셀로맥스사이언스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	12,234,489,039	28,702,166,297

현금및현금성자산	5,599,249,366	1,054,439,729

단기금융상품	14,766,980,000

당기손익-공정가치금융자산	6,910,276,181

매출채권및기타채권	1,178,994,893	646,143,258

기타유동자산	154,329,648	138,434,402

재고자산	5,301,915,132	5,185,892,727

매각예정비유동자산	2,175,391,009	2,175,391,009

비유동자산	32,717,560,127	18,222,709,808

상각후원가측정금융자산	19,043,758,533	10,719,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	6,038,614,653

종속기업투자주식	500,000,000

유형자산	3,565,643,319	3,661,025,751

무형자산	3,154,525,586	3,470,273,446

장기기타채권	326,294,433	303,746,515

이연법인세자산	88,723,603	68,464,096

자산총계	47,127,440,175	49,100,267,114

부채

유동부채	3,295,914,756	3,154,281,729

매입채무및기타채무	1,959,235,841	1,862,515,053

유동리스부채	215,125,080	166,902,749

기타유동부채	486,988,794	468,490,376

계약부채	213,167,382	94,298,526

당기법인세부채	421,397,659	562,075,025

비유동부채	487,899,599	1,424,327,542

전환사채	983,064,562

리스부채	291,840,272	348,208,566

순확정급여부채	196,059,327	93,054,414

부채총계	3,783,814,355	4,578,609,271

자본

자본금	1,176,520,300	1,164,407,900

자본잉여금	7,131,729,975	13,152,332,786

기타자본항목	(4,181,668,064)	(2,670,371,268)

이익잉여금	39,217,043,609	32,875,288,425

자본총계	43,343,625,820	44,521,657,843

부채및자본총계	47,127,440,175	49,100,267,114

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,168,928,611	17,234,079,556	5,472,955,393	16,135,610,111

매출원가	2,527,423,701	8,650,370,292	2,649,198,683	7,067,261,637

매출총이익	2,641,504,910	8,583,709,264	2,823,756,710	9,068,348,474

판매비와관리비	1,865,758,195	5,754,454,867	1,610,884,764	4,605,866,520

영업이익	775,746,715	2,829,254,397	1,212,871,946	4,462,481,954

금융수익	257,710,366	908,193,797	371,378,277	1,010,852,085

금융비용	9,349,810	44,191,253	8,083,144	25,632,793

기타수익	(5,078,429)	5,975,606	6,093,056	692,624,587

기타비용	32,712,722	266,843,178	368,552	10,807,925

법인세비용차감전순이익	986,316,120	3,432,389,369	1,581,891,583	6,129,517,908

법인세비용	190,119,081	701,348,390	330,125,221	1,279,843,338

분기순이익	796,197,039	2,731,040,979	1,251,766,362	4,849,674,570

기타포괄손익

총포괄손익	796,197,039	2,731,040,979	1,251,766,362	4,849,674,570

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	71	243	122	471

희석주당이익 (단위 : 원)	70	240	122	471

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,030,000,000	40,000,000	29,044,697,955	30,114,697,955

분기순이익	4,849,674,570	4,849,674,570

연차배당

주식기준보상거래

자기주식의 취득

주식선택권 행사

자기주식의 처분

이익잉여금 전입

전환사채의 전환

자기주식의 소각

2024.09.30 (기말자본)	1,030,000,000	40,000,000	33,894,372,525	34,964,372,525

2025.01.01 (기초자본)	1,164,407,900	13,152,332,786	(2,670,371,268)	32,875,288,425	44,521,657,843

분기순이익	2,731,040,979	2,731,040,979

연차배당	(3,389,285,795)	(3,389,285,795)

주식기준보상거래	289,415,354	289,415,354

자기주식의 취득	(1,812,318,810)	(1,812,318,810)

주식선택권 행사	(230,461,643)	(230,461,643)

자기주식의 처분	230,461,643	230,461,643

이익잉여금 전입	(7,000,000,000)	7,000,000,000

전환사채의 전환	24,520,300	979,397,189	1,003,917,489

자기주식의 소각	(12,407,900)	11,606,660	(801,240)

2025.09.30 (기말자본)	1,176,520,300	7,131,729,975	(4,181,668,064)	39,217,043,609	43,343,625,820

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,442,499,633	6,122,460,259

영업에서 창출된 현금흐름	2,778,221,486	6,015,258,425

분기순이익	2,731,040,979	4,849,674,570

분기순이익에 대한 조정	735,098,166	689,582,222

영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(687,917,659)	476,001,633

이자의 수취	548,251,608	706,531,027

이자의 지급	(21,688,198)	(20,788,433)

배당금의 수취	71,730,550

법인세의 지급	862,285,263	650,271,310

투자활동으로 인한 현금흐름	7,099,253,369	(3,692,908,475)

투자활동으로 인한 현금유입액	27,119,794,931	16,854,994,858

단기금융상품의 감소	14,766,980,000	8,949,059,681

상각후원가측정금융자산의 처분	4,450,224,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	12,005,275,506	3,442,256,629

임차보증금의 감소	15,000,000

기타보증금의 감소	7,722,000

유형자산의 처분	13,454,548

사용권자산의 처분	6,635,607

무형자산의 처분	318,181,818

투자활동으로 인한 현금유출액	(20,020,541,562)	(20,547,903,333)

단기금융상품의 증가	9,765,800,000

상각후원가측정금융자산의 취득	8,324,558,533	9,285,624,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	4,986,589,568	400,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	6,038,614,653

유형자산의 취득	65,606,418	140,929,943

무형자산의 취득	36,191,990	730,604,390

종속기업투자주식의 증가	500,000,000

임차보증금의 증가	30,000,000

기타보증금의 증가	68,980,400	194,945,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,996,639,476)	(127,955,847)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,996,639,476)	(127,955,847)

리스부채의 감소	188,195,818	127,955,847

배당금의 지급	2,993,673,480

전환사채의 전환	1,650,128

자기주식의 소각	801,240

자기주식의 취득	1,812,318,810

현금및현금성자산의 증가	4,545,113,526	2,301,595,937

기초의 현금및현금성자산	1,054,439,729	1,920,300,134

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(303,889)	(333,315)

기말의 현금및현금성자산	5,599,249,366	4,221,562,756