eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
에스엠씨지 분기보고서 (2025.03)
분 기 보 고 서

(제 27 기 1분기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 5월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 에스엠씨지
대 표 이 사 : 최 승 호
본 점 소 재 지 : 경기도 안성시 양성면 양성로 134-13
(전 화) 031-671-2600
(홈페이지) http://somangglass.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 김 용 배
(전 화) 031-671-2600
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 에스엠씨지로 표기하며, 영문으로는 SMCG Co.,Ltd 로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간당사는 1998년 12월 30일에 설립되었으며, 계속기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분	내용

주소	경기도 안성시 양성면 양성로 134-13

전화번호	031-671-2600

홈페이지	http://somangglass.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

- 공시대리인

구 분	내 용

대리인 명칭	주식회사 에스와이어드바이저

주소	서울시 영등포구 국회대로62길 21 동성빌딩 10층

전화번호	02-782-0561

사. 주요사업의 내용당사는 유리용기 기반의 화장품용 용기 전체 패키지(Full package)를 제조 및 판매를 주력으로 하고 있습니다. 동사는 화장품 전체 밸류체인 상 부자재 분야에 속하고 있으며, 단순히 화장품 유리용기를 제조하는 것을 벗어나, 고객사의 요구에 맞는 제품의 개발 및 제안 등을 통해 화장품 유리용기 분야의 ODM(제조자 개발/설계 생산, Original Development Manufacturing) 사업을 영위하고 있습니다.자세한 사항은 [Ⅱ. 사업의 내용]을 참고하여 주시기 바랍니다.정관에 기재된 당사의 주요 목적사업은 아래와 같습니다.

목 적 사 업	비 고

1. 유리제조 및 판매업
2. 화장품 용기 및 주자재 제조 및 판매업
3. 이화학용 유리기구 제조 및 판매업
4 금형 제조 및 판매업
5. 무역업
6. 임대업
7. 위 각호에 부대되는 사업일체	회사가
영위하는 사업

아. 신용평가에 관한 사항

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2025년 03월 07일	해당사항 없음

주1) 당사는 2024년 10월 10일 한국거래소로부터 키움제7호기업인수목적 주식회사를 피합병법인으로 하는 SPAC소멸합병방식에 대한 상장예비심사를 승인받았으며 2025년 03월 07일에 코스닥시장에 상장되었습니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

연월	주요 내용

1989.05	소망유리공업사 설립

1998.12	㈜소망유리 법인 전환(자본금 100백만원, 대표이사 최교권)
본점 소재지 : 경기도 광주시 오포면 고산리 458-3

1999.03	화장품 등 특수용기 사업 진출

1999.07	본점 이전(경기도 남양주시 일패동 692)

2003.07	대표이사 변경(최승호)

2003.12	본점 이전(경기도 광주시 오포읍 봉골길 35)

2005.08	제1공장 준공

2005.11	자본금 증자(유상증자, 증자 후 자본금 300백만원)

2006.12	우수기업 표창(중소벤처기업부)

2007.11	우수기업 표창(재정경제부)

2009.04	ISO9001/ISO14001 인증

2015.08	기업부설연구소 신설

2015.12	자본금 증자(유상증자, 증자 후 960백만원)

2016.12	제2공장 준공

2017.01	자본금 증자(유상증자, 증자 후 1,010백만원)

2017.01	지점설치(경기도 안성시 양성면 양성로 134-13 안성지점)

2017.02	자본금 증자(유상증자, 증자 후 1,060백만원)

2017.12	모범중소기업인 표창(중소벤처기업부)

2018.06	자본금 증자(유상증자, 증자 후 1,290백만원)

2018.10	기술혁신형 중소기업(Main-Biz)인증

2019.01	코스닥 상장을 위한 대표주관계약 체결(키움증권㈜)

2020.07	수출유망중소기업 지정

2020.12	백만불 수출의 탑(산업통상자원부)

2021.01	글로벌 기업 협력업체 공장 등록(로레알, 존슨앤드존슨)

2022.02	자본금 증자(유상증자, 증자 후 1,540백만원)

2022.03	사명 변경(변경 전 : ㈜소망유리 변경 후 : ㈜에스엠씨지)

2022.09	안성공장 전기용해로 50톤 준공

2022.10	안성공장 제병 자동화 라인 (6 Section S/G) 1기 및 (8 Section S/G) 1기 도입 도입

2022.10	경영혁신형 중소기업(MAIN-Biz) 인증

2022.12	삼백만불 수출의 탑(산업통상자원부)

2023.03	지정 설치(경기도 광주시 오포읍 봉골길 35 광주지점)
지점 폐쇄(경기도 안성시 양성면 양성로 134-13 안성지점)

2023.04	본점 이전(경기도 안성시 양성면 양성로 134-13)

2023.06	제2공장 물류창고 증축

2024.06	액면분할 (5,000원 → 100원), 발행주식총수 15,423,100주

2024.06	보통주 전환, 발행주식총수 15,754,918주

2024.10	키움제7호기업인수목적(주)를 피합병법인으로 하는 SPAC 소멸합병방식에 대한 상장예비심사 승인(한국거래소)

2025.02	키움제7호기업인수목적(주) 합병합병 후 발행주식 총수 18,403,305주

2025.03	코스닥 시장 등록

나. 본점소재지 및 그 변경

일자	내용

1998.12.30	설립(경기도 광주시 오포면 고산리 458-3)

1999.07.09	본점 이전(경기도 남양주시 일패동 692)

2003.12.27	본점 이전(경기도 광주시 오포읍 봉골길 35)

2023.03.27	본점 이전(경기도 안성시 양성면 양성로 134-13)

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2021년 03월 30일	정기주총	-	사내이사 도선웅사외이사 김동수	-

2023년 03월 28일	정기주총	-	사내이사 최승호사내이사 김용배감사 김해린	-

2024년 03월 30일	정기주총	사내이사 김성혁사외이사 김종헌	사외이사 김동수	사내이사 도선웅

2025년 03월 28일	정기주총	사외이사 이철훈	-	사외이사 김동수

주1) 2025년 03월 28일 정기주주총회 결과 사외이사 김동수가 일신상의 사유로 자진사임하였습니다. 주2) 2025년 03월 28일 정기주주총회 결과 사외이사 이철훈이 신규선임되었습니다. 라. 최대주주의 변동최근 5사업연도 이내 최대주주 변동 사항이 없습니다.

마. 상호의 변경 당사의 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 상호 변경 이력은 다음과 같습니다.

