동국씨엠 분기보고서 (2024.09)
7. 기타 참고사항

사업의 내용(상세)

가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전을 비롯한 전 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로서 철광석, 철스크랩 등을 용해하여 열연, 냉연, 강관, 봉형강 등을 만들어내는 산업이며, 대표적인 국가 기간산업으로 정부의 적극적 정책지원과 민간의 경영노력이 조화를 이루어 한국경제성장의 견인차 역할을 해왔습니다.(2) 산업의 성장성

주요 수요산업의 침체로 제한적 성장을 지속해오던 철강산업은 선진국 긴축 영향과 중국 성장 둔화로 인해 제한적 수요 회복을 예상하며 2024년을 시작하였습니다.

당사는 수익성 위주의 제품 Mix 운영, 내수와 수출간 선제적 밸런스 조정, 최적 원료 구매 전략을 통해 수익성 개선에 집중하였습니다.

장기적으로는 고부가가치 제품 개발과 투자로 수익성을 끌어올리는 방향의 질적 성장을 강화하고 있으며, 수요 부진 속에서도 고부가, 고성능 신제품을 확대 개발하고 디지털 전환을 통한 생산성 향상 및 원가 절감 노력을 지속하며 성숙기에 진입한 철강산업의 미래 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성철강산업의 경기 변동에 영향을 주는 것은 철강 주요산업별 수요의 등락입니다. 대표적인 철강 수요산업에는 건설, 자동차, 조선, 가전 산업 등이 있으며 경기변화에 민감한 특징을 지니고 있습니다. 2023년에 이어 2024년 3분기까지도 위축되는 건설 경기와 글로벌 경기 둔화가 철강산업에 영향을 미쳤습니다. 중후장대한 장치산업인 철강산업 특성상 급격한 수요 변화에 즉각적으로 대응하기가 어려운만큼 산업에 영향을 미치는 리스크에 대한 대비가 필요합니다. (4) 경쟁요소 철강산업은 주원료인 철광석, 고철, 슬래브, 핫코일 등의 가격변동으로부터 영향을 받으므로, 설비 자동화와 기술 향상을 통하여 생산성을 향상시키고 지속적으로 원가를 절감해 가는 것이 최우선 과제입니다. 세계 각국은 자국의 이익을 위해 다양한 경제 연합체를 형성하고 있으며, 강대국을 중심으로 한 무역 규제 강화 및 탈탄소로 대표되는 친환경 규제 등으로 적극적 보호무역을 진행 중에 있습니다. 또한 국내 경기는 2020년 이후 지속적인 건설 경기 하락등 내수 경기 부진에 따른 어려움이 심화되고 있습니다.당사는 고급화 전략 아래 지속적인 설비투자와 연구개발을 통해 높은 경쟁력을 보유하고 있으며 특히, 가전 및 건축 자재 분야에서 제품을 브랜드화하여 차별화를 이루고 있습니다. 최근 전세계적으로 강화되고 있는 탄소 중립 기조 및 환경 규제 또한 철강산업이 새롭게 당면한 과제로 이에 대한 대응을 하고 있습니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 당사는 분할 신설법인으로 배출권거래제 권리와 의무 승계를 완료하여 『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』 제8조에 따라 할당대상업체로 재지정받아 배출권거래제에 참여하고 있습니다. 자세한 사항은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후발생한 주요사항 등 기타사항 - 나. 녹색 경영]을 참조하시기 바랍니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황당사는 2024년 3분기동안 매출액 1조 6,576억원을 기록하였으며, 영업이익은 745억원, 순이익은 565억원을 달성하였습니다. 제품별 매출액으로는 컬러강판 9,048억원,냉연도금강판 6,967억원, 기타매출 561억원을 실현하였습니다.

당사는 세계일류상품으로 선정된 프리미엄 건축자재용 컬러강판 브랜드 'Luxteel'과 가전자재용 컬러강판 'Appsteel'을 필두로 고급화 및 차별화 전략을 내세워 글로벌 시장 내 경쟁력을 갖추고 있으며, 컬러강판뿐 아니라 우수한 품질의 도금강판을 생산하여 시장 내 신뢰를 받고 있습니다.

