프로티나 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	28,752,020,403	13,382,248,171

현금및현금성자산	1,547,367,662	11,827,530,388

단기금융상품	24,043,780,111

매출채권 및 기타유동채권	1,382,123,491	1,139,726,000

당기법인세자산	32,975,060	91,937,220

유동재고자산	324,634,497	77,982,920

기타유동금융자산	8,019,813	15,729,338

기타유동자산	1,413,119,769	229,342,305

비유동자산	4,729,691,813	4,589,121,728

유형자산	2,815,390,768	2,775,639,306

사용권자산	1,062,025,590	1,225,763,712

영업권 이외의 무형자산	403,582,394	200,641,577

기타비유동금융자산	224,634,444	179,533,136

기타비유동자산	224,058,617	207,543,997

자산총계	33,481,712,216	17,971,369,899

부채

유동부채	1,305,435,639	870,643,256

매입채무 및 기타유동채무	901,361,927	427,143,938

유동 리스부채	314,328,526	227,535,456

기타 유동부채	89,745,186	215,963,862

비유동부채	1,210,491,504	1,342,205,749

장기매입채무 및 기타비유동채무	97,479,145	97,479,145

리스부채	589,753,172	782,894,552

비유동충당부채	222,618,029	216,589,370

퇴직급여부채	300,641,158	245,242,682

부채총계	2,515,927,143	2,212,849,005

자본

자본금	1,087,199,100	923,936,500

자본잉여금	96,191,845,378	75,011,113,344

기타자본구성요소	3,514,421,238	3,681,056,955

이익잉여금(결손금)	(69,827,680,643)	(63,857,585,905)

자본총계	30,965,785,073	15,758,520,894

자본과부채총계	33,481,712,216	17,971,369,899

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	582,191,361	2,607,612,379	780,939,800	1,544,134,080

매출원가	363,424,256	1,173,725,172	138,602,304	296,636,368

매출총이익	218,767,105	1,433,887,207	642,337,496	1,247,497,712

판매비와관리비	3,166,964,443	8,354,633,620	2,652,915,533	7,619,155,465

영업이익(손실)	(2,948,197,338)	(6,920,746,413)	(2,010,578,037)	(6,371,657,753)

기타이익	228,734,829	835,766,135	323,295,210	350,533,277

기타손실	70,009	544,561	17,517	95,563,947

금융수익	143,686,061	277,788,898	1,317,239,821	5,411,838,139

금융원가	(9,635,927)	164,405,932	1,132,610,416	3,214,216,131

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,566,210,530)	(5,972,141,873)	(1,502,670,939)	(3,919,066,415)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,566,210,530)	(5,972,141,873)	(1,502,670,939)	(3,919,066,415)

기타포괄손익	(14,131,397)	2,047,135	(1,012,676)	(13,169,435)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(14,131,397)	2,047,135	(1,012,676)	(13,169,435)

총포괄손익	(2,580,341,927)	(5,970,094,738)	(1,503,683,615)	(3,932,235,850)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(248)	(621)	(337)	(909)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(248)	(621)	(337)	(909)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	423,698,000	2,146,064,966	3,045,789,588	(58,109,268,740)	(52,493,716,186)

총포괄손익	(3,932,235,850)

당기순이익(손실)	(3,919,066,415)	(3,919,066,415)

확정급여제도의재측정요소	(13,169,435)	(13,169,435)

소유주와의 거래 합계

주식기준보상	79,000	5,672,200	(4,180,522)	1,570,678

유상증자

복합금융상품 전환	500,159,500	72,855,195,656	73,355,355,156

신주발행비 지급

2024.09.30 (기말자본)	923,936,500	75,006,932,822	3,307,422,468	(62,041,504,590)	17,196,787,200

2025.01.01 (기초자본)	923,936,500	75,011,113,344	3,681,056,955	(63,857,585,905)	15,758,520,894

총포괄손익	(5,970,094,738)

당기순이익(손실)	(5,972,141,873)	(5,972,141,873)

확정급여제도의재측정요소	2,047,135	2,047,135

소유주와의 거래 합계	(163,262,600)	(21,180,732,034)	(166,635,717)	(21,176,038,717)

주식기준보상	8,762,600	793,825,734	166,635,717	634,632,417

유상증자	154,500,000	21,475,500,000	21,630,000,000

복합금융상품 전환

신주발행비 지급	(1,088,593,700)	(1,088,593,700)

2025.09.30 (기말자본)	1,087,199,100	96,191,845,378	3,514,421,238	(69,827,680,643)	30,965,785,073

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,632,848,754)	(5,526,317,515)

당기순이익(손실)	(5,972,141,873)	(3,919,066,415)

당기순이익조정을 위한 가감	1,349,310,439	(957,013,066)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,186,496,755)	(835,421,179)

이자지급(영업)	(79,477,630)	(53,299,396)

이자수취	196,994,905	251,839,401

법인세환급(납부)	58,962,160	(13,356,860)

투자활동현금흐름	(25,336,166,977)	5,483,863,921

단기금융상품의 처분	18,875,699,358

단기금융상품의 취득	(24,000,000,000)	(11,000,000,000)

임차보증금의 감소	86,000,000

임차보증금의 증가	(3,164,700)	(270,789,000)

리스보증금의 증가(감소)	(33,876,000)	7,726,000

대여금의 감소	14,000,000

대여금의 증가	(10,819,730)

선급금의 감소(증가)	(261,645,455)	(40,615,818)

장기선급금의 감소(증가)	(44,124,235)	(40,688,018)

유형자산의 취득	(914,749,307)	(2,366,657,201)

무형자산의 취득	(332,423,350)

정부보조금의 수취	264,635,800	219,188,600

재무활동현금흐름	20,755,191,786	(153,965,224)

금융리스부채의 지급	(170,050,718)	(159,716,424)

유상증자	21,630,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	383,836,204	5,751,200

신주발행비 지급	(1,088,593,700)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(66,338,781)	11,804,311

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	11,827,530,388	576,998,054

기말현금및현금성자산	1,547,367,662	392,383,547