신영스팩10호 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2025.12.31 현재
제 2 기 2024.12.31 현재
제 1 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	1,749,862,055	1,957,529,055	1,836,492,585

현금및현금성자산	1,616,304,161	1,655,764,735	1,836,469,915

미수수익	116,817,143	301,500,000	0

당기법인세자산	16,740,751	264,320	22,670

비유동자산	9,536,300,742	9,150,000,000	0

장기금융상품	9,536,300,742	9,150,000,000	0

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	11,286,162,797	11,107,529,055	1,836,492,585

자본과 부채

부채

유동부채	0	0	0

기타금융부채	0	0	0

비유동부채	1,583,894,668	1,550,309,200	1,441,983,193

전환사채	1,735,000,000	1,735,000,000	1,735,000,000

전환사채전환권조정	(226,673,209)	(298,799,212)	(367,502,291)

이연법인세부채	75,567,877	114,108,412	74,485,484

부채총계	1,583,894,668	1,550,309,200	1,441,983,193

자본

자본금	469,000,000	469,000,000	11,500,000

보통주자본금	469,000,000	469,000,000	11,500,000

자본잉여금	8,950,419,180	8,954,566,238	399,316,238

주식발행초과금	8,656,355,000	8,656,355,000	101,105,000

전환권대가	294,064,180	298,211,238	298,211,238

이익잉여금	282,848,949	133,653,617	(16,306,846)

미처분이익잉여금	282,848,949	133,653,617	(16,306,846)

자본총계	9,702,268,129	9,557,219,855	394,509,392

자본과부채총계	11,286,162,797	11,107,529,055	1,836,492,585

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

(주) 위 재무제표는 정기주주총회 승인전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.11.02 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업수익	0	0	0

영업비용	(41,102,170)	(44,930,050)	(11,259,640)

영업이익(손실)	(41,102,170)	(44,930,050)	(11,259,640)

순이자손익	201,439,298	234,513,441	(9,355,843)

이자수익(금융수익)	273,565,301	303,216,520	147,225

이자비용(금융원가)	72,126,003	68,703,079	9,503,068

법인세차감전순이익	160,337,128	189,583,391	(20,615,483)

법인세비용	(11,141,796)	(39,622,928)	(4,308,637)

당기순이익(손실)	149,195,332	149,960,463	(16,306,846)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	149,195,332	149,960,463	(16,306,846)

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	32	35	(142)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	32	34	(142)

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

(주) 위 재무제표는 정기주주총회 승인전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.11.02 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.11.02 (기초자본)	11,500,000	101,105,000	0	112,605,000

자본의 변동

포괄손익

총포괄손익	0	0	(16,306,846)	(16,306,846)

소유주와의 거래

유상증자	0	0	0	0

전환가능상품의 발행	0	298,211,238	0	298,211,238

소유주와의 거래 합계	0	298,211,238	0	298,211,238

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	298,211,238	(16,306,846)	281,904,392

2023.12.31 (기말자본)	11,500,000	399,316,238	(16,306,846)	394,509,392

2024.01.01 (기초자본)	11,500,000	399,316,238	(16,306,846)	394,509,392

자본의 변동

포괄손익

총포괄손익	0	0	149,960,463	149,960,463

소유주와의 거래

유상증자	457,500,000	8,555,250,000	0	9,012,750,000

전환가능상품의 발행	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	457,500,000	8,555,250,000	0	9,012,750,000

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	457,500,000	8,555,250,000	149,960,463	9,162,710,463

2024.12.31 (기말자본)	469,000,000	8,954,566,238	133,653,617	9,557,219,855

2025.01.01 (기초자본)	469,000,000	8,954,566,238	133,653,617	9,557,219,855

자본의 변동

포괄손익

총포괄손익	0	0	149,195,332	149,195,332

소유주와의 거래

유상증자	0	0	0	0

전환가능상품의 발행	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세	0	(4,147,058)	0	(4,147,058)

자본 증가(감소) 합계	0	(4,147,058)	149,195,332	145,048,274

2025.12.31 (기말자본)	469,000,000	8,950,419,180	282,848,949	9,702,268,129

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

(주) 위 재무제표는 정기주주총회 승인전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.11.02 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	346,840,168	(43,455,180)	(11,135,085)

영업에서 창출된 현금흐름	(41,102,170)	(44,930,050)	(11,259,640)

당기순이익(손실)	149,195,332	149,960,463	(16,306,846)

당기순이익조정을 위한 가감 합계	(190,297,502)	(194,890,513)	5,047,206

이자수익(금융수익)	273,565,301	303,216,520	147,225

이자비용(금융원가)	72,126,003	68,703,079	9,503,068

법인세비용 조정	11,141,796	39,622,928	(4,308,637)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	0	0	0

이자수취	458,248,158	1,716,520	147,225

법인세납부(환급)	(70,305,820)	(241,650)	(22,670)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(386,300,742)	(9,150,000,000)	0

투자활동으로부터의 현금유입	0	0	0

투자활동으로부터의 현금유출	386,300,742	9,150,000,000	0

장기금융상품의 취득	(386,300,742)	(9,150,000,000)	0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	0	9,012,750,000	1,847,605,000

유상증자	0	9,012,750,000	112,605,000

보통주 발행	0	9,012,750,000	112,605,000

전환사채의 증가	0	0	1,735,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(39,460,574)	(180,705,180)	1,836,469,915

기초현금및현금성자산	1,655,764,735	1,836,469,915	0

기말현금및현금성자산	1,616,304,161	1,655,764,735	1,836,469,915

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

(주) 위 재무제표는 정기주주총회 승인전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.