날짜	변경 전 사명	변경 후 사명	비고

2022.03.25.	주식회사 소망유리	주식회사 에스엠씨지	-

바. 회사의 화의, 회사정리절차 이력 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 합병 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 주, 원)

종류	구분	제27기 1분기(2025년 3월말)	제26기(2024년말)	제25기(2023년말)	제24기(2022년말)

보통주	발행주식총수	18,403,305	15,754,918	198,000	198,000

액면금액(원)	100	100	5,000	5,000

자본금	1,840,330,500	1,575,491,800	990,000,000	990,000,000

우선주	발행주식총수	-	-	110,462	110,462

액면금액(원)	-	-	5,000	5,000

자본금	-	-	552,310,000	552,310,000

기타	발행주식총수	-	-	-	-

액면금액(원)	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-

합계	자본금	1,840,330,500	1,575,491,800	1,542,310,000	1,542,310,000

주1) 당사의 스팩합병을 통한 코스닥 상장으로 인해 발행주식 총수가 변경되었습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	종류주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	50,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	18,403,305	-	18,403,305	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	18,403,305	-	18,403,305	-

Ⅴ. 자기주식수	589,926	-	589,926	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	17,813,379	-	17,813,379	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	3.21	-	3.21	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주식	-	378,926	-	-	378,926	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주식	211,000	-	-	-	211,000	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주식	211,000	378,926	-	-	589,926	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

주1) 액면가 100원 기준으로 수량을 기재하였습니다.주2) 당기 자기주식 취득 수량은 당사의 스팩합병을 통한 코스닥 상장으로 인해 발생한 합병단주 및 주식매수청구권 수량입니다.

다. 종류주식 발행현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 최근 정관 개정일 당사의 최근 정관 개정일은 2024년 05월 03일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

1998.12.29	발기인 총회	- 정관 제정	-

2011.12.23	임시주주총회	- 제 33조 (보수와 퇴직금과 사망위로금)	- 임원 사망위로금 지급규정 신설

2015.12.23	임시주주총회	- 제 5조
(회사가 발행할 주식의 총수 및 각종 주식의 내용과 수)	- 발행주식 총수 증가

2017.02.03	임시주주총회	- 제 8조의 5 (상환전환우선주식의 수와 내용)	- 규정 신설

2018.06.01	임시주주총회	- 제8조의 2 ( 의결권 있는 배당우선주식의 수와 내용)	- 우선주식의 범위 확대

2018.06.04	임시주주총회	- 제5조 (발행예정주식의 총수)	- 발행예정주식 확대

2021.07.12	임시주주총회	- 제2조(목적)	- 사업영역 확대

2022.03.25	정기주주총회	- 제 1조 (상호)
- 제 4조 (공고방법)
- 제 5조 (발행예정주식의 총수)
- 제 6조 (1주의 금액)
- 제 7조 (설립 시에 발행하는 주식의 총수)
- 제 8조 (주식의 종류)
- 제 8조의2(의결권 있는 배당우선주식의 수와 내용)
- 제 8조의3(상환주식의 수와 내용)
- 제 8조의4(전환주식의 수와 내용)
- 제 9조(주권의 종류)
- 제 9조의 2(주식등의 전자등록)
- 제 10조(주식의 발행 및 배정)
- 제 10조(신주인수권)
- 제 10조의 2(신주의 배당기산일)
- 제 11조(주식매수선택권)
- 제 12조(신주의 동등배당)
- 제 13조(주식의 소각)
- 제 12조(명의개서)
- 제 14조(명의개서대리인)
- 제 15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)
- 제 15조의 2(주주명부의 작성 및 비치)
- 제 16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
- 제 17조(전환사채의 발행)- 제 18조(신주인수권부사채의 발행)
- 제 19조(사채발행에 관한 준용규정)
- 제 11조(주식매수선택권)
- 제 12조(신주의 동등배당)
- 제 13조(주식의 소각)
- 제 12조(명의개서)
- 제 14조(명의개서대리인)
- 제 15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)
- 제 15조의 2(주주명부의 작성 및 비치)
- 제 16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
- 제 17조(전환사채의 발행)
- 제 18조(신주인수권부사채의 발행)
- 제 19조(사채발행에 관한 준용규정)
- 제 19조의 2
(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
- 제 20조(소집시기)
- 제 21조(소집권자)
- 제 22조(소집통지 및 공고)
- 제 24조(의장)
- 제 25조(의장의 질서유지권)
- 제 28조(의결권의 불통일행사)
- 제 32조(이사의 수)
- 제 33조 (이사의 선임)
- 제 34조 (이사의 임기)
- 제 35조(이사의 보선)- 제 36조(이사의 직무)- 제 37조(이사의 의무)
- 제 38조(이사의 보수와 퇴직금과 사망위로금)- 제 39조 (이사회의 구성과 소집)
- 제 40조(이사회의 결의방법)
- 제 42조 (위원회)
- 제 43조(상담역 및 고문)
- 제 44조(대표이사의 선임)
- 제 45조(대표이사의 직무)- 제 46조(감사의 수)
- 제 47조(감사의 선임과 해임)
- 제 49조(감사의 보선)
- 제 50조 (감사의 직무)
- 제 54조(재무-제표, 영업보고서의 작성비치)
- 제 55조(외부감사인의 선임)
- 제 56조(이익금의 처분)
- 제 57조(이익배당)
- 제 58조(분기배당)
- 제 59조(배당금지급청구권의 소멸시효)	- 표준정관 반영에 의한 정관 정비
- 발행예정주식수의 범위 확대
- 주식등의 전자등록 근거 신설- 신주인수권 및 주식매수선택권 조항 신설
- 기타 정관 조항 정비

2023.03.28	정기주주총회	-제3조 (본점의 소재지 및 지점 등의 설치)
-제1조 (시행일)	- 본점이전(경기도 광주 -> 경기도 안성)

2024.05.03	임시주주총회	- 제5조 (발행 예정주식의 총수)
- 제 6조 (1주의 금액)
- 제9조의2 (주식 등의 전자등록)
- 제14조 (명의개서대리인)
- 제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
- 제22조 (소집통지 및 공고)
- 제23조 (소집지)
- 제57조 (이익배당)	- 액면분할(5000원→100원)
- 기타 정관 조항 정비

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	유리제조 및 판매업	영위

2	화장품 용기 및 주자재 제조 및 판매업	영위

3	이화학용 유리기구 제조 및 판매업	영위

4	금형 제조 및 판매업	영위

5	무역업	영위

6	임대업	영위

7	위 각호에 부대되는 사업 일체	영위
1. 사업의 개요

당사는 유리용기 기반의 화장품용 용기 전체 패키지(Full package)를 제조 및 판매를 주력으로 하고 있습니다. 당사는 화장품 전체 밸류체인 상 부자재 분야에 속하고 있으며, 단순히 화장품 유리용기를 제조하는 것을 벗어나, 고객사의 요구에 맞는 제품의 개발 및 제안 등을 통해 화장품 유리용기 분야의 ODM(제조자 개발/설계 생산, Original Development Manufacturing) 사업을 영위하고 있습니다.

