동국씨엠 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 3 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 2 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	1,113,069,852,061	818,914,273,781

현금및현금성자산 (주4,31)	226,995,502,409	240,604,889,127

금융기관예치금 (주4,31,34)	7,450,873,600	0

매출채권 (주5,23,31,32,34)	389,362,408,310	318,970,151,006

기타수취채권 (주5,31)	782,780,251	2,337,379,757

기타금융자산 (주6,31)	259,558,175	1,017,370,000

재고자산 (주7,34)	449,017,288,997	233,760,014,936

기타자산 (주8,22)	33,246,332,329	22,224,468,955

당기법인세자산	5,955,107,990	0

비유동자산	1,592,897,299,811	1,016,225,456,713

금융기관예치금 (주4,31)	2,000,000	2,000,000

기타수취채권 (주5,31)	5,020,283,364	41,831,219,265

기타금융자산 (주6,31)	4,687,885,756	30,252,267,576

유형자산 (주9,28,31,34)	1,524,211,854,693	928,559,326,815

무형자산 (주12,28)	15,703,725,257	4,368,415,550

사용권자산 (주11,28)	14,297,842,256	1,382,868,008

투자부동산 (주10,28,31,34)	16,578,314,476	4,350,273,912

순확정급여자산 (주16)	122,129,662	2,641,453,882

기타자산 (주8)	1,446,922,171	2,837,631,705

이연법인세자산	10,826,342,176	0

자산총계	2,705,967,151,872	1,835,139,730,494

부채

유동부채	1,371,148,748,312	758,015,279,702

매입채무 (주13,31,32)	370,187,421,635	232,075,128,918

차입금 (주14,31,32,34)	806,545,702,842	397,691,519,870

리스부채 (주15,31,32)	3,251,270,164	1,062,150,696

기타지급채무 (주13,31)	146,815,259,907	80,527,731,995

기타금융부채 (주6,31)	3,843,412,733	6,888,562,964

충당부채 (주17)	4,226,715,138	3,159,805,493

기타부채 (주18,22)	28,055,433,748	20,240,030,350

당기법인세부채	7,007,047,251	16,339,043,404

계약부채 (주22)	1,216,484,894	31,306,012

비유동부채	297,252,010,877	61,824,835,024

차입금 (주14,31,32,34)	214,946,577,054	0

리스부채 (주15,31,32)	10,418,743,276	336,539,763

기타지급채무 (주13,31)	1,174,736,031	145,081,729

이연법인세부채	58,528,461,386	53,337,724,863

기타부채 (주18)	9,092,866,853	8,005,488,669

순확정급여부채 (주16)	3,090,626,277	0

부채총계	1,668,400,759,189	819,840,114,726

자본

지배기업의 소유주지분	967,454,305,943	1,015,299,615,768

자본금 (주1,19)	149,493,280,000	149,493,280,000

주식발행초과금 (주19)	528,032,031,636	528,032,031,636

이익잉여금	112,123,708,587	160,932,844,110

기타포괄손익누계액 (주20)	178,687,967,363	177,724,141,665

기타자본구성요소 (주21)	(882,681,643)	(882,681,643)

비지배지분	70,112,086,740	0

자본총계	1,037,566,392,683	1,015,299,615,768

자본 및 부채 총계	2,705,967,151,872	1,835,139,730,494

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 3 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 2 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,23,28,32)	667,941,429,218	2,104,752,699,517	538,348,519,792	1,657,600,927,641

매출원가 (주29,32)	635,577,113,863	2,015,298,312,655	495,029,952,686	1,518,343,093,636

매출총이익	32,364,315,355	89,454,386,862	43,318,567,106	139,257,834,005

판매비와관리비 (주24,29,32)	30,633,496,044	102,924,828,842	21,784,704,259	64,794,799,406

영업이익(손실)	1,730,819,311	(13,470,441,980)	21,533,862,847	74,463,034,599

금융수익 (주25,32)	19,083,245,653	36,785,676,237	10,273,757,351	42,105,413,315

금융비용 (주25,32)	9,699,165,718	64,587,646,972	15,121,726,226	48,184,408,554

기타수익 (주26,32)	(8,411,924,200)	26,963,366,927	6,147,181,754	20,513,214,677

기타비용 (주26,32)	4,295,336,517	36,204,957,886	9,247,031,224	18,349,739,015

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,592,361,471)	(50,514,003,674)	13,586,044,502	70,547,515,022

법인세비용(수익) (주27)	(2,435,983,243)	(7,615,655,253)	1,335,764,832	14,086,856,114

분기순이익(손실)	843,621,772	(42,898,348,421)	12,250,279,670	56,460,658,908

지배기업의 소유주지분	(390,456,331)	(33,884,927,523)	12,250,279,670	56,460,658,908

비지배지분	1,234,078,103	(9,013,420,898)	0	0

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익 (단위 : 원) (주30)	(13)	(1,135)	410	1,892

희석주당이익 (단위 : 원) (주30)	(13)	(1,135)	410	1,892

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 2 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	843,621,772	(42,898,348,421)	12,250,279,670	56,460,658,908

