에스오에스랩 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	25,292,689,868	30,651,435,369

현금및현금성자산 (주4,17)	1,858,087,430	2,383,343,156

단기금융상품 (주5,17)	16,005,772,000	21,004,829,000

매출채권 (주6,17)	645,146,958	1,423,501,890

유동계약자산 (주6,23)	80,740,506

기타수취채권 (주6,17)	1,231,028,578	570,466,660

기타유동자산 (주12)	561,172,285	652,675,901

유동재고자산 (주7)	3,259,595,552	3,250,517,428

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치 (주8,17)	1,531,370,969	1,259,480,134

당기법인세자산 (주27)	119,775,590	106,621,200

비유동자산	19,040,640,145	8,414,539,080

유형자산 (주9)	14,544,897,452	4,263,329,149

사용권자산 (주11)	499,441,785	250,095,582

영업권 이외의 무형자산 (주10)	1,442,906,023	1,444,588,797

기타수취채권 (주6,17)	2,279,872,201	2,199,889,000

기타비유동자산 (주12)	253,722,684	237,736,552

장기금융상품 (주5,17)	19,800,000	18,900,000

자산총계	44,333,330,013	39,065,974,449

부채

유동부채	4,239,844,574	4,191,906,127

단기매입채무 (주13,17)	190,138,738	406,647,800

유동계약부채 (주23)	0	15,564,855

기타지급채무 (주13,17)	667,228,831	521,848,700

유동 차입금(사채 포함) (주15,17)	2,660,000,000	2,660,000,000

유동 리스부채 (주11,17)	198,335,005	136,337,567

기타 유동부채 (주14)	477,609,260	374,927,008

유동충당부채 (주16)	46,532,740	76,580,197

비유동부채	12,175,575,601	2,903,428,273

장기차입금(사채 포함), 총액 (주15,17)	10,311,600,000	1,311,600,000

기타지급채무 (주13,17)	146,133,463	146,133,463

비유동 리스부채 (주11,17)	197,543,859	47,814,107

순확정급여부채 (주18)	1,520,298,279	1,397,880,703

부채총계	16,415,420,175	7,095,334,400

자본

자본금 (주1,19)	1,768,183,000	1,768,183,000

보통주자본금	1,768,183,000	1,768,183,000

자본잉여금 (주19)	97,477,948,313	97,477,948,313

기타자본구성요소 (주19,20)	4,386,649,751	4,163,468,981

이익잉여금(결손금) (주21)	(75,714,871,226)	(71,438,960,245)

자본총계	27,917,909,838	31,970,640,049

자본과부채총계	44,333,330,013	39,065,974,449

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주22,23)	820,679,632	820,679,632	2,235,792,335	2,235,792,335

매출원가 (주24,28)	452,856,726	452,856,726	1,407,460,908	1,407,460,908

매출총이익	367,822,906	367,822,906	828,331,427	828,331,427

판매비와관리비 (주24,28)	4,743,831,604	4,743,831,604	3,314,510,647	3,314,510,647

영업이익(손실)	(4,376,008,698)	(4,376,008,698)	(2,486,179,220)	(2,486,179,220)

영업외손익	104,120,363	104,120,363	123,751,509	123,751,509

기타이익 (주25)	2,183,236	2,183,236	3,623,080	3,623,080

기타손실 (주25)	6,912,364	6,912,364	17,462,026	17,462,026

금융수익 (주8,17,26)	190,520,962	190,520,962	173,643,173	173,643,173

금융원가 (주8,17,26)	81,671,471	81,671,471	36,052,718	36,052,718

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,271,888,335)	(4,271,888,335)	(2,362,427,711)	(2,362,427,711)

법인세비용(수익) (주27)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,271,888,335)	(4,271,888,335)	(2,362,427,711)	(2,362,427,711)

기타포괄손익	(4,022,646)	(4,022,646)	(2,980,675)	(2,980,675)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,022,646)	(4,022,646)	(2,980,675)	(2,980,675)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21)	(4,022,646)	(4,022,646)	(2,980,675)	(2,980,675)

총포괄손익	(4,275,910,981)	(4,275,910,981)	(2,365,408,386)	(2,365,408,386)

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(242)	(242)	(153.0)	(153.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(242)	(242)	(153.0)	(153.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,546,914,000	74,198,287,953	3,423,101,194	(59,294,554,272)	19,873,748,875

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,362,427,711)	(2,362,427,711)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(2,980,675)	(2,980,675)

주식보상비용	469,097,860	469,097,860

2024.03.31 (기말자본)	1,546,914,000	74,198,287,953	3,892,199,054	(61,659,962,658)	17,977,438,349

2025.01.01 (기초자본)	1,768,183,000	97,477,948,313	4,163,468,981	(71,438,960,245)	31,970,640,049

당기순이익(손실)	(4,271,888,335)	(4,271,888,335)

순확정급여부채의 재측정요소	(4,022,646)	(4,022,646)

주식보상비용	223,180,770	223,180,770

2025.03.31 (기말자본)	1,768,183,000	97,477,948,313	4,386,649,751	(75,714,871,226)	27,917,909,838

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름 (주30)	(3,523,114,333)	(2,177,475,281)

당기순이익(손실)	(4,271,888,335)	(2,362,427,711)

당기순이익조정을 위한 가감	926,270,632	853,800,933

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(144,426,551)	(659,786,006)

이자수취	69,516,406	32,457,965

이자지급(영업)	(102,586,485)	(36,525,912)

법인세환급(납부)	0	(4,994,550)

투자활동현금흐름	(5,915,547,514)	1,470,060,607

기타수취채권의 처분	1,000,000	5,040,000

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	1,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	900,000,000

기타장기수취채권의 취득	(105,400,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(269,568,406)	0

유형자산의 취득	(10,371,698,443)	(396,560,572)

무형자산의 취득	(34,988,240)	0

무형자산의 취득을 위한 선급	(109,530,552)	(37,518,821)

사용권자산의 취득	(24,461,873)	0

장기금융상품의 취득	(900,000)	(900,000)

재무활동현금흐름 (주30)	8,908,777,980	261,207,760

단기차입금의 증가	2,660,000,000	0

장기차입금의 증가	9,000,000,000	327,900,000

단기차입금의 상환	(2,660,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(91,222,020)	(66,692,240)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(525,255,726)	(444,031,149)

기초현금및현금성자산	2,383,343,156	1,111,490,266

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,628,141	2,175,765

기말현금및현금성자산	1,858,087,430	667,459,117