화장품 용기는 화장품을 보관하는 포장재로서 내용물을 보호하는 가장 기본적인 기능뿐만 아니라 제품의 전체적인 형상을 결정하는 중요한 역할을 하고 있습니다. 용기의 소재는 종이, 유리, 금속 및 플라스틱 등 종류 및 가공 방법의 발전에 따라 다양한 용기가 출시되고 있습니다. 당사는 그 중 유리 소재의 용기 생산을 1989년부터 시작하여 약 30년에 가까운 오랜 경험을 보유 중인 화장품 유리용기 전문기업으로서 현재 국내외 다양 고객사에 제품을 공급하고 있습니다.

특히, 당사는 일찍이 유리병 용기제작 자동화 공정 라인을 구축하여 화장품 산업의 대형화에 따른 수요에 적극 대응할 역량을 갖췄으며, 친환경적인 전기 용해로의 구축과 그 특성에 맞는 유리물 배합비율을 개발하여 경쟁력 있는 제품을 공급하여 글로벌 시장 개척에도 힘쓰고 있습니다.

화장품 용기 시장은 트렌드와도 밀접한 연관이 있습니다. 품질 및 기능개선뿐만 아니라 소비자의 니즈(needs)에 부합하는 강한 개성과 미학적인 외관은 더욱 중요해지고 있습니다. 특히, 신생 화장품 제조사의 증가에 따라 수요처의 다양한 니즈를 반영한 다품종 소량의 화장품 용기에 대한 공급이 중요해지고 있습니다. 당사는 신생 화장품 업체의 제품 가격 경쟁력과 직결되는 초기 금형(Mold) 투자비용을 해결하기 위해 다양한 free Mold를 디자인, 설계 제작하여 화장품 유리용기를 신속히 공급하고, 이들의 초기 시장 진입을 도와줌으로써 Lock-in 및 상생관계를 구축하고 향후 지속적인 수익창출이 가능한 사업구조를 발전시켜 왔습니다.

또한, 화장품 시장은 높은 경쟁강도 속에서도 고객의 구매력 증가에 따라 고급 제품에 대한 수요가 자연스럽게 증가하고 있습니다. 과거보다 심화된 경쟁 강도에 따라 제품의 합리성, 기능성 외에도 전략적인 고급화 제품 포장 및 디자인을 통한 브랜드톤을 향상 시키기 위한 노력을 하고있습니다. 이러한 시장 상황에 따라 유리가 지니는 기본적인 심미적 요인 외에도 견고함과 화학적 불활성 등의 유리의 특장점을 바탕으로 대표적인 프리미엄 소재로서 각광받고 있으며, 고급화 트렌드에 가장 적합한 소재라고 할 수 있습니다.

이외에도, 최근 국내외 환경보전 문제에 대해 높아진 소비자의 관심에 따라 소재의 친환경성, 재활용성 여부 등이 화두가 되고, 실제로 소비자의 화장품 선택에까지 지대한 영향을 미친다는 점에서 화장품 제조업체의 용기 선정은 그 어느때보다 중요해지고 있습니다. 특히, 유리용기가 다른 소재 기반의 용기 대비 재활용이나 재사용 면에서 우수한 환경 친화적인 포장재인만큼 ‘환경친화적’이고 ‘지속가능한’ 소재로 최근 더 많은 각광을 받고 있고 범국가적으로 추진중인 ESG노력에 발맞춰 당사의 유리용기에 대한 수요가 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황(단위 : 백만원)

매입유형	품목	구 분	2022년
(제24기)	2023년
(제25기)	2024년
(제26기)	2025년1분기
(제27기)

원
재
료	규사	국내	199	381	366	80

소다	국내	338	707	566	106

석회	국내	64	209	217	63

파유리	국내	44	86	23	-

수입	975	866	1,920	227

기타	국내	1,778	2,038	2,226	500

수입	-	-	-	-

소계	국내	2,422	3,421	3,398	749

수입	975	866	1,920	227

소계	3,397	4,287	5,318	976

부 재 료	캡/스포이드/펌프 등	국내	2,913	3,828	2,483	2.540

수입	-	573	504	160

외주가공비	국내	13,198	13,376	20,434	4,411

합 계	국내	18,533	20,625	24,496	7,700

수입	975	1,439	1,550	387

소계	19,508	22,064	26,046	8,087

주1. 외주가공비는 인쇄, 코팅 등 용기 후가공 및 검수 용역 등으로 구성되어 있습니다.

나. 원재료 가격변동추이 (단위 : Kg/원)

품목	2022년
(제24기)	2023년
(제25기)	2024년(제26기)	2025년1분기(제27기)

원재료	규사	국내	129	145	145	145

소다	국내	763	791	710	705

석회	국내	217	331	350	366

파유리	국내	108	151	215	206

수입	374	382	438	468

기타	국내	33,878	31,381	24,588	24,588

주1. 파유리의 경우 국내 단가는 저렴하기는 하나 품질이 떨어지며, 소싱이 원활하지 않고 추가 작업(세척 등)이 필요하는 등 가격 대비 메리트가 낮은 편 입니다. 반면에 당사가 수입하는 중국산 파유리는 주로 백주병으로 세척이 완료되어 있고 투명도 등 품질이 우수하여 실질 제품 생산 시 국산 대비 높은 단가에도 불구하고 경제성을 갖추고 있어 당사는 주로 수입 파유리를 소싱하여 제품 생산에 사용하고 있습니다.

주2. 기타 원재료는 제품 제작 시 투입량은 매우 소량이나 재료의 특성상 단위 가격은 높은 편입니다.

라. 생산능력 (1) 생산능력 및 생산실적

(단위 : Ton)

품목	2022년
(제24기)	2023년
(제25기)	2024년
(제26기)	2025년1분기
(제27기)

투명
초자용기	생산능력	9,360	14,600	14,600	3,825

생산실적	6,084	9,884	9,864	2,595

가동률	65.0%	67.7%	67.6%	67.8%

주1. 세부 산출 내역은 다음과 같습니다.

구분	내용

생산능력	= 일 생산 유리물(고로 용량) X 영업일수 / 조정계수(80%)
- 유리물은 유리병 생산에 가장 기본이 되는 원재료로 고로 크기에 따라 생산 가능한 유리물 규모 산출
- 당사 용해로 : 21년(20톤), 22년(20톤→50톤), 23년(50톤), 24년(50톤)
- 영업일수는 당사의 경우 1년 내내 가동
- 조정계수는 고로 용량 대비 실질 가동 가능한 수준 적용

생산실적	- 당사가 생산한 유리용기 중량 합

가동률	- 생산실적/생산능력

주2. 당사는 2022년 용해로 증설(20톤→50톤)로 생산 능력이 약 150% 증가하였습니다. 이에 따라 생산 증가에도 불구하고 가동률이 감소하였으나, 고객 사 주문 증가에 따라 점차 가동율이 증가하고 있습니다.

