산의 취득	(7,096,358,130)

기계장치의 취득	(430,288,462)	(266,100,000)

차량운반구의 취득	(66,664,516)

사무용비품의 취득	(21,284,091)	(3,480,727)

시설장치의 취득	(2,200,000)

연구용장비의 취득	(229,661,450)	(127,614,245)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(174,470,849)	(95,350,000)

건설중인자산의 취득	(2,404,147,413)	(1,654,825,418)

금융리스자산의 취득	(24,948,500)

개발 중인 무형자산의 취득	(8,594,177,033)	(4,073,578,348)

재무활동현금흐름	(2,098,677,897)	(1,778,577,327)

장기차입금의 증가	700,000,000

장기미지급금의 증가	313,503,102	185,043,826

단기임대보증금의 증가	100,000,000

장기임대보증금의 증가	300,000,000

단기차입금의 상환	(2,514,000,000)	(2,150,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(554,970,000)

금융리스부채의 지급	(143,210,999)	(113,621,153)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,106,036,180)	(17,098,419,271)

기초현금및현금성자산	10,476,286,330	25,219,235,116

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	485,588

기말현금및현금성자산	2,370,735,738	8,120,815,845