에스케이증권제10호기업인수목적 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2025.12.31 현재
제 2 기 2024.12.31 현재
제 1 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	8,227,477,377	8,097,960,168	7,934,768,674

현금및현금성자산 (주4,5,6)	1,800,695,597	1,813,452,713	1,846,386,544

단기금융상품 (주4,5,7)	6,352,770,176	6,185,210,695	6,000,000,000

미수수익 (주4,5)	59,611,754	79,166,720	88,200,000

당기법인세자산	14,399,850	20,130,040	182,130

비유동자산

자산총계	8,227,477,377	8,097,960,168	7,934,768,674

부채

유동부채

미지급금

비유동부채	1,611,474,077	1,547,405,505	1,476,999,207

전환사채	1,572,512,168	1,488,811,203	1,409,565,433

이연법인세부채	38,961,909	58,594,302	67,433,774

부채총계	1,611,474,077	1,547,405,505	1,476,999,207

자본

자본금 (주9)	331,000,000	331,000,000	331,000,000

자본잉여금	5,871,553,600	5,871,553,600	5,871,553,600

자본조정 (주9)	262,687,714	262,687,714	262,687,714

이익잉여금(결손금) (주10)	150,761,986	85,313,349	(7,471,847)

자본총계	6,616,003,300	6,550,554,663	6,457,769,467

자본과부채총계	8,227,477,377	8,097,960,168	7,934,768,674

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.04.20 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업수익

영업비용	34,415,850	34,690,320	47,167,725

판매비와관리비	34,415,850	34,690,320	47,167,725

영업이익(손실)	(34,415,850)	(34,690,320)	(47,167,725)

금융수익 및 기타수익	180,312,806	211,752,784	89,382,799

금융비용 및 기타비용	83,700,972	79,245,770	51,661,152

법인세비용차감전순이익(손실)	62,195,984	97,816,694	(9,446,078)

법인세비용(수익)	(3,252,653)	5,031,498	(1,974,231)

당기순이익(손실)	65,448,637	92,785,196	(7,471,847)

기타포괄손익

총포괄손익	65,448,637	92,785,196	(7,471,847)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20.0	28.0	(3.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	20.0	28.0	(3.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.04.20 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.04.20 (기초자본)

유상증자(설립)	31,000,000	275,873,600	306,873,600

전환사채의 증가	262,687,714	1,690,000,000

유상증자	300,000,000	5,595,680,000	5,895,680,000

당기순이익(손실)	(7,471,847)	(7,471,847)

2023.12.31 (기말자본)	331,000,000	5,871,553,600	262,687,714	(7,471,847)	6,457,769,467

2024.01.01 (기초자본)	331,000,000	5,871,553,600	262,687,714	(7,471,847)	6,457,769,467

유상증자(설립)

전환사채의 증가

유상증자

당기순이익(손실)	92,785,196	92,785,196

2024.12.31 (기말자본)	331,000,000	5,871,553,600	262,687,714	85,313,349	6,550,554,663

2025.01.01 (기초자본)	331,000,000	5,871,553,600	262,687,714	85,313,349	6,550,554,663

유상증자(설립)

전환사채의 증가

유상증자

당기순이익(손실)	65,448,637	65,448,637

2025.12.31 (기말자본)	331,000,000	5,871,553,600	262,687,714	150,761,986	6,616,003,300

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.04.20 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	154,802,365	152,276,864	(46,167,056)

영업에서 창출된 현금	(34,415,850)	(34,690,320)	(47,167,725)

당기순이익(손실)	65,448,637	92,785,196	(7,471,847)

당기순이익조정을 위한 가감	(99,864,487)	(127,475,516)	(39,695,878)

이자수익	(180,312,799)	(211,752,784)	(89,382,799)

이자비용	83,700,965	79,245,770	51,661,152

법인세비용(수익)	3,252,653	(5,031,498)	1,974,231

이자수취	199,867,765	220,786,064	1,182,799

법인세환급(납부)	(10,649,550)	(33,818,880)	(182,130)

투자활동현금흐름	(167,559,481)	(185,210,695)	(6,000,000,000)

재무활동현금흐름	7,892,553,600

주식의 발행	6,202,553,600

전환사채의 증가	1,690,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,757,116)	(32,933,831)	1,846,386,544

기초현금및현금성자산	1,813,452,713	1,846,386,544

기말현금및현금성자산	1,800,695,597	1,813,452,713	1,846,386,544