(2) 생산설비에 관한 사항(단위 : 백만원)

공장별	자산별	기초가액	당기증감	당기상각	기말가액

증가	감소

본사	토지	10,949	-	-	-	10,949

건물	10,628	-	-	79	10,549

구축물	94	-	-	7	87

기계장치	12,705	13	-	557	12,161

시설장치	1,006	104	-	80	1,030

공구와기구	2,861	225	-	317	2,769
5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본관리

회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 순부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채총계	32,101,986	36,621,259

차감: 현금및현금성자산	(1,304,651)	(1,194,560)

순부채	30,797,335	35,426,699

자본총계	35,166,685	27,954,695

순부채비율	87.58%	126.73%

나. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 동 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책회사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 회사의 위험관리 정책을 개발하고 회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 관리ㆍ감독하고 있습니다.위험관리정책과 시스템은 시장상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권, 계약자산 및 기타채권 등에서 발생합니다.

금융자산과 계약자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 익스포저를 나타냅니다.회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 등의 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다.

회사는 매출채권, 계약자산 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대한충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에 대하여 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 회사는 유동성위험의 관리를 위하여 금융부채의 계약상 만기를 적절히 관리하고 있습니다.

(4) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

당기말 현재 회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 통화는 중요하지 않은 수준이며, 이자율 변동의 영향을 받는 차입금은 없습니다.

다. 파생상품 등 거래 현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약보고서 제출일 현재 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발 조직 (1) 연구개발 조직 개요

구분	인원	주요 업무

연구소	부서장	1명	- 연구 전담 총괄

연구개발팀	2명	- 유리용기 디자인 개발
- 화장품 용기 부자재(캡/스포이드/펌프 등)디자인 개발
- 유리용기 Blow금형 설계
- 화장품 용기 부자재 사출 금형 설계
- 유리소재 배합 분석 및 조성
- 소재 및 제품의 안전성 평가 등

합계	3명	-

(2) 주요 연구 개발 인력 현황

직위	성명	담당업무	주요경력	연구실적

이사	최병일	전담 부서장	- 85.03 유한공업전문대학 기계설계 전문학사
- 88.03~16.11 ㈜삼광글라스 설계실 차장
- 17.01~ 현재 ㈜에스엠씨지 연구전담개발 부서장	- 스포이드형, 에러리스 화장품 용기 개발 및 상품화
- 오버캡 및 숄더 몰드 개발
- 기초 화장품, 향수 용기 디자인 및 몰드개발

차장	박현서	제품 디자인 및 몰드개발	- 01.03 목원대학교 화학과 학사
- 02.05~04.07 백세약품 대리
- 05.05~09.09 YSP 과장
- 12.08~16.04 메디코 사원
- 17.06~현재 ㈜에스엠씨지 차장	- 기초 화장품 용기 디자인 및 몰드개발
- 오버캡 및 숄더 몰드 개발
- BI 및 디자인 개발

대리	최지국	제품 디자인 및 몰드개발	- 15.02 광운대학교 전자물리학과 학사
- 19.04~24.06 ㈜번창하이테크 주임- 25.02~현재 ㈜에스엠씨지 대리	- 기초화장품, 향수 용기 디자인 및 몰드개발

(3) 연구개발비용(단위 : 백만원)

구분	2025년 1분기(제27기)	2024년(제26기)	2023년
(제25기)	2022년
(제24기)

자산
처리	원재료비	-	-	-	-

인건비	-	-	-	-

감가상각비	-	-	-	-

위탁용역비	-	-	-	-

기타 경비	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

비용
처리	제조원가	44	186	174	188

판관비	-	-	-	-

소계	44	186	174	188

합계
(매출액 대비 비율)	44
(0.3%)	186
(0.3%)	174
(0.5%)	188
(0.7%)

(4) 연구개발 실적

(가) 파팅라인에서 조각 성형이 가능한 유리용기 제조 방법 및 제조용 몰드 개발

항목	세부 내용

기술 구분	조각성형 유리용기 제조 기술

연구 과제	파팅라인에서 조각 성형이 가능한 유리용기 제조 방법 및 제조용 몰드 개발

연구 기관	에스엠씨지

연구 결과 및 기대효과	[연구결과]
- 좌·우 몰드 간 회전 및 분리과정중에 발생된 스크래치로 인해 유리용기의 외측면 중 파팅라인 부분에 조각들이 성형 될 수 없었던 종래의 문제점을 해결함
- 유리용기의 외측면 전체에 균일하게 조각들이 성형 될 수 있는 몰드의 제조방법 및 연구개발을 통해 유리용기의 심미감 증대 가능
- 해당 기술은 국내 특허권 취득 및 PCT출원을 완료함
[기대효과]
- 로레알 LANCOME 기초화장품 용기 SET 시리즈로 채택 및 공급

상품화 여부	- 당사는 현재 로레알의 최상위 브랜드인 LANCOME을 중국향· 일본향으로 2종의 유리용기제품을 양산공급하고 있음
- 추가 라인업인 1종은 2024년 하반기에 일본향으로 공급될 예정이며, 추가 시리즈에 대해선 양산 제품 개발 중에 있음

(나) 화장품 유리용기 제조용 유리조성물 배합방법 및 배합장치 개발

항목	세부 내용

기술 구분	유리조성물 배합기술

연구 과제	화장품 유리용기 제조용 유리조성물 배합방법 및 배합장치 개발

연구 기관	에스엠씨지

연구 결과 및 기대효과	[연구결과]
- 화장품 유리용기 제조시 사용되는 유리조성물에 파유리가 차지하는 비율을 최대화 함
- 파유리가 첨가되지 않은 상태의 유리조성물로 제조된 화장품 유리용기와 동등한 품질을 유지할 수 있도록 함
- 유리용기 투명도(색차)를 95% 이상 확보 가능
- 배합기에서 분사되는 에어에 의해 좀 더 균일하게 배합 될 수 있는 기술을 바탕으로 유리조성물을 구성하는 첨가원료와 파유리가 최대한 균일하게 배합될 수 있도록 함
- 해당 기술에 대해서 국내 특허 2건을 취득함
[기대효과]
- 파유리의 균일한 원료 배합을 통해 양질의 유리물을 공급 가능
- 용해로의 용해능률 향상을 통해 에너지 절약을 통한 원가 절감 및 양산 수율 증대

상품화 여부	- 현재 당사 기계장치 중 배합장치에 반영되어 가동 중에 있음

(5) 연구개발 계획

연구개발 계획은 파팅라인에서 조각 성형이 가능한 유리용기 제조 방법 및 제조용 몰드 개발기술을 활용하여 화장품 제조사End-User의 브랜드 별 제품 시리즈 확장 개발 및 양산 생산 계획이 있습니다.

