키움히어로제1호스팩 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2025.12.31 현재
제 2 기 2024.12.31 현재
제 1 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	10,944,959,067	1,098,620,433	1,092,107,403

현금및현금성자산	1,922,434,572	1,093,601,893	1,091,028,423

단기금융상품	9,000,000,000

미수수익	18,507,945

당기법인세자산	4,016,550	5,018,540	1,078,980

비유동자산

자산총계	10,944,959,067	1,098,620,433	1,092,107,403

부채

유동부채

비유동부채	1,300,913,449	717,302,998	689,349,931

전환사채	1,450,000,000	830,000,000	830,000,000

사채할인발행차금	(1,087,350)	(2,046,995)	(2,539,701)

전환권조정	(190,049,254)	(140,427,091)	(174,227,595)

이연법인세부채	42,050,053	29,777,084	36,117,227

부채총계	1,300,913,449	717,302,998	689,349,931

자본

자본금	509,500,000	27,000,000	27,000,000

보통주자본금	509,500,000	27,000,000	27,000,000

자본잉여금	8,960,474,433	239,065,000	239,065,000

주식발행초과금	8,960,474,433	239,065,000	239,065,000

기타자본항목	234,161,464	145,874,364	145,874,364

전환권대가	234,161,464	145,874,364	145,874,364

이익잉여금(결손금)	(60,090,279)	(30,621,929)	(9,181,892)

자본총계	9,644,045,618	381,317,435	402,757,472

부채 및 자본총계	10,944,959,067	1,098,620,433	1,092,107,403

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.09.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업수익	0	0	0

영업비용	29,718,410	27,622,850	8,276,900

영업손실	29,718,410	27,622,850	8,276,900

금융수익	54,802,654	34,416,650	7,007,543

이자수익	54,802,654	34,416,650	7,007,543

금융비용	40,971,415	34,293,210	10,338,598

이자비용	40,971,415	34,293,210	10,338,598

법인세비용차감전순손실	15,887,171	27,499,410	11,607,955

법인세비용(수익)	13,581,179	(6,059,373)	(2,426,063)

당기순손실	29,468,350	21,440,037	9,181,892

기타포괄손익	0	0	0

당기총포괄손실	29,468,350	21,440,037	9,181,892

주당손실

기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)	37.0	79.0	34.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.09.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.09.01 (당기초)	27,000,000	239,065,000	266,065,000

당기순손실	(9,181,892)	(9,181,892)

전환사채 전환

유상증자

전환사채 자본요소	145,874,364	145,874,364

2023.12.31 (당기말)	27,000,000	239,065,000	145,874,364	(9,181,892)	402,757,472

2024.01.01 (당기초)	27,000,000	239,065,000	145,874,364	(9,181,892)	402,757,472

당기순손실	(21,440,037)	(21,440,037)

전환사채 전환

유상증자

전환사채 자본요소

2024.12.31 (당기말)	27,000,000	239,065,000	145,874,364	(30,621,929)	381,317,435

2025.01.01 (당기초)	27,000,000	239,065,000	145,874,364	(30,621,929)	381,317,435

당기순손실	(29,468,350)	(29,468,350)

전환사채 전환	24,000,000	217,346,833	(42,180,539)	199,166,294

유상증자	458,500,000	8,504,062,600	8,962,562,600

전환사채 자본요소	130,467,639	130,467,639

2025.12.31 (당기말)	509,500,000	8,960,474,433	234,161,464	(60,090,279)	9,644,045,618

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.09.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,852,619	2,573,470	(2,348,337)

영업에서 창출된 현금	(29,718,410)	(27,622,850)	(8,276,900)

당기순손실	(29,468,350)	(21,440,037)	(9,181,892)

당기순이익조정을 위한 가감	(250,060)	(6,182,813)	904,992

이자비용	40,971,415	34,293,210	10,338,598

이자수익	(54,802,654)	(34,416,650)	(7,007,543)

법인세비용(수익)	13,581,179	(6,059,373)	(2,426,063)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	0	0	0

이자의 수취	36,294,709	34,416,650	7,007,543

법인세의 납부	(3,723,680)	(4,220,330)	(1,078,980)

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,000,000,000)	0	0

투자활동으로 인한 현금유입액	0	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	9,000,000,000	0	0

단기금융상품	9,000,000,000	0	0

재무활동현금흐름	9,825,980,060	0	1,093,376,760

재무활동으로 인한 현금유입액	9,990,000,000	0	1,093,376,760

유상증자	9,130,000,000	0	266,065,000

전환사채의 발행	860,000,000	0	827,311,760

재무활동으로 인한 현금유출액	164,019,940	0	0

주식발행비용	164,019,940	0	0

현금의 증가(감소)	828,832,679	2,573,470	1,091,028,423

기초의 현금	1,093,601,893	1,091,028,423	0

기말의 현금	1,922,434,572	1,093,601,893	1,091,028,423