SK증권제12호스팩 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2025.12.31 현재
제 2 기 2024.12.31 현재
제 1 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	8,099,496,954	7,975,177,128	1,985,444,123

현금및현금성자산 (주4,5,6)	1,803,452,919	1,835,354,849	1,985,431,093

단기금융상품 (주4,5,7)	6,169,100,000	6,000,000,000	13,030

미수수익 (주4,5)	107,807,551	139,512,329

미수금 (주4,5)	170,000

당기법인세자산	18,966,484	309,950

비유동자산

자산총계	8,099,496,954	7,975,177,128	1,985,444,123

부채

유동부채

비유동부채	1,531,794,101	1,444,556,229	1,395,486,906

전환사채 (주4,5,8,15)	1,498,916,034	1,406,983,718	1,320,689,844

이연법인세부채 (주13)	32,878,067	37,572,511	74,797,062

부채총계	1,531,794,101	1,444,556,229	1,395,486,906

자본

자본금	331,000,000	331,000,000	31,000,000

자본금 (주9)	331,000,000	331,000,000	31,000,000

자본잉여금	5,857,673,100	5,857,673,100	275,873,600

주식발행초과금 (주9)	5,857,673,100	5,857,673,100	275,873,600

기타자본구성요소	296,896,232	298,998,155	298,998,155

전환권대가	296,896,232	298,998,155	298,998,155

이익잉여금(결손금)	82,133,521	42,949,644	(15,914,538)

이익잉여금(미처리결손금) (주10)	82,133,521	42,949,644	(15,914,538)

자본총계	6,567,702,853	6,530,620,899	589,957,217

자본과부채총계	8,099,496,954	7,975,177,128	1,985,444,123

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.11.16 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업수익

영업비용	33,523,158	33,506,977	11,514,140

판매비와관리비 (주11)	33,523,158	33,506,977	11,514,140

영업이익(손실)	(33,523,158)	(33,506,977)	(11,514,140)

금융수익 (주5,12)	170,260,980	141,440,482	84,663

금융원가 (주5,12,15)	91,932,316	86,293,874	8,690,040

법인세비용차감전순이익(손실)	44,805,506	21,639,631	(20,119,517)

법인세비용(수익) (주13)	5,621,629	(37,224,551)	(4,204,979)

당기순이익(손실)	39,183,877	58,864,182	(15,914,538)

기타포괄손익

총포괄손익	39,183,877	58,864,182	(15,914,538)

주당이익 (주14)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12.0	25.0	(51.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12.0	25.0	(51.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.11.16 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.11.16 (기초자본)

당기순이익(손실)	(15,914,538)	(15,914,538)

유상증자	31,000,000	275,873,600	306,873,600

전환사채의 증가	298,998,155	298,998,155

전환권대가 관련 이연법인세 조정

2023.12.31 (기말자본)	31,000,000	275,873,600	298,998,155	(15,914,538)	589,957,217

2024.01.01 (기초자본)	31,000,000	275,873,600	298,998,155	(15,914,538)	589,957,217

당기순이익(손실)	58,864,182	58,864,182

유상증자	300,000,000	5,581,799,500	5,881,799,500

전환사채의 증가

전환권대가 관련 이연법인세 조정

2024.12.31 (기말자본)	331,000,000	5,857,673,100	298,998,155	42,949,644	6,530,620,899

2025.01.01 (기초자본)	331,000,000	5,857,673,100	298,998,155	42,949,644	6,530,620,899

당기순이익(손실)	39,183,877	39,183,877

유상증자

전환사채의 증가

전환권대가 관련 이연법인세 조정	(2,101,923)	(2,101,923)

2025.12.31 (기말자본)	331,000,000	5,857,673,100	296,896,232	82,133,521	6,567,702,853

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.11.16 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	137,198,070	(31,875,744)	(11,442,507)

당기순이익(손실)	39,183,877	58,864,182	(15,914,538)

당기순이익조정을 위한 가감	(72,707,035)	(92,371,159)	4,400,398

법인세비용(수익)	5,621,629	(37,224,551)	(4,204,979)

이자수익	(170,260,980)	(141,440,482)	(84,663)

이자비용	91,932,316	86,293,874	8,690,040

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(170,000)

미수금의 감소(증가)	170,000

이자수취	201,965,758	1,928,153	84,663

법인세 납부, 영업활동	(31,074,530)	(296,920)	(13,030)

투자활동현금흐름	(169,100,000)	(6,000,000,000)

단기금융상품의 취득	(169,100,000)	(6,000,000,000)

재무활동현금흐름	5,881,799,500	1,996,873,600

유상증자	5,881,799,500

설립자본금	306,873,600

전환사채	1,690,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(31,901,930)	(150,076,244)	1,985,431,093

기초현금및현금성자산	1,835,354,849	1,985,431,093

기말현금및현금성자산	1,803,452,919	1,835,354,849	1,985,431,093