라메디텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	11,062,894,128	15,486,825,069

현금및현금성자산	3,078,486,769	7,659,243,908

단기금융상품	300,000,000	3,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	2,065,081,635	1,039,489,986

기타유동자산	1,330,941,100	610,790,299

당기법인세자산	25,384,630	30,667,940

재고자산	4,262,999,994	2,646,632,936

비유동자산	8,491,858,961	6,859,064,905

장기금융상품	0	300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	299,222,533	0

유형자산	7,300,425,090	5,665,608,159

사용권자산	355,710,998	421,134,742

무형자산	394,038,481	346,893,801

기타비유동자산	142,461,859	125,428,203

자산총계	19,554,753,089	22,345,889,974

부채

유동부채	1,548,038,079	1,282,738,091

매입채무 및 기타유동채무	1,067,839,025	785,789,123

유동성리스부채	122,217,433	170,396,761

유동성장기부채	160,000,000	160,000,000

기타 유동부채	105,422,165	119,621,183

충당부채	92,559,456	46,931,024

비유동부채	6,735,689,414	1,909,047,616

비유동리스부채	214,839,285	241,654,416

충당부채	32,315,326	26,838,218

차입금	4,440,000,000	360,000,000

기타비유동채무	113,566,453	113,566,453

확정급여부채	1,890,574,104	1,136,995,659

장기종업원급여부채	44,394,246	29,992,870

부채총계	8,283,727,493	3,191,785,707

자본

자본금	4,401,482,500	4,325,367,500

자본잉여금	50,320,073,828	49,597,174,004

기타자본항목	606,426,068	877,239,237

이익잉여금(결손금)	(44,056,956,800)	(35,645,676,474)

자본총계	11,271,025,596	19,154,104,267

자본과부채총계	19,554,753,089	22,345,889,974

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,757,734,881	5,333,511,687	1,692,867,002	4,530,304,187

매출원가	1,166,992,816	3,107,721,693	1,215,476,975	2,951,970,847

매출총이익	590,742,065	2,225,789,994	477,390,027	1,578,333,340

판매비와관리비	3,543,831,527	10,666,593,033	2,972,849,368	8,557,826,932

영업이익(손실)	(2,953,089,462)	(8,440,803,039)	(2,495,459,341)	(6,979,493,592)

기타이익	8,857,875	103,129,360	86,813,884	177,677,746

기타손실	19,038,747	22,898,759	1	5,002,320

금융수익	27,604,825	142,850,077	98,270,669	157,345,714

금융원가	78,810,423	134,363,210	13,908,686	54,220,007

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,014,475,932)	(8,352,085,571)	(2,324,283,475)	(6,703,692,459)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,014,475,932)	(8,352,085,571)	(2,324,283,475)	(6,703,692,459)

기타포괄손익	0	(59,194,755)	0	0

총포괄손익	(3,014,475,932)	(8,411,280,326)	(2,324,283,475)	(6,703,692,459)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(344)	(956)	(269)	(853)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(344)	(956)	(269)	(853)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,656,897,500	29,951,318,504	688,312,948	(25,745,217,066)	8,551,311,886

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,703,692,459)	(6,703,692,459)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

지분의 발행	668,470,000	19,645,855,500	0	0	20,314,325,500

주식선택매수권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	149,209,673	0	149,209,673

2024.09.30 (기말자본)	4,325,367,500	49,597,174,004	837,522,621	(32,448,909,525)	22,311,154,600

2025.01.01 (기초자본)	4,325,367,500	49,597,174,004	877,239,237	(35,645,676,474)	19,154,104,267

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,352,085,571)	(8,352,085,571)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(59,194,755)	(59,194,755)

지분의 발행	0	0	0	0	0

주식선택매수권의 행사	76,115,000	722,899,824	(343,599,374)	0	455,415,450

주식보상비용	0	0	72,786,205	0	72,786,205

2025.09.30 (기말자본)	4,401,482,500	50,320,073,828	606,426,068	(44,056,956,800)	11,271,025,596

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,215,203,271)	(7,883,379,640)

당기순이익(손실)	(8,352,085,571)	(6,703,692,459)

당기순이익조정을 위한 가감	1,404,750,915	526,372,108

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,354,029,264)	(1,745,970,015)

이자수취	164,849,959	100,685,577

이자지급(영업)	(83,972,620)	(45,273,401)

법인세환급(납부)	5,283,310	(15,501,450)

투자활동현금흐름	1,182,823,204	(12,242,888,626)

유형자산의 취득	(1,943,476,068)	(3,974,573,622)

무형자산의 취득	(59,447,728)	(331,298,344)

장기금융상품의 증가	0	(300,000,000)

단기금융상품의 증가	0	(11,500,000,000)

단기금융상품의 감소	3,500,000,000	3,950,120,340

당기손익인식금융자산의 취득	(342,040,000)	0

보증금의 증가	(26,213,000)	(87,137,000)

보증금의 감소	54,000,000	0

재무활동현금흐름	4,451,064,908	19,768,156,910

리스부채의 지급	(84,350,542)	(108,168,590)

유성장장기차입금의 상환	(120,000,000)	(438,000,000)

장기차입금의 증가	4,200,000,000	0

주식선택권의 행사	455,415,450	0

주식의 발행	0	20,314,325,500

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,581,315,159)	(358,111,356)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	558,020	(427,438)

기초현금및현금성자산	7,659,243,908	2,098,928,132

기말현금및현금성자산	3,078,486,769	1,740,389,338