나우로보틱스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	17,329,113,995	9,349,357,905

현금및현금성자산	4,719,639,511	3,260,980,359

단기금융상품	0	141,472

단기투자자산	2,013,387,290	0

매출채권및기타채권	6,959,929,040	4,773,545,131

기타유동자산	668,746,996	216,764,247

재고자산	2,954,697,708	1,093,436,076

당기법인세자산	12,713,450	4,490,620

비유동자산	19,419,244,981	6,967,567,846

장기금융상품	217,072,761	18,790,616

장기투자자산	2,955,786,422

유형자산	15,759,512,184	6,420,574,101

무형자산	144,963,894	195,112,779

기타비유동채권	286,368,000	245,767,800

기타비유동자산	55,541,720	87,322,550

자산총계	36,748,358,976	16,316,925,751

부채

유동부채	7,862,704,505	5,600,999,045

매입채무및기타채무	5,084,457,485	2,729,648,042

기타유동부채	2,156,978,725	1,068,086,908

단기차입금	0	1,500,580,000

유동성장기차입금	443,810,000	138,120,000

유동성상환전환우선주부채	0	0

유동리스부채	177,458,295	164,564,095

파생상품금융부채	0	0

비유동부채	10,496,767,890	4,943,444,480

장기차입금	10,052,620,000	4,472,650,000

리스부채	306,225,856	356,993,451

기타비유동금융부채	137,922,034	113,801,029

부채총계	18,359,472,395	10,544,443,525

자본

자본금	6,456,941,000	4,986,975,000

자본잉여금	25,825,433,775	8,893,808,891

기타자본구성요소	151,591,992	38,523,074

이익잉여금(결손금)	(14,045,080,186)	(8,146,824,739)

자본총계	18,388,886,581	5,772,482,226

자본과부채총계	36,748,358,976	16,316,925,751

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	4,091,349,245	7,458,502,257	1,499,217,704	6,549,370,311

II. 매출원가	4,347,504,991	7,225,700,735	1,528,450,417	5,471,789,292

III. 매출총이익	(256,155,746)	232,801,522	(29,232,713)	1,077,581,019

판매비와관리비	2,541,274,369	6,018,115,181	1,602,422,877	3,906,732,980

IV. 영업이익(손실)	(2,797,430,115)	(5,785,313,659)	(1,631,655,590)	(2,829,151,961)

금융수익	92,021,854	132,733,244	14,123,906	26,507,430

금융비용	143,477,796	266,057,712	64,612,685	987,973,251

기타수익	9,502,274	36,318,905	6,956,189	81,271,869

기타비용	15,936,224	15,936,225	177,490	25,864,888

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(2,855,320,007)	(5,898,255,447)	(1,675,365,670)	(3,735,210,801)

법인세비용

분기순이익(손실)	(2,855,320,007)	(5,898,255,447)	(1,675,365,670)	(3,735,210,801)

VII. 기타포괄이익(손실)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

VIII. 총포괄손익	(2,855,320,007)	(5,898,255,447)	(1,675,365,670)	(3,735,210,801)

IX. 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(223.00)	(513.00)	(172.00)	(480.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(223.00)	(513.00)	(172.00)	(480.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (전기초)	112,620,000	1,147,470,000	14,772,339	(4,465,793,976)	(3,190,931,637)

분기순이익(손실)	(3,735,210,801)	(3,735,210,801)

기타포괄손익

상환전환우선주의 보통주 전환	28,219,000	4,885,679,846	4,913,898,846

전환사채의 전환	19,622,500	5,187,406,185	5,207,028,685

유상증자	5,771,000	2,493,995,360	2,499,766,360

무상증자	4,820,742,500	(4,820,742,500)	0

주식매수선택권의 행사

우리사주매수선택권의 행사

주식매수선택권의 부여

주식매수선택권의 소멸

신주인수권의 부여

신주인수권의 행사

2024.09.30 (당분기말)	4,986,975,000	8,893,808,891	14,772,339	(8,201,004,777)	5,694,551,453

2025.01.01 (전기초)	4,986,975,000	8,893,808,891	38,523,074	(8,146,824,739)	5,772,482,226

분기순이익(손실)	(5,898,255,447)	(5,898,255,447)

기타포괄손익

상환전환우선주의 보통주 전환

전환사채의 전환

유상증자	1,286,891,000	15,146,501,544	16,433,392,544

무상증자

주식매수선택권의 행사	33,000,000	201,530,463	(11,142,120)	221,697,963

우리사주매수선택권의 행사	75,075,000	430,291,245	(1,690,380)	505,366,245

주식매수선택권의 부여	126,289,817	126,289,817

주식매수선택권의 소멸	388,399	(388,399)	0

신주인수권의 부여	210,325,233	210,325,233

신주인수권의 행사	75,000,000	1,152,913,233	(210,325,233)	1,017,588,000

2025.09.30 (당분기말)	6,456,941,000	25,825,433,775	151,591,992	(14,045,080,186)	18,388,886,581

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

I. 영업활동 현금흐름	(5,395,170,726)	(4,054,777,921)

분기순이익(손실)	(5,898,255,447)	(3,735,210,801)

조정	1,283,706,088	1,574,652,712

순운전자본의 변동	(655,030,185)	(1,731,296,646)

이자의 수취	68,174,168	11,384,785

이자의 지급	(192,765,880)	(172,692,351)

법인세의 환급(납부)	(999,470)	(1,615,620)

II. 투자활동 현금흐름	(15,569,806,188)	(178,663,823)

단기금융상품의 증가	(3,584)

단기금융상품의 감소	141,472

단기투자자산의 증가	(2,999,999,071)

단기투자자산의 감소	1,005,255,011

단기대여금의 증가	(912,005,022)	(35,442,590)

단기대여금의 감소	75,409,532	17,332,590

장기금융상품의 증가	(213,371,259)	(5,479,748)

장기금융상품의 감소	15,089,114

장기투자자산의 증가	(2,999,999,747)

임차보증금의 증가	(25,000,000)	(40,259,000)

임차보증금의 감소	20,273,000	5,000,000

기타보증금의 증가	(53,371,000)	(38,322,000)

기타보증금의 감소	20,134,000

유형자산의 취득	(9,473,558,218)	(6,743,491)

무형자산의 취득	(8,670,000)	(94,880,000)

III. 재무활동 현금흐름	22,419,241,666	7,303,848,997

단기차입금의 감소	(1,500,580,000)	(980,188,600)

유동성장기차입금의 감소	(114,340,000)	(107,610,000)

장기차입금의 증가	6,000,000,000

상환전환우선주부채의 증가	999,949,864

전환사채의 발행	5,000,000,000

리스부채의 감소	(143,883,086)	(108,068,627)

유상증자	16,433,392,544	2,499,766,360

주식매수선택권의 행사	221,697,963

우리사주매수선택권의 행사	505,366,245

신주인수권의 행사	1,017,588,000

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,394,400	(390,639)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)	1,458,659,152	3,070,016,614

VI. 기초의 현금및현금성자산	3,260,980,359	323,609,045

VII. 분기말의 현금및현금성자산	4,719,639,511	3,393,625,659