더불어 컬러강판 제품의 설계 적용 및 가공 노하우를 전달하는 시공서비스를 통해 고객 맞춤형 솔루션을 지속적으로 제공하고 있습니다. 또한, 동국씨엠은 기업의 지속가능한 가치 창출을 위해 환경과 사람을 향한 경영에 힘쓰고 있습니다. 기후위기 극복과 탄소 감축이라는 시대적 요구에 부응하기 위하여 친환경 제품 개발을 우선시하며, 생산 활동에서 환경에 미치는 영향을 최소화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 철강업계를 대표하는 상생의 노사 문화와 가족친화 기업문화 또한 당사의 큰 경쟁력입니다.동국씨엠은 'DK 컬러비전 2030' 글로벌 성장 전략에 따라 해외 거점 확대에 주력하고 있으며, 2024년 5월 독일에 유럽 지사(Dongkuk CM Europe Office)를 설립하였습니다. 유럽 지사 개소로 동국씨엠은 기존 인도, 멕시코, 태국, 베트남 4개국 5개에서 5개국 6개로 해외 거점을 확대하였으며, 2030년까지 7개국 8개 거점확보를 목표로 하고 있습니다. 동국씨엠은 컬러사업의 지속 가능한 미래를 만들기 위한 'DK 컬러비전 2030' 실행을 통해 2030년 글로벌 100만톤 판매 체제 달성을 이룰 것이며 컬러강판 사업에서의 초격차 지위를 공고히 할 계획입니다.

(2) 시장점유율(단위 : %)

제조사	제 품	2024년 3분기	2023년

동국씨엠(주)	냉연, 도금(내수)	4	4

컬러(내수)	23	24

※ 냉연도금 : PO, FH, CR, EGI, GI, AL도금강판, ZnAl도금강판, Mg합금도금강판 外 컬러 : CCI, CCEI, CCGI, CCLI, CCAI 外※ 23년, 24년 M/S는 전체 컬러(수입 제외) 기준※ 출처 : 한국철강협회

(3) 시장의 특성철강산업 관련 주요 수요업체들에는 건설사, 가전사, 자동차회사, 조선사, 기계 제조사 등이 있으며 당사의 철강재는 이들 수요산업의 소재로 사용됩니다. 특히 가전 및 건설 산업 부문에 깊게 연관되어 있는 당사는 국내외 전반 경기침체에 대비, 최우선적으로 영업-구매간 긴밀한 협의를 거쳐 선제적 대응을 통해 판매단가 하락 방어 및 효과적 원료 구매전략 수립에 집중하고 있습니다. 미국 및 한국의 금리 인하에도 당분간 건설 경기 회복은 쉽지 않을 것으로 전망하고 있습니다. 가전산업의 경우 '21년 코로나 팬데믹 호황 이후의 글로벌 침체가 '23년까지 지속되어 제한적 회복세를 보였습니다. 가전 산업의 전체 사이클을 감안했을 때 '24년에 소폭의 회복세를 거쳐 '25년에 이르러 수요 회복이 이뤄질 것으로 예상하고 있습니다. 수출시장 또한 선진국의 긴축, 중국 성장 둔화, 러-우 전쟁 장기화, 중동 리스크 등 글로벌 불확실성이 지속되며 신 보호무역주의 기조로 무역 장벽이 높아지는 상황 속에 대륙/국가별 특성을 감안한 차별화 전략을 구사하고 당사만의 고부가 프리미엄 제품 판매 확대를 추진해 나갈 예정입니다.

(4) 조직도다. 부문별 재무정보

(1) 당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 그 결과 회사 단일의 보고부문으로 식별하였습니다.(2) 지역별 매출내역

(단위: 백만원)

구 분	2024년 3분기	2023년 3분기

3개월	누적	3개월	누적

대한민국	192,124	628,305	214,597	289,726

아메리카	180,483	544,261	174,130	230,648

아시아	90,805	256,686	83,099	109,808

유럽 및 기타	74,937	228,349	82,335	111,554

합 계	538,349	1,657,601	554,161	741,736

※상기 2023년 3분기 누적 매출액은 당사 법인 설립일인 '23년 6월 1일부터 '23년 9월 30일까지의 매출액입니다.

(3) 지역별 비유동자산(단위: 백만원)

구 분	2024.9.30	2023.12.31

대한민국(*)	936,502	954,811

(*) 상기 비유동자산은 유형자산, 무형자산, 사용권자산, 투자부동산 금액의 합계입니다.(4) 주요 고객에 대한 정보 당분기 중 당사 총 매출의 10%이상을 차지하는 고객은 Dongkuk International Inc.가 유일하며, 매출액 397,519백만원으로 총매출액의 24%를 차지하고 있습니다.