[연구과제 현황]

연구과제	연구기관	개발
기간	기대효과	소요자금
(백만원)	재원
조달

로레알 LANCOME 기초화장품용기 개발	에스엠씨지	2021.10 ~ 진행 중	- 로레알의 최상위 브랜드인 LANCOME의 기초화장품 SET를 시리즈물로 개발하여 로레알에 공급	연50백만원	자체
조달

더파운드즈(아누아) 기초화장품 용기 개발	에스엠씨지	2023.01 ~ 진행 중	- 신제품 기초화장품 유리용기 SET 디자인 및 몰드 개발	연50백만원	자체
조달

비나우(퓌) 기초화장품 용기 개발	에스엠씨지	2023.03 ~ 진행 중	- 신제품 기초화장품 유리용기 SET 디자인 및 몰드 개발	연50백만원	자체
조달

YEPODA 기초화장품 용기 개발	에스엠씨지	2022.10 ~ 진행 중	- 신제품 기초화장품 유리용기 SET 디자인 및 몰드 개발	연50백만원	자체
조달
1. 요약재무정보

주식회사 에스엠씨지 (단위 : 원)

구분	제 27기 1분기말(2025년 3월말)	제 26기(2024년 12월말)	제 25기(2023년 12월 말)

회계처리 기준	[K-IFRS]	[K-IFRS]	[K-IFRS]

감사인	-	다산회계법인	다산회계법인

감사의견	-	적정	적정

자산

유동자산	27,559,049,162	24,138,260,589	22,441,977,125

당좌자산	11,105,195,875	8,651,937,732	9,282,625,141

재고자산	15,875,573,055	15,024,475,378	12,694,191,327

기타유동자산	578,280,232	461,847,479	465,160,657

비유동자산	39,709,621,434	40,437,694,139	39,448,853,647

유형자산	38,297,761,255	39,038,943,093	37,428,518,615

사용권자산	274,004,518	326,142,919	591,433,362

무형자산	54,396,645	60,127,858	81,529,936

기타비유동자산	1,083,459,016	1,012,480,269	1,347,371,734

자산총계	67,268,670,596	64,575,954,728	61,890,830,772

유동부채	23,926,489,955	27,949,546,236	35,168,757,266

비유동부채	8,175,495,913	8,671,713,233	19,382,547,757

부채총계	32,101,985,868	36,621,259,469	54,551,305,023

자본금	1,840,330,500	1,575,491,800	990,000,000

자본잉여금	27,694,118,011	19,748,957,011	556,207,760

기타자본항목	1,015,028,720	394,471,287	63,229,852

이익잉여금	1,962,110,033	3,580,677,697	5,640,278,925

자본총계	35,166,684,728	27,954,695,259	7,339,525,749

구분	2025.1.1.~ 2025.03.31	2024.1.1.~ 2024.12.31	2023.1.1.~ 2023.12.31

매출액	13,166,473,449	54,570,953,170	37,371,272,626

영업이익	1,001,094,255	4,446,809,134	2,749,272,811

당기순이익	(1,618,567,664)	(2,059,601,228)	370,650,202

총포괄이익	(1,618,567,664)	505,687,024	423,423,067

기본주당순이익(손실)	(98)	(160)	37

희석주당순이익(손실)	(98)	(160)	37
2. 연결재무제표

- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

(1) 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 연간 배당금 등은 당사의 이사회 결의 후 주주총회 승인을 득하고 있습니다. 당사는 수익성, 재무상태 등과 같은 다양한 요인이 허용하는 범위 내에서 배당을 결정하며 배당관련 법적인 사항을 준수합니다. (2) 이익배당의 지급기준 당사의 이익 배당은 금전과 주식으로 할 수 있고, 배당을 주식으로 하는 경우 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있으며, 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다. (3) 배당금지급청구권의 소멸시효 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하고, 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당해 회사에 귀속됩니다. (4) 배당의 정책 및 방향성 / 배당산출 기준지표 당사는 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정이며, 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적 수익 창출을 통하여 배당을 시행할 계획입니다. 당사의 향후 배당방향 등 주주환원정책은 공시, IR 활동을 통하여 주주에게 충분히 안내드릴 예정입니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회, 이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	없음

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	없음

2. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

제26기	2024.12	X	-	-	X	-

제25기	2023.12	X	-	-	X	-

제24기	2022.12	X	-	-	X	-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사의 정관상 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

제56조【이익금의 처분】회사는 매 사업 년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액
제57조【이익배당】① 이익의 배당은 금전, 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 우선주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으 로 할 수 있다.③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하 는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ⑤ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제58조【분기배당】① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 「상법 시행령」제19조에서 정한 미실현이익6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.⑤ 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제59조【배당금지급청구권의 소멸시효】① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다.③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

라. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제27기 1분기	제26기	제25기

주당액면가액(원)	100	100	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-1,618	-2,059	371

(연결)주당순이익(원)	-98	-160	37

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

마. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

주) 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 배당을 실시하지 않았습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

1998.12.30	유상증자(주주배정)	보통주	20,000	5,000	-	-

2005.11.03	유상증자(주주배정)	보통주	40,000	5,000	-	-

2015.12.24	유상증자(주주배정)	보통주	132,000	5,000	-	-

2017.01.25	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	10,000	5,000	-	-

2017.02.04	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	10,000	5,000	-	-

2018.06.08	유상증자(주주배정)	보통주	6,000	5,000	-	-

2018.06.08	전환권행사	상환전환 우선주	20,000	5,000	-	-

2018.06.22	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	20,000	5,000	-	-

2019.05.11	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	12,000	5,000	-	-

2022.02.22	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	38,462	5,000	-	-

2024.06.04	주식분할	보통주	9,702,000	100	-	-

2024.06.04	주식분할	상환전환 우선주	5,412,638	100	-	-

2024.06.24	전환권행사	보통주	5,854,918	100	-	-

2024.06.24	전환권행사	상환전환 우선주	5,523,100	100	-	-

2025.02.20	-	보통주	2,648,387	100	-	합병신주(주1)

(주1) 당사와 키움제7호기업인수목적(주)은 합병비율 1:0.6451613주로 합병하였고, 키움제7호기업인수목적(주) 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 아래의 내용에 따라 당사의 기명식 보통주식 2,648,387주를 교부하였습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 신주인수권부사채 발행현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 채무증권 발행실적 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업어음증권 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 단기사채 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 회사채 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 신종자본증권 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 조건부 자본증권 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

