라메디텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 14 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	13,800,035,977	16,897,760,386

현금및현금성자산	2,279,071,479	5,254,181,429

단기금융상품	3,300,000,000	3,300,000,000

파생상품자산	785,290,156	785,290,156

매출채권 및 기타유동채권	1,380,333,695	1,185,972,140

기타유동자산	1,056,305,410	1,798,845,426

당기법인세자산	28,363,070	25,862,710

재고자산	4,970,672,167	4,547,608,525

비유동자산	8,322,134,279	8,302,029,473

당기손익-공정가치 측정 금융자산	299,766,997	299,766,997

유형자산	7,297,709,970	7,343,964,182

사용권자산	183,990,874	161,881,652

무형자산	410,706,499	388,247,988

기타비유동채권	129,959,939	108,168,654

자산총계	22,122,170,256	25,199,789,859

부채

유동부채	9,793,962,633	10,229,681,770

매입채무 및 기타채무	688,210,127	1,216,618,284

유동성리스부채	61,407,152	54,050,983

유동성장기부채	160,000,000	160,000,000

유동성전환사채	2,774,420,383	2,607,220,205

유동성파생상품부채	5,980,066,307	5,980,066,307

기타 유동부채	45,943,144	117,269,819

충당부채	83,915,520	94,456,172

비유동부채	6,595,784,026	6,550,063,542

비유동리스부채	95,474,521	83,131,288

충당부채	7,751,872	31,870,577

장기차입금	4,360,000,000	4,400,000,000

기타비유동부채	90,936,453	113,566,453

확정급여부채	1,974,257,467	1,861,337,754

기타장기종업원급여부채	67,363,713	60,157,470

부채총계	16,389,746,659	16,779,745,312

자본

자본금	4,401,482,500	4,401,482,500

자본잉여금	50,320,043,828	50,320,043,828

기타자본항목	840,761,448	632,398,567

이익잉여금(결손금)	(49,829,864,179)	(46,933,880,348)

자본총계	5,732,423,597	8,420,044,547

자본과부채총계	22,122,170,256	25,199,789,859

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	815,408,808	815,408,808	1,925,319,047	1,925,319,047

매출원가	515,561,674	515,561,674	1,114,087,266	1,114,087,266

매출총이익	299,847,134	299,847,134	811,231,781	811,231,781

판매비와관리비	3,059,411,842	3,059,411,842	3,680,115,707	3,680,115,707

영업이익(손실)	(2,759,564,708)	(2,759,564,708)	(2,868,883,926)	(2,868,883,926)

기타이익	30,495,315	30,495,315	58,002,526	58,002,526

기타손실	4,500,006	4,500,006	3,000,007	3,000,007

금융수익	46,666,906	46,666,906	70,370,464	70,370,464

금융원가	209,081,338	209,081,338	12,400,005	12,400,005

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,895,983,831)	(2,895,983,831)	(2,755,910,948)	(2,755,910,948)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,895,983,831)	(2,895,983,831)	(2,755,910,948)	(2,755,910,948)

기타포괄손익	0	0	(59,194,755)	(59,194,755)

총포괄손익	(2,895,983,831)	(2,895,983,831)	(2,815,105,703)	(2,815,105,703)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(329)	(329)	(318)	(318)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(329)	(329)	(318)	(318)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,325,367,500	49,597,174,004	877,239,237	(35,645,676,474)	19,154,104,267

당기순이익(손실)	(2,755,910,948)	(2,755,910,948)

순확정급여부채 재측정요소	(59,194,755)	(59,194,755)

주식보상비	34,655,875	34,655,875

주식매수선택권의 행사	60,115,000,600	600,608,647	(300,033,647)	360,690,000

2025.03.31 (기말자본)	4,385,482,500	50,197,782,651	611,861,465	(38,460,782,177)	16,734,344,439

2026.01.01 (기초자본)	4,401,482,500	50,320,043,828	632,398,567	(46,933,880,348)	8,420,044,547

당기순이익(손실)	(2,895,983,831)	(2,895,983,831)

순확정급여부채 재측정요소	0

주식보상비	208,362,881	208,362,881

주식매수선택권의 행사

2026.03.31 (기말자본)	4,401,482,500	50,320,043,828	840,761,448	(49,829,864,179)	5,732,423,597

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,832,684,494)	(2,948,688,488)

당기순이익(손실)	(2,895,983,831)	(2,755,910,948)

당기순이익조정을 위한 가감	649,088,120	777,014,301

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(557,181,635)	(1,043,205,495)

이자수취	16,241,574	99,627,966

이자지급(영업)	(42,348,362)	(10,872,462)

법인세환급(납부)	(2,500,360)	(15,341,850)

투자활동현금흐름	(91,380,535)	3,410,694,563

유형자산의 취득	(78,795,535)	(133,405,437)

무형자산의 취득	(30,225,000)	(9,900,000)

단기금융상품의 처분	0	3,500,000,000

보증금의 증가	(21,575,000)	0

보증금의 감소	39,215,000	54,000,000

재무활동현금흐름	(53,310,274)	289,512,829

리스부채의 지급	(13,310,274)	(31,177,171)

유동성장기차입금의 상환	(40,000,000)	(40,000,000)

주식선택권의 행사	0	360,690,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,977,375,303)	751,518,904

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,265,353	18,261

기초현금및현금성자산	5,254,181,429	7,659,243,908

기말현금및현금성자산	2,279,071,479	8,410,945,073