뉴키즈온 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 반기말 2025.06.30 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

유동자산	40,984,979,988	30,300,569,352

현금및현금성자산	15,930,070,523	5,529,742,519

단기금융상품	2,000,000,000	4,000,000,000

매출채권 및 기타채권	2,609,198,633	3,535,017,459

재고자산	18,748,927,275	15,674,541,639

기타유동자산	1,696,783,557	1,561,267,735

비유동자산	15,138,369,223	15,426,429,767

매출채권 및 기타채권	392,838,060	456,089,601

종속기업투자	940,000,000	940,000,000

유형자산	11,178,517,071	11,289,776,701

사용권자산	771,295,882	914,046,644

무형자산	867,646,453	827,572,783

이연법인세자산	988,071,757	998,944,038

자산총계	56,123,349,211	45,726,999,119

부채

유동부채	9,852,249,459	10,341,771,984

매입채무 및 기타채무	2,746,719,907	3,507,298,470

단기차입금	4,950,000,000

유동성장기차입금	5,300,000,000

당기법인세부채	26,088,783	145,798,912

유동성리스부채	299,276,479	316,209,550

계약부채	1,823,371,624	993,831,567

기타 유동부채	6,792,666	78,633,485

비유동부채	1,514,460,150	664,475,276

기타채무	15,000,000	15,000,000

전환사채	953,155,183

충당부채	86,857,005	85,438,836

기타장기종업원부채	41,932,104	41,932,104

리스부채	417,515,858	522,104,336

부채총계	11,366,709,609	11,006,247,260

자본

자본금	790,200,000	698,834,600

자본잉여금	35,996,075,696	22,675,669,135

기타자본항목	275,991,906	436,276,904

이익잉여금(결손금)	7,694,372,000	10,909,971,220

자본총계	44,756,639,602	34,720,751,859

자본과부채총계	56,123,349,211	45,726,999,119

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,443,065,714	22,235,890,111	13,205,691,831	25,572,619,118

매출원가	5,404,942,650	10,457,075,456	6,109,542,566	11,836,926,594

매출총이익	6,038,123,064	11,778,814,655	7,096,149,265	13,735,692,524

판매비와관리비	5,939,507,723	11,130,377,137	6,195,753,513	11,294,713,591

영업이익	98,615,341	648,437,518	900,395,752	2,440,978,933

금융수익	58,087,517	120,855,218	288,848,740	302,142,095

금융비용	61,707,998	125,672,373	342,309,599	680,982,684

기타수익	23,799,233	40,930,477	39,202,317	48,241,551

기타비용	3,796,960,867	3,796,960,867	71,498,142	80,535,144

법인세차감전순손익	(3,678,166,774)	(3,112,410,027)	814,639,068	2,029,844,751

법인세비용	16,334,103	103,189,193	139,507,604	326,066,226

반기순이익(손실)	(3,694,500,877)	(3,215,599,220)	675,131,464	1,703,778,525

기타포괄손익

총포괄손익	(3,694,500,877)	(3,215,599,220)	675,131,464	1,703,778,525

주당이익

기본주당순손익 (단위 : 원)	(544)	(474)	119	299

희석주당순손익 (단위 : 원)	(544)	(474)	96	276

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	569,289,800	9,024,787,873	380,150,040	8,954,150,830	18,928,378,543

반기순이익(손실)	1,703,778,525	1,703,778,525

합병으로 인한 자본변동

자기주식 취득

주식보상비용	56,126,864	56,126,864

2024.06.30 (당반기말)	569,289,800	9,024,787,873	436,276,904	10,657,929,355	20,688,283,932

2025.01.01 (기초자본)	698,834,600	22,675,669,135	436,276,904	10,909,971,220

반기순이익(손실)	(3,215,599,220)	(3,215,599,220)

합병으로 인한 자본변동	91,365,400	13,320,406,561	13,411,771,961

자기주식 취득	(160,284,998)	(160,284,998)

주식보상비용

2025.06.30 (당반기말)	790,200,000	35,996,075,696	275,991,906	7,694,372,000	44,756,639,602

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동현금흐름	(1,430,955,486)	7,701,711,006

반기순이익(손실)	(3,215,599,220)	1,703,778,525

손익항목의 조정	4,567,279,966	2,170,822,783

대손상각비	(6,792,075)	939,948,185

감가상각비	354,262,953	347,714,935

무형자산상각비	18,482,204	9,962,442

주식보상비용(환입)	56,126,864

이자비용	125,660,984	662,043,355

외화환산손실	11,389	609,959

재고자산평가손실	306,991,685	111,378,568

파생상품평가손실	16,888,472

합병비용	3,784,563,867

법인세비용	103,189,193	326,066,226

외화환산이익	182,544	379,035

파생상품평가이익	246,826,212

이자수익	118,907,690	52,710,976

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,636,990,140)	3,845,889,625

매출채권의 감소(증가)	748,264,166	2,032,839,483

미수금의 감소(증가)	2,064,200	5,839,842

재고자산의 감소(증가)	(3,381,377,321)	1,867,315,214

선급금의 감소(증가)	(122,353,682)	(198,471,001)

선급비용의 감소 (증가)	(13,162,140)	(2,695,008)

매입채무의 증가(감소)	(294,637,513)	931,629,800

미지급금의 증가(감소)	(461,486,775)	(781,006,952)

미지급비용의 증가(감소)	(71,023,814)	(33,268,643)

예수금의 증가(감소)	(71,777,419)	(58,803,349)

선수금의 증가(감소)	198,960,101

반품충당부채의 증가(감소)	829,570,837	82,499,469

마일리지충당부채의 증가(감소)	(30,780)	10,770

이자수취	114,518,558	32,756,301

이자지급	96,734,038	154,839,078

법인세환급(납부)	(163,430,612)	103,302,850

투자활동현금흐름	1,862,990,363	(2,013,059,414)

단기금융상품의 증가	2,003,000,000

단기금융상품의 감소	2,000,000,000

건물의 취득	(60,000,000)

비품의 취득	2,708,763

산업재산권의 취득	58,555,874	8,059,414

소프트웨어의 취득	3,000,000

임차보증금의 증가	(19,245,000)

건설중인자산의 취득	(2,000,000)

기타보증금의 감소	500,000

리스채권의 회수	(3,000,000)	(3,000,000)

재무활동현금흐름	9,968,121,972	(1,999,689,162)

단기차입금의 상환	(250,000,000)	(1,519,883,256)

장기차입금의 상환	(100,000,000)	(300,000,000)

리스료의 지급	182,714,006	179,805,906

주식발행비	(273,900)

합병으로 인한 증가	10,501,109,878

외화환산으로 인한 현금의 변동	171,155	(609,465)

현금및현금성자산의 증가(감소)	10,400,328,004	3,688,352,965

기초의 현금및현금성자산	5,529,742,519	1,837,763,781

기말현금및현금성자산	15,930,070,523	5,526,116,746