세후 기타포괄이익	2,879,217,706	1,615,918,593	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	2,879,217,706	1,615,918,593	0	0

해외사업장외화환산차이	2,879,217,706	1,615,918,593	0	0

총포괄이익(손실)	3,722,839,478	(41,282,429,828)	12,250,279,670	56,460,658,908

지배기업의 소유주지분	1,326,872,764	(32,921,101,825)	12,250,279,670	56,460,658,908

비지배지분	2,395,966,714	(8,361,328,003)	0	0

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 3 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 2 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	149,493,280,000	628,032,031,636	7,265,837,618	177,724,141,665	(882,681,643)	961,632,609,276	0	961,632,609,276

총포괄이익(손실)	0	0	56,460,658,908	0	0	56,460,658,908	0	56,460,658,908

분기순이익(손실)	0	0	56,460,658,908	0	0	56,460,658,908	0	56,460,658,908

해외사업장외화환산차이	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	0	0	(2,984,841,600)	0	0	(2,984,841,600)	0	(2,984,841,600)

연차배당	0	0	(2,984,841,600)	0	0	(2,984,841,600)	0	(2,984,841,600)

사업결합으로 인한 변동 (주36)	0	0	0	0	0	0	0	0

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	(100,000,000,000)	100,000,000,000	0	0	0	0	0

2024.09.30 (분기말자본)	149,493,280,000	528,032,031,636	160,741,654,926	177,724,141,665	(882,681,643)	1,015,108,426,584	0	1,015,108,426,584

2025.01.01 (기초자본)	149,493,280,000	528,032,031,636	160,932,844,110	177,724,141,665	(882,681,643)	1,015,299,615,768	0	1,015,299,615,768

총포괄이익(손실)	0	0	(33,884,927,523)	963,825,698	0	(32,921,101,825)	(8,361,328,003)	(41,282,429,828)

분기순이익(손실)	0	0	(33,884,927,523)	0	0	(33,884,927,523)	(9,013,420,898)	(42,898,348,421)

해외사업장외화환산차이	0	0	0	963,825,698	0	963,825,698	652,092,895	1,615,918,593

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	0	0	(14,924,208,000)	0	0	(14,924,208,000)	78,473,414,743	63,549,206,743

연차배당	0	0	(14,924,208,000)	0	0	(14,924,208,000)	0	(14,924,208,000)

사업결합으로 인한 변동 (주36)	0	0	0	0	0	0	78,473,414,743	78,473,414,743

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (분기말자본)	149,493,280,000	528,032,031,636	112,123,708,587	178,687,967,363	(882,681,643)	967,454,305,943	70,112,086,740	1,037,566,392,683

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 3 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 2 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(24,225,273,453)	110,038,404,654

영업으로부터 창출된 현금	21,811,833,297	124,514,856,846

분기순이익(손실)	(42,898,348,421)	56,460,658,908

조정 (주33)	91,081,451,075	66,313,531,266

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주33)	(26,371,269,357)	1,740,666,672

이자의 수취	6,576,372,674	6,318,631,876

이자의 지급	(39,699,880,406)	(19,244,838,629)

배당금의 수취	12,540,000	1,848,000

법인세의 회수(납부)	(12,926,139,018)	(1,552,093,439)

투자활동으로 인한 현금흐름	(85,498,930,463)	(80,110,017,414)

투자활동으로 인한 현금유입액	211,073,343,757	246,004,817,811

금융기관예치금 및 기타금융자산의 감소	202,907,982,895	246,003,646,902

기타수취채권의 감소	2,492,191,263	580,000

정부보조금의 증가	95,533,240	0

유형자산의 처분	1,296,727,268	590,909

무형자산의 처분	380,909,091	0

대여금의 감소	3,900,000,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(296,572,274,220)	(326,114,835,225)

금융기관예치금 및 기타금융자산의 증가	(212,615,008,078)	(264,588,000,000)

기타수취채권의 증가	(1,941,438,000)	(40,661,670,000)

유형자산의 취득	(40,927,118,654)	(20,478,248,805)

무형자산의 취득	(246,537,655)	(386,916,420)

종속기업취득순현금유출 (주36)	(40,842,171,833)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	95,964,129,594	(38,313,483,571)

재무활동으로 인한 현금유입액	571,446,681,524	145,774,744,465

단기차입금의 증가	461,674,776,772	145,774,744,465

장기차입금의 증가	94,761,904,752	0

사채의 증가	15,000,000,000	0

임대보증금의 증가	10,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(475,482,551,930)	(184,088,228,036)

단기차입금의 상환	(381,657,138,145)	(179,432,829,321)

사채의 상환	(5,000,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(67,018,017,425)	0

장기차입금의 상환	(2,711,768,955)	0

리스부채의 상환	(2,127,853,553)	(1,670,639,745)

배당금의 지급	(14,923,847,710)	(2,984,758,970)

신주인수권부사채의 상환	(2,043,926,142)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(13,760,074,322)	(8,385,096,331)

기초의 현금및현금성자산	240,604,889,127	204,713,183,878

현금및현금성자산의 환율변동효과	150,687,604	(154,500,000)

분기말의 현금및현금성자산	226,995,502,409	196,173,587,547