셀로맥스사이언스 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 강화된 내부통제시스템을 통하여 독립적이고 투명한 경영의사결정을 하기 위해 감사제도를 운영하고 있으며, 당사는 독립적인 지위에 있는 비상근 감사 1인을 선임하고 있습니다. 감사에 관한 규정 사항은 다음과 같습니다.

구분	내용

정관 제48조
(감사의 수)	회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.

정관 제49조
(감사의 선임·해임)	① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발생주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
⑤ 제3항, 제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

정관 제50조
(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임후3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제48조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제51조
(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제39조 제3항 및 제40조의 2의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

정관 제52조
(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

정관 제53조
(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정·의결하여야한다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

안종균	- 디블록자산운용 대표(2024~현재)- 미래에셋증권 경영혁신부분대표(부사장)(2022~2023)- 미래에셋증권 CRO (2017~2022)- 미래에셋증권 투자심사본부장(2016~2017)- 미래에셋증권 Project Finance (2007~2016)	없음	-

※ 2025년 3월 28일 제11기 정기주주총회에서 안종균 감사가 신규 선임되었습니다.

다. 감사의 독립성상법 제390조와 동법 제391조의2 및 정관 제51조에 의거하여 비상근감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요 시 내부규정에 따라 회사로부터 영업에 관한 모든 사항을 보고 받을 수 있는 감사로서의 독립성을 확보하고 있습니다. 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 감사는 필요시 내부규정에 따라 회사로부터 영업에 관한 모든 사항을 보고 받을 수 있는 감사로서의 독립성을 확보하고 있습니다. 라. 감사의 주요활동내용당기 중의 감사의 주요의결사항은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의 안 내 용	감사안종균	감사황영일

25-1	2025-01-03	1. 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 2. RSU(양도제한조건부주식) 지급의 건	신규선임(25.03.28)	참석참석

25-2	2025-01-06	1. 자회사 설립 투자의 건2. 사내이사 겸직 승인의 건3. 지점 이전의 건	참석참석참석

25-3	2025-02-13	1. 제11기 재무제표 승인의 건2. 제11기 영업보고서 승인의 건- 내부회계 운영실태 보고- 이해관계자의 거래내역 보고	참석참석--

25-4	2025-03-13	1. 제11기 현금배당 지급의 건2. 제11기 정기주주총회 소집 결의 및 부의안건 확정의 건3. 자기주식 처분 승인의 건4. 내부거래 승인의 건5. 투자심의 승인의 건- 사외이사후보추천위원회 회의 결과 보고- 내부회계 운영실태 평가보고	참석참석참석참석참석--

25-5	2025-06-13	1. 임시주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건2. 임시주주총회 주주확정 기준일 설정의 건3. 2025년도 분기배당을 위한 주주확정 기준일 설정의 건4. 자본준비금 감액 이익잉여금 전입의 건5. 자기주식 소각을 위한 자본감소 승인의 건6. 중기 주주환원정책 계획 수립의 건7. 임원 복리후생 규정 제정의 건8. 내부거래위원회 결의사항 승인의 건9. 투자심의위원회 결의사항 승인의 건	참석참석참석참석참석참석참석참석참석	중도사임(25.03.28)

25-6	2025-07-09	1. 분기배당 결정의 건2. 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 3. 회원권 매각 관련의 건4. 내부거래위원회 운영규정 개정의 건5. 투자심의위원회 운영규정 개정의 건	참석참석참석참석참석

25-7	2025-09-12	1. 2025년도 분기배당을 위한 주주확정 기준일 설정의 건2. 분기배당 결정의 건3. 내부감사 계획 승인의 건4. 2025년 내부회계관리제도 운영평가 계획 승인의 건	참석참석참석참석

25-8	2025-09-23	1. 타법인 주식 양수 결정의 건2. 예금채권 근질권 설정의 건3. 2025년 3분기 분기배당 지급일자 변경의 건	참석참석참석

25-9	2025-11-07	1. 임시주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건2. 임시주주총회 주주확정 기준일 설정의 건3. 이익 소각의 건4. 회원권 매각 관련의 건	참석참석참석참석

25-10	2025-12-12	1. 제12기 정기주주총회 기준일 설정의 건2. 이사회 내 위원회 위원 선임의 건3. 자회사 대여금 승인의 건4. 법인 부동산 매매계약 승인의 건5. 2026년 내부회계관리제도 운영평가 계획 승인의 건6. 타법인 주식 취득 결정의 건	참석참석참석참석참석참석

25-11	2025-12-16	1. 현금.현물배당을 위한 주주명부폐쇄 기준일 설정의 건2. 제12기 현금배당 결정의 건-투자심의위원회 회의결과 보고	참석참석-

25-12	2025-12-30	1. 해외 법인 및 지점 설치 승인 요청의 건2. 투자심의위원회 운영규정 개정의 건	참석참석

※ 2025년 3월 28일 황영일 감사가 중도사임하였습니다.
※ 2025년 3월 28일 제11기 정기주주총회에서 안종균 감사가 신규 선임되었습니다.

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 해당 분야에 대한 풍부한 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았으며, 향후 필요 시 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리	2	부장 1명차장 1명근속연수 : 평균 3.6년	이사회 및 이사회 내 위원회 운영지원이사회 및 위원회 의사록 작성 및 관리사외이사 업무수행 지원업무 등

사. 준법지원인에 관한 사항- 해당사항 없습니다.