코스닥시장상장	-	2025년 02월 20일	채무상환지급	6,000	채무상환지급	5,183	-

코스닥시장상장	-	2025년 02월 20일	연구개발	1,000	연구개발	47	-

코스닥시장상장	-	2025년 02월 20일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

나. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	산업은행 보통예금	1,500	-	-

예ㆍ적금	신한금융투자 RP	270	-	-

계	1,770	-
8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 한국채택국제회계기준의 적용회사의 한국채택국제회계기준으로의 변경에 따른 전환일자는 2021년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2022년 1월 1일입니다.(2) 과거회계기준으로부터 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정1) 전환일 시점인 2021년 1월 1일 현재 한국채택국제회계기준으로의 변경으로 인하여 회사의 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	자 산	부 채	자 본

과거회계기준	36,069,050	22,238,100	13,830,950

조정사항:

리스회계처리	275,118	267,822	7,296

이연법인세회계처리	427,929	301,251	126,679

계리평가로 인한 조정	-	134,216	(134,216)

전환상환우선주 부채 인식	-	3,670,506	(3,670,506)

파생금융부채	-	4,294,267	(4,294,267)

매출채권 대손충당금	(1,188,155)	-	(1,188,155)

유형자산 재평가	1,190,622	-	1,190,622

기타	(308,547)	(225,494)	(83,053)

소 계	396,968	8,442,568	(8,045,600)

한국채택국제회계기준	36,466,018	30,680,668	5,785,350

2) 2021년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준으로의 변경으로 인하여 회사의 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	자 산	부 채	자 본

과거회계기준	37,985,675	23,581,004	14,404,671

조정사항:

리스회계처리	274,743	272,447	2,296

이연법인세회계처리	422,299	301,251	121,048

계리평가로 인한 조정	-	225,869	(225,869)

전환상환우선주 부채 인식	-	4,220,253	(4,220,253)

파생금융부채	-	4,225,613	(4,225,613)

매출채권 대손충당금	(1,186,678)	-	(1,186,678)

유형자산 재평가	1,190,622	-	1,190,622

기타	(310,866)	(215,794)	(95,071)

소 계	390,119	9,029,639	(8,639,519)

한국채택국제회계기준	38,375,794	32,610,643	5,765,151

3) 한국채택국제회계기준으로의 변경으로 인하여 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간의 경영성과에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기순이익	총포괄손익

과거회계기준	573,721	573,721

조정사항:

계리평가로 인한 조정	51,754	(15,837)

리스회계처리	(39,223)	(39,223)

전환상환우선주 부채 인식	(519,259)	(519,259)

기타	(19,601)	(19,601)

소 계	(526,329)	(593,920)

한국채택국제회계기준	47,392	(20,199)

(3) 회사의 현금흐름에 미치는 영향한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자의 수취, 이자의 지급, 법인세의 납부액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름내역을 조정하였습니
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 경우에 본 항목의 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제27기1분기(당분기)	감사보고서	-	-	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제26기(전기)	감사보고서	다산회계법인	적정의견	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제25기(전전기)	감사보고서	다산회계법인	적정의견	-	-	-	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

2. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제27기 1분기(당분기)	태일회계법인	제27기 재무제표에 대한 감사	80	1,000	-	-

제26기(전기)	다산회계법인	제26기 재무제표에 대한 감사	120	990	120	990

제25기(전전기)	다산회계법인	제25기 재무제표에 대한 감사	120	1,009	158	1,261

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제27기 1분기(당분기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제26기(전기)	2024.05.20	기업가치평가(합병 비율 적정성 검토)용역	2024.05.20 ~ 2024.07.15	45,000,000원	-

-	-	-	-	-

제25기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

나. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023.06.12	회사측 : 감사, 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 4인	대면회의	2023년 기초감사 계획 공유

2	2023.09.08	회사측 : 감사, 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 4인	대면회의	2023년 기초감사 결과 보고 및 중간 감사 계획 공유

3	2023.12.22	회사측 : 감사, 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 4인	대면회의	2023년 중간감사 결과보고 및 기말감사 계획 공유

4	2024.01.05	회사측 : 감사, 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 4인	대면회의	재고실사, 금융자산실사 수행 및 결과 논의

5	2024.01.12	회사측 : 감사, 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 4인	대면회의	내부통제 및 감사 수행사항에 대한 논의

6	2024.02.23	회사측 : 감사, 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 4인	대면회의	2024년 기말 감사결과 논의

다. 회계감사인의 변경에 관한 사항 당사는 제24기(2022년) 감사인으로 진일회계법인을 선임하여 기말감사를 수행하였으며, 한국거래소 코스닥 시장 상장을 준비하는 과정에서「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항,「동법 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 따라 2023년 05월 12일에 금융감독원으로부터 다산회계법인을 감사인으로 지정받아 제25기(2023년)에 대한 감사와 제26기(2024년) 감사를 수행하였고, 제27기(2025년)에는 태일회계법인을 감사인으로 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

분기보고서의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 생략하였으며, 관련 내용은 2025년 03월 20일에 공시된 제26기 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김해린	-	- 09.02 연세대학교 법학 학사
- 18.02 부산대학교 법학전문대학원 석사
- 18.07 ~ 18.10 법무법인 재유 소속변호사
- 18.10 ~ 21.10 법무법인 율한 소속변호사
- 21.11 ~ 23.07 법무법인 든든 소속변호사
- 23.11 ~ 현재 법무법인 대륜 소속변호사
- 20.03 ~ 현재 ㈜에스엠씨지 감사	예	변호사	법무법인 대륜

나. 감사의 독립성 당사는 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관을 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	내용

정관 제47조
( 감사의 선입과 해임)	① 감사는 주주총회에서 선임 및 해임한다.
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과 구분하여 의결한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 「상법」제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권과 3분의 2이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다.
⑤ 제3항, 제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관게인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

정관 제50조
(감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑧ 감사에 대해서는 제37조의 제3항 규정을 준용한다.

