동국씨엠 사업보고서 (2024.12)
7. 기타 참고사항

사업의 내용(상세) 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전을 비롯한 전 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로서 철광석, 철스크랩 등을 용해하여 열연, 냉연, 강관, 봉형강 등을 만들어내는 산업이며, 대표적인 국가 기간산업으로 정부의 적극적 정책지원과 민간의 경영노력이 조화를 이루어 대한민국 경제 성장의 견인차 역할을 해왔습니다.(2) 산업의 성장성주요 수요산업의 침체로 제한적 성장을 지속해오던 철강산업은 선진국 긴축 영향과 중국 성장 둔화로 인해 제한적 수요 회복을 예상하며 2024년을 시작하였습니다. 당사는 수익성 위주의 제품 Mix 운영, 내수와 수출간 선제적 밸런스 조정, 최적 원료 구매 전략을 통해 수익성 극대화에 집중하였습니다. 장기적으로는 고부가가치 제품 개발과 투자로 수익성을 끌어올리는 방향의 질적 성장을 강화하고 있으며, 수요 부진 속에서도 고부가, 고성능 신제품을 확대 개발하고 디지털 전환을 통한 생산성 향상 및 원가 절감 노력을 지속하며 성숙기에 진입한 철강산업의 미래 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. (3) 경기변동의 특성철강산업의 경기 변동에 영향을 주는 것은 철강 주요산업별 수요의 등락입니다. 대표적인 철강 수요산업에는 건설, 자동차, 조선, 가전 산업 등이 있으며 경기변화에 민감한 특징을 지니고 있습니다. 지속되는 내수 건설 경기 부진과 글로벌 경기 둔화가 2024년 철강산업에 큰 영향을 미쳤습니다. 중후장대한 장치산업인 철강산업 특성 상 급격한 수요 변화에 즉각적으로 대응하기가 어려운만큼 산업에 영향을 미치는 리스크에 대한 대비가 필요합니다. (4) 경쟁요소 철강산업은 주원료인 철광석, 고철, 슬래브, 핫코일 등의 가격변동으로부터 영향을 받으므로, 설비 자동화와 기술 향상을 통하여 생산성을 향상시키고 지속적으로 원가를 절감해 가는 것이 최우선 과제입니다.트럼프 2기 행정부 등장 이후 진행된 관세 규제책으로 촉발된 각국의 보호무역주의는 비관세 장벽 등으로 확대되며 더욱 강화된 상태이며, 이에 더해 2020년 이후 지속적인 건설 경기 하락에 따른 내수 부진으로 시장의 어려움이 심화되고 있습니다. 당사는 고급화 전략 아래 지속적인 설비투자와 연구개발을 통해 높은 경쟁력을 보유하고 있으며, 가전 및 건축 자재 분야에서 제품을 브랜드화하여 차별화를 이루고 있습니다. 최근 전세계적으로 강화되고 있는 탄소 중립 기조 및 환경 규제 또한 철강산업이 새롭게 당면한 과제로 이에 대한 대응을 하고 있습니다. (5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 당사는 2023년 6월 1일 동국홀딩스 주식회사(구, 동국제강 주식회사)에서 분할 신설된 법인으로 배출권거래제 권리와 의무 승계를 완료하여 『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』 제8조에 따라 할당대상업체로 재지정받아 배출권거래제에 참여하고 있습니다.자세한 사항은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후발생한 주요사항 등 기타사항 - 나. 녹색 경영]을 참조하시기 바랍니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황당기 매출실적은 매출액 2조 1,638억원을 기록하였으며,영업이익은 773억원, 당기순이익은 638억원입니다. 부문별 매출액으로는 컬러강판 1조 1,860억원, 냉연도금강판 9,041억원, 기타매출 737억원을 실현하였습니다.당사는 세계일류상품으로 선정된 프리미엄 건축자재용 컬러강판 브랜드 'Luxteel'과 가전자재용 컬러강판 'Appsteel'을 필두로 고급화 및 차별화 전략을 내세워 글로벌 시장 내 경쟁력을 갖추고 있고, 컬러강판 뿐만 아니라 우수한 품질의 도금강판을 생산하여 시장 내 신뢰를 받고 있습니다. 더불어 컬러강판 제품의 설계 적용 및 가공 노하우를 전달하는 시공서비스를 통해 고객 맞춤형 솔루션을 지속적으로 제공하며 B2C 영업 영역을 확장하고 있습니다. 동국씨엠은 기업의 지속가능한 가치 창출을 위해 환경과 사람을 향한 경영에 힘쓰고 있습니다. 기후위기 극복과 탄소 감축이라는 시대적 요구에 부응하기 위하여 친환경 제품 개발을 우선시하며, 생산 활동에서 환경에 미치는 영향을 최소화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 또한 철강업계를 대표하는 상생의 노사 문화를 바탕으로 30년 무파업을 달성하였으며, 사내하도급 직원 직고용 전환을 통해 고용 안정화를 이뤘습니다.동국씨엠은 'DK Color Vision 2030' 글로벌 성장 전략에 따라 해외 거점 확대에 주력하고 있으며, 2024년 5월 독일에 유럽 지사(Dongkuk CM Europe Office)를 설립하였습니다. 유럽 지사 개소로 동국씨엠은 기존 인도, 멕시코, 태국, 베트남 4개국 5개거점에서 5개국 6개거점으로 해외 거점수를 확대하였으며, 2025년에는 호주 사무소 설립을 완료할 예정입니다. 2024년 동국씨엠은 아주스틸 인수를 결정하여 생산량 기준 세계 1위 규모의 컬러강판 회사로 도약하였습니다. 양적 성장을 바탕으로 컬러강판 규모의 경제를 실현하고,다양한 영역에서 시너지를 창출하여 2030년 글로벌 100만톤 판매 체제 달성이라는 ' DK Color Vision 2030' 실행을 가속화할 계획입니다. (2) 시장점유율

