동국씨엠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 2 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	773,467,165,065	818,914,273,781

현금및현금성자산 (주4,30)	168,821,061,563	240,604,889,127

매출채권 (주5,30,31)	337,132,916,720	318,970,151,006

기타수취채권 (주5,30,31)	810,410,275	2,337,379,757

기타금융자산 (주6,30)	98,477,648	1,017,370,000

재고자산 (주7)	245,934,891,301	233,760,014,936

기타자산 (주8,23)	20,029,625,888	22,224,468,955

당기법인세자산	639,781,670	0

비유동자산	1,109,171,473,829	1,016,225,456,713

금융기관예치금 (주4,30)	2,000,000	2,000,000

기타수취채권 (주5,30,31)	2,654,501,028	41,831,219,265

기타금융자산 (주6,30)	34,943,068,979	30,252,267,576

유형자산 (주9,30)	925,142,476,525	928,559,326,815

무형자산 (주12)	8,889,297,066	4,368,415,550

사용권자산 (주11)	10,565,905,770	1,382,868,008

투자부동산 (주10,30)	4,310,633,596	4,350,273,912

순확정급여자산 (주17)	0	2,641,453,882

종속기업투자 (주13)	122,471,206,203	0

기타자산 (주8)	192,384,662	2,837,631,705

자산총계	1,882,638,638,894	1,835,139,730,494

부채

유동부채	813,587,331,560	758,015,279,702

매입채무 (주14,30,31)	238,802,505,078	232,075,128,918

차입금 (주15,30)	456,368,236,489	397,691,519,870

리스부채 (주16,30,31)	2,183,713,502	1,062,150,696

기타지급채무 (주14,30,31)	93,394,944,576	80,527,731,995

기타금융부채 (주6,30)	1,417,942,628	6,888,562,964

충당부채 (주18)	2,778,341,667	3,159,805,493

기타부채 (주19)	18,641,647,620	20,240,030,350

당기법인세부채	0	16,339,043,404

계약부채 (주23)	0	31,306,012

비유동부채	88,843,440,182	61,824,835,024

순확정급여부채 (주17)	2,125,465,375	0

장기차입금 (주15,30)	20,000,000,000	0

리스부채 (주16,30,31)	8,418,508,463	336,539,763

기타지급채무 (주14,30)	144,736,031	145,081,729

이연법인세부채	49,752,735,872	53,337,724,863

기타부채 (주19)	8,401,994,441	8,005,488,669

부채총계	902,430,771,742	819,840,114,726

자본

자본금 (주1,20)	149,493,280,000	149,493,280,000

주식발행초과금 (주20)	528,032,031,636	528,032,031,636

이익잉여금	125,841,095,494	160,932,844,110

기타포괄손익누계액 (주21)	177,724,141,665	177,724,141,665

기타자본구성요소 (주22)	(882,681,643)	(882,681,643)

자본총계	980,207,867,152	1,015,299,615,768

자본 및 부채 총계	1,882,638,638,894	1,835,139,730,494

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 3 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 2 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23,31)	485,105,623,310	1,513,468,521,700	538,348,519,792	1,657,600,927,641

매출원가 (주28,31)	469,493,558,480	1,455,248,510,644	495,029,952,686	1,518,343,093,636

매출총이익	15,612,064,830	58,220,011,056	43,318,567,106	139,257,834,005

판매비와관리비 (주24,28,31)	20,794,236,079	63,322,538,093	21,784,704,259	64,794,799,406

영업이익(손실)	(5,182,171,249)	(5,102,527,037)	21,533,862,847	74,463,034,599

금융수익 (주25,31)	8,804,974,412	25,721,007,245	10,273,757,351	42,105,413,315

금융비용 (주25,31)	11,337,340,741	37,823,874,274	15,121,726,226	48,184,408,554

기타수익 (주26,31)	2,833,290,703	14,450,693,043	6,147,181,754	20,513,214,677

기타비용 (주26,31)	1,719,797,114	25,189,600,937	9,247,031,224	18,349,739,015

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,601,043,989)	(27,944,301,960)	13,586,044,502	70,547,515,022