다. 감사의 주요활동내용

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	감사의 성명

김해린(출석률: 100%)

찬반 여부

1	2023-01-16	1. 일반자금대출(일시상환) 일자리창출기업 신규 차입에 관한 안건	가결	찬성

2	2023-03-07	1. 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

3	2023-03-10	1. 임원보수지급기준표 승인의 건	가결	찬성

4	2023-03-21	1. 기업공개(IPO)절차 진행을 위한 지정감사 신청 요청의 건	가결	찬성

5	2023-04-11	1. 기업운전자금대출의 건	가결	찬성

6	2023-05-30	1. 본 사채의 발행 및 사모사채 인수계약 체결의 건	가결	찬성

7	2023-11-09	1. 신한은행 대출에 관한 건	가결	찬성

8	2023-11-14	1. 중소벤처기업진흥공단 정책자금 3억 대출에 관한 건	가결	찬성

9	2024-02-20	1. 신한은행 대출에 관한 건	가결	찬성

10	2024-03-08	1. 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

11	2024-03-26	1. 임원보수지급기준표 승인의 건	가결	찬성

12	2024-04-03	1. 임시주주총회 소집의 건	가결	찬성

13	2024-04-17	1. 이사회 내 위원회 설치의 건
2. 규정 제정의 건	가결	찬성

14	2024-05-03	1. 2023년도 재무제표 승인의 건
2. 2023년도 이익잉여금처분계산서 승인의 건
3. 임시주주총회 소집 추가 속회 안건의 건	가결	찬성

15	2024-06-11	1. 명의개서대리인 선임의 건	가결	찬성

16	2024-06-14	1. 규정 제정의 건2. 내부회계관리제도 시행 및 내부회계관리자 승인의 건	가결	찬성

17	2024-07-16	1. 코스닥 상장을 위한 합병계약 체결의 건	가결	찬성

18	2024-12-02	1. 임시주주총회 소집의 건 2. 권리주주확정 기준일 및 주주명부폐쇄 결정의 건	가결	찬성

19	2024-12-16	1. 합병 변경 계약 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건	가결	찬성

20	2025-03-12	1. 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

21	2025-04-11	1. 자기주식 처분 승인의 건	가결	찬성

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	해당 분야에 대한 전문성을 갖추고 있으며, 추후 관련 교육을 실시하는 것에 대해 검토하고 있습니다.

마. 감사 지원조직 현황

당사는 보고서 제출일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원 조직은 없습니다.

바. 준법지원인 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 소수주주권의 행사여부 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	18,403,305	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	589,926	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	17,813,379	-

우선주	-	-

마. 주식사무

결산일	12월 31일	정기주주총회	매사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기	제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우 동 항은 적용하지 않는다.
② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.
③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
④ 회사가 제2항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인	국민은행 증권대행부

주주의특전	해당사항 없음	공고게재	회사홈페이지(http://somangglass.co.kr)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용

2021.03.30(정기주주총회)	제1호의안: 2020년도 재무제표 승인의 건제2호의안: 2020년도 이익잉여금처분계산서 승인의 건제3호의안: 임원 변경의 건제4호의안: 이사보수한도 총액 승인의 건제5호의안: 기타 추가 부의 안건	원안대로 가결

2021.07.12(임시주주총회)	제1호의안: 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결

2022.03.25(정기주주총회)	제1호의안: 2021년도 재무제표 승인의 건제2호의안: 2021년도 이익잉여금처분계산서 승인의 건제3호의안: 정관 개정 승인의 건제4호의안: 상호 변경 승인의 건제5호의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건제6호의안: 임원보수한도 총액 승인의 건	원안대로 가결

2023.03.28(정기주주총회)	제1호의안: 2022년도 재무제표 승인의 건 제2호의안: 2022년 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제3호의안: 임기만료 사내이사 및 대표이사 승인의 건 제4호의안: 임기만료 감사 승인의 건 제5호의안: 정관 개정 승인의 건 제6호의안: 임원퇴직금규정 개정 승인의 건제7호의안: 2023년 임원 보수한도 총액 승인의 건제8호의안: 감사보수한도 총액 승인의 건제9호의안: 기타 추가 부의안건	원안대로 가결

2024.03.29(정기주주총회)	제1호의안: 2023년도 재무제표 승인의 건 제2호의안: 2023년도 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제3호의안: 사내이사의 임기만료에 따른 신임 사내이사 승인의 건 제4호의안: 임기만료 사외이사 중임 승인의 건 제5호의안: 사외이사 선임의 건 제6호의안: 임원보수한도 총액 승인의 건 제7호의안: 감사보수한도 총액 승인의 건	원안대로 가결

2025.03.28(정기주주총회)	제1호의안: 2024년도 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건 제2-1호의안: 사외이사 이철훈 선임의 건제3호의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

최승호	최대주주	보통주	5,504,000	34.94	5,504,000	29.91	-

조보화	최대주주등	보통주	1,633,500	10.37	1,633,500	8.88	-

최민호	최대주주등	보통주	850,000	5.40	850,000	4.62	-

윤세영	최대주주등	보통주	607,500	3.86	607,500	3.30	-

김성혁	최대주주등	보통주	56,650	0.36	56,650	0.31	-

계	보통주	8,651,650	54.93	8,651,650	47.01	-

우선주	-	-	-	-	-

주1) 당사의 스팩합병을 통한 코스닥 상장으로 인한 발행주식 총수 변경으로 인해 지분율이 하락 하였습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

직위	성명	담당업무	주요경력

대표이사	최승호(73.07.04)	경영총괄	- 22.08 학점은행 사회복지학 학사
- 92.12 ~ 94.01 꼬망꼬망 과장
- 96.07 ~ 03.06 ㈜에스엠씨지 과장
- 03.07 ~ 현재 ㈜에스엠씨지 대표이사
- 13.03 ~ 현재 한국유리산업협동조합 감사

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없습니다.

라. 주식 소유현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	최승호	5,504,000	29.91	-

조보화	1,633,500	8.88	-

코오롱2021이노베이션투자조합	2,604,918	14.15	-

서울투자창조경제혁신펀드	1,144,250	6.22	-

코오롱소재부품투자펀드2014-2호	1,000,000	5.43	-

우리사주조합	589,926	3.21	-

마. 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	3	16	18.75	225,400	15,754,918	1.23	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	2,450	-

나. 보수지급금액1. 이사ㆍ감사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	189	32	-

주) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 지급한 보수를 기준으로 작성하였습니다.

2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	178	59	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	9	5	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	2	2	-

주1) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 지급한보수를 기준으로 작성하였습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

3. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

4. 산정기준 및 방법(단위 :백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

5. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

6. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황

및 행사현황>

(단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 1 - - 계 6 - - (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 도선웅 미등기임원 2022.03.25 신주교부 보통주 260,000 - - - - 260,000 2024.03.25 ~ 2027.03.24 1,000 O 6개월 김용배 등기임원 2022.03.25 신주교부 보통주 260,000 - - - - 260,000 2024.03.25 ~ 2027.03.24 1,000 O 6개월 정현인 미등기임원 2022.03.25 신주교부 보통주 125,000 - - - - 125,000 2024.03.25 ~ 2027.03.24 1,000 O 6개월 최병일 미등기임원 2022.03.25 신주교부 보통주 125,000 - - - - 125,000 2024.03.25 ~ 2027.03.24 1,000 O 6개월 ※ 공시서류작성기준일(2025년 3월 31일) 현재 종가 : 3,920 원
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당 1분기말 현재 담보제공(소유권제한 포함)된 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	설정금액	수혜자	설정권자	관련채무의 내용

과 목	차입금액

광주공장 토지, 건물안성공장 토지, 건물, 기계장치	21,022,791	2,150,400	회사	KB국민은행	차입금	1,508,000

23,520,000	회사	신한은행	차입금	11,407,955

재고자산	15,875,573	5,400,000	회사	신한은행	차입금

특허권	8,654	1,200,000	회사	신한은행	차입금	1,000,000

600,000	회사	KEB하나은행	차입금	275,000

상기 이외에 회사는 한화손해보험 및 농협손해보험에 가입된 공장화재 보험증권에 대하여 신한은행 및 KB국민은행에 질권( 질권금액: 5,856,783천원 )이 설정되어 있습니다(주석11,16 참조).