제조사	제 품	2024년	2023년

동국씨엠(주)	냉연, 도금(내수)	4%	4%

컬러(내수)	23%	24%

※ 냉연도금 : PO, FH, CR, EGI, GI, AL도금강판, ZnAl도금강판, Mg합금도금강판 外 컬러 : CCI, CCEI, CCGI, CCLI, CCAI 外※ 23, 24년 M/S는 전체 컬러(수입 제외) 기준※ 출처 : 한국철강협회

(3) 시장의 특성철강산업 관련 주요 수요업체들에는 건설사, 가전사, 자동차회사, 조선사, 기계 제조사 등이 있으며 당사의 철강재는 이들 수요산업의 소재로 사용됩니다. 특히 가전 및 건설 산업 부문에 깊게 연관되어 있는 당사는 국내외 전반 경기침체에 대비, 최우선적으로 영업-구매간 긴밀한 협의를 거쳐 선제적 대응을 통해 판매단가 하락 방어 및 효과적 원료 구매전략 수립에 집중하고 있습니다. 2024년은 건설, 부동산 경기 침체, 중국발 공급과잉, 자국 산업 보호를 위한 각국의 규제 강화로 철강 수요 확대에 어려움을 겪었으나, 전년 대비 수출 물량 확대 및 원가절감을 통해 최선의 영업이익을 확보하고자 노력하였습니다. 2025년은 트럼프 2기 행정부 출범 및 각국의 관세 전쟁 등으로 대외 변동성이 심화되는 모습을 보이는 만큼 시장 상황에 유연하면서도 적극적으로 대처할 것입니다.

(4) 조직도다. 부문별 재무정보

(1) 당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업 의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 그 결과 회사 단일의 보고부문으로 식별 하였습니다.(2) 지역별 매출내역

(단위: 백만원)

구 분	2024	2023

대한민국	825,485	508,026

아메리카	699,364	377,884

아시아	334,908	191,565

유럽 및 기타	304,004	188,674

합 계	2,163,761	1,266,149

(3) 지역별 비유동자산(단위: 백만원)

구 분	2024.12.31	2023.12.31

대한민국(*)	938,661	954,811

(*) 상기 비유동자산은 유형자산, 무형자산, 사용권자산, 투자부동산 금액의 합계입니다.

(4) 주요 고객에 대한 정보 당기 중 당사 총 매출의 10%이상을 차지하는 고객은 Dongkuk International Inc.가 유일하며, 매출액 501,485백만원(전기: 270,514백만원)으로 총매출액의 23.2%(전기: 21.1%)를 차지하고 있습니다.