법인세비용(수익)	(4,288,273,504)	(7,776,761,344)	1,335,764,832	14,086,856,114

분기순이익(손실)	(2,312,770,485)	(20,167,540,616)	12,250,279,670	56,460,658,908

주당손익(단위 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(77)	(676)	410	1,892

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(77)	(676)	410	1,892

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 2 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(2,312,770,485)	(20,167,540,616)	12,250,279,670	56,460,658,908

세후 기타포괄이익	0	0	0	0

세후 총포괄이익(손실)	(2,312,770,485)	(20,167,540,616)	12,250,279,670	56,460,658,908

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 2 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	149,493,280,000	628,032,031,636	7,265,837,618	177,724,141,665	(882,681,643)	961,632,609,276

총포괄이익(손실)	0	0	56,460,658,908	0	0	56,460,658,908

분기순이익	0	0	56,460,658,908	0	0	56,460,658,908

연차배당	0	0	(2,984,841,600)	0	0	(2,984,841,600)

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	(100,000,000,000)	100,000,000,000	0	0	0

2024.09.30 (분기말자본)	149,493,280,000	528,032,031,636	160,741,654,926	177,724,141,665	(882,681,643)	1,015,108,426,584

2025.01.01 (기초자본)	149,493,280,000	528,032,031,636	160,932,844,110	177,724,141,665	(882,681,643)	1,015,299,615,768

총포괄이익(손실)	0	0	(20,167,540,616)	0	0	(20,167,540,616)

분기순이익	0	0	(20,167,540,616)	0	0	(20,167,540,616)

연차배당	0	0	(14,924,208,000)	0	0	(14,924,208,000)

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (분기말자본)	149,493,280,000	528,032,031,636	125,841,095,494	177,724,141,665	(882,681,643)	980,207,867,152

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 2 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(10,081,348,944)	110,038,404,654

영업으로부터 창출된 현금	13,896,129,521	124,514,856,846

당기순이익(손실)	(20,167,540,616)	56,460,658,908

조정 (주32)	49,011,219,732	66,313,531,266

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주32)	(14,947,549,595)	1,740,666,672

이자의 수취	3,636,707,420	6,318,631,876

이자의 지급	(14,829,373,164)	(19,244,838,629)

배당금의 수취	2,240,000	1,848,000

법인세의 회수(납부)	(12,787,052,721)	(1,552,093,439)

투자활동으로 인한 현금흐름	(123,864,282,312)	(80,110,017,414)

투자활동으로 인한 현금유입액	204,623,739,265	246,004,817,811

금융기관예치금 및 기타금융자산의 감소	202,298,583,025	246,003,646,902

기타수취채권의 감소	2,166,623,000	580,000

정부보조금의 증가	85,533,240	0

유형자산의 처분	73,000,000	590,909

투자활동으로 인한 현금유출액	(328,488,021,577)	(326,114,835,225)

금융기관예치금 및 기타금융자산의 증가	(210,264,500,000)	(264,588,000,000)

기타수취채권의 증가	(1,621,438,000)	(40,661,670,000)

유형자산의 취득	(36,959,229,027)	(20,478,248,805)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(79,642,854,550)	0

무형자산의 취득	0	(386,916,420)

재무활동으로 인한 현금흐름	62,161,803,692	(38,313,483,571)

재무활동으로 인한 현금유입액	250,787,399,649	145,774,744,465

차입금의 증가	250,787,399,649	145,774,744,465

재무활동으로 인한 현금유출액	(188,625,595,957)	(184,088,228,036)

차입금의 상환	(172,502,532,029)	(179,432,829,321)

리스부채의 상환	(1,199,216,218)	(1,670,639,745)

배당금의 지급	(14,923,847,710)	(2,984,758,970)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(71,783,827,564)	(8,385,096,331)

기초의 현금및현금성자산	240,604,889,127	204,713,183,878

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0	(154,500,000)

분기말의 현금및현금성자산	168,821,061,563	196,173,587,547