(2) 당 1분기말 현재 회사가 제공받은 보증 및 담보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증 제공자	제공받은 내용	보증금액	보증처

특수관계자:

대표이사	지급보증	297,000	KB국민은행

3,258,000	신한은행

3,600,000	우리은행

기타:

기술보증기금	신용보증	2,615,000	신한은행

무역보험공사	무역금융	135,000	신한은행

(3) 회사의 서울보증보험으로부터 외국인근로자 임금채불보증보험 외 20,493천원 을보증받고 있습니다.(4) 당 1분기말 현재 회사의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

약정사항	금융기관명	차입금액	한도금액	담보설정금액	비고

시설자금대출 외	KB국민은행	1,508,000	1,778,000	2,150,400	광주공장 토지, 건물

시설자금대출 외	신한은행	18,557,955	18,557,955	30,120,000	재고자산, 특허권, 안성공장 토지,건물, 기계장치

일반운전자금 대출	KEB하나은행	275,000	275,000	600,000	특허권

신성장기반자금	중소벤처진흥공단	416,640	1,000,000	-

일반운전자금 대출	우리은행	1,145,366	1,145,366	-

일반운전자금 대출	중소기업은행	-	200,000	-

합 계	21,902,961	22,956,321	32,870,400
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는조치 내용	금전적제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	근거법령

-	-	-	-	-	-	-

나. 행정기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는조치 내용	금전적제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	근거법령

-	-	-	-	-	-	-

다. 한국거래소로부터 받은 제재보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 전문가의 확인

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
정 정 신 고 (보고)

2025년 06월 13일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서 (2025.03)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 5월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	-	오기정정	주1)	주2)

5. 재무제표 주석	-	오기정정	주3)	주4)

주1) 정정전 나. 미상환 전환사채 발행현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주2) 정정후나. 미상환 전환사채 발행현황

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제1회 무보증 사모 전환사채	1	2022년 05월 27일	2027년 05월 27일	1,395,000,000	보통주	2023년 5월 27일~2027년 5월 26일	100	1,550	1,395,000,000	899,999	-

합 계	-	-	-	1,395,000,000	-	-	100	1,550	1,395,000,000	899,999	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	1,395	-	-	-	-	1,395

합계	-	-	1,395	-	-	-	-	1,395

주3) 정정전

(2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

사채의 종류	제1회 무보증 사모 전환사채

사채의 액면금액	1,395,000,000원

발행일	2022년 5월 27일

만기일	2027년 5월 27일

표면이자율	0%

만기보장수익률	0%

전환가격(*1)	1,550원

전환청구기간(*2)	2023년 5월 27일 ~ 2027년 5월 26일

교부할 주식의 종류	기명식 보통주식

(*1) 키움제7호기업인수목적 주식회사에서 최초 발행시점의 전환가격은 1,000원이며, 당사와 합병함에 따라 합병비율을 감안하여 조정된 전환가격입니다.(*2)해당 전환사채는 당사와 합병한 키움제7호기업인수목적 주식회사에서 발행한 전환사채로, 코스닥시장 상장규정 및 증권의 발행 및 공시에 관한 규정에 따라 합병 후 상장일로부터 6개월까지 보유의무가 있으며, 실제 청구 가능한 기간은 2025년 09월 07일 이후 입니다.

주4) 정정후

(2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

사채의 종류	제1회 무보증 사모 전환사채

사채의 액면금액	1,395,000,000원

발행일	2022년 5월 27일

만기일	2027년 5월 27일

표면이자율	0%

만기보장수익률	0%

전환가격(*1)	1,550원

전환청구기간	2023년 5월 27일 ~ 2027년 5월 26일

교부할 주식의 종류	기명식 보통주식

(*1) 키움제7호기업인수목적 주식회사에서 최초 발행시점의 전환가격은 1,000원이며, 당사와 합병함에 따라 합병비율을 감안하여 조정된 전환가격입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

1998.12.30	유상증자(주주배정)	보통주	20,000	5,000	-	-

2005.11.03	유상증자(주주배정)	보통주	40,000	5,000	-	-

2015.12.24	유상증자(주주배정)	보통주	132,000	5,000	-	-

2017.01.25	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	10,000	5,000	-	-

2017.02.04	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	10,000	5,000	-	-

2018.06.08	유상증자(주주배정)	보통주	6,000	5,000	-	-

2018.06.08	전환권행사	상환전환 우선주	20,000	5,000	-	-

2018.06.22	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	20,000	5,000	-	-

2019.05.11	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	12,000	5,000	-	-

2022.02.22	유상증자(주주배정)	상환전환 우선주	38,462	5,000	-	-

2024.06.04	주식분할	보통주	9,702,000	100	-	-

2024.06.04	주식분할	상환전환 우선주	5,412,638	100	-	-

2024.06.24	전환권행사	보통주	5,854,918	100	-	-

2024.06.24	전환권행사	상환전환 우선주	5,523,100	100	-	-

2025.02.20	-	보통주	2,648,387	100	-	합병신주(주1)

(주1) 당사와 키움제7호기업인수목적(주)은 합병비율 1:0.6451613주로 합병하였고, 키움제7호기업인수목적(주) 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 아래의 내용에 따라 당사의 기명식 보통주식 2,648,387주를 교부하였습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제1회 무보증 사모 전환사채	1	2022년 05월 27일	2027년 05월 27일	1,395,000,000	보통주	2023년 5월 27일~2027년 5월 26일	100	1,550	1,395,000,000	899,999	-

합 계	-	-	-	1,395,000,000	-	-	100	1,550	1,395,000,000	899,999	-

다. 신주인수권부사채 발행현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 채무증권 발행실적 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업어음증권 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 단기사채 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 회사채 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 신종자본증권 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 조건부 자본증권 미상환 잔액 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	1,395	-	-	-	-	1,395

합계	-	-	1,395	-	-	-	-	1,395

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-