이수스페셜티케미컬 사업보고서 (2024.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023.07.24	신주인수권행사	보통주	67,783	5,000	18,602	제1회 신주인수권 행사(주1)

2023.07.25	신주인수권행사	보통주	22,241	5,000	18,602	제1회 신주인수권 행사(주1)

2024.03.04	신주인수권행사	보통주	1,059	5,000	18,602	제1회 신주인수권 행사(주2)

2024.04.02	-	보통주	441,824	5,000	160,228	(주3)

2024.04.25	주식분할	보통주	24,166,624	1,000	-	6,041,656주를 액면분할함에 따라 추가로 발행된 주식으로, 자본금의변동사항은 없습니다.(주4)

(주1) 인적분할 시 분할발행된 제1회 신주인수권 행사청구에 따라 2023년 7월 24일 ~ 25일 보통주 90,024주를 발행하였고, 해당 주식은 2023년 8월 9일 한국거래소에 추가 상장되었습니다. (주2) 인적분할 시 분할발행된 제1회 신주인수권 행사청구에 따라 2024년 3월 4일 보통주 1,059주를 발행하였고, 해당 주식은 2024년 3월 20일 한국거래소에 추가 상장 되었습니다.(주3) 2024년 4월 1일(합병기일) (주)이수엑사켐과의 합병에 따른 주식발행 내역으로, 주식발행일자는 합병등기일이며, 주당발행가액은 당사의 주당합병가액입니다.(주4) 당사는 당기 중 2024년 4월 25일을 효력발생일로 주식 1주의 금액을 5,000원에서 1,000원으로 변경하는 주식분할을 진행하여 2024년 5월 2일 변경 상장을 완료하였습니다. ※ 상기 주당발행가액은 신주인수권 행사가액입니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음

다. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

분리형신주인수권 증권	제1회	2023.05.02	2039.05.20	2,246	기명식보통주	2023.05.02~2039.05.20	100	3,720	-	603,786	-

합 계	-	-	-	2,246	-	-	-	-	-	603,786	-

※ 상기 신주인수권증권은 분할회사인 (주)이수화학이 1999년 5월 21일 발행한 제27회 신주인수권부사채의 분리형 신주인수권증권 200억원이 분할계획서에 의거 분할비율에 따라 안분 발행된 내역입니다. 분할 전 (주)이수화학의 제27회 신주인수권부사채의 권면총액은 모두 상환되었으며, 분리형 신주인수권증권은 인적 분할에 따라 안분되었습니다.최초 안분 발행 시 권면총액은 3,941백만원, 행사가능주식수는 211,832주입니다. ※ 2023년 7월 24일~25일 제1회 신주인수권증권의 행사청구에 따라 보통주 90,024주를 발행하였고 해당 주식은 2023년 8월 9일 한국거래소에 추가상장되었습니다. ※ 2024년 3월 4일 제1회 신주인수권증권의 행사청구에 따라 보통주 1,059주를 발행하였고 해당 주식은 2024년 3월 20일 한국거래소에 추가상장되었습니다.

※ 행사가능 주식수는 권면총액을 행사가액으로 단순히 나눈 수량이며(2023년 7월 24일~25일 행사 및 3월 4일 발생된 단주를 고려한 수량), 실제 행사시 단주발생으로 발행주식수가 변동될 수 있습니다.※ 당사는 2024년 3월 29일 정기주주총회에서 1주의 금액을 5,000원에서 1,000원으로 주식 분할을 결의하였습니다. 주식분할에 따라 신주인수권행사가액은 18,602원에서 3,720원으로 조정되었으며, 보고서제출기준일 현재 행사가능주식수는 603,786주 입니다.※ 행사가액은 원단위 기준입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)이수스페셜티케미컬	회사채	사모	2024.03.27	15,000	6.3	-	2025.03.27	미상환	NH투자증권

합 계	-	-	-	15,000	-	-	-	-	-

※ 상기 회사채는 (주)이수엑사켐이 2024년 3월 27일 최초 발행하였고, 당사와 (주)이수엑사켐의 정밀화학을 포함한 사업부문과의 분할합병을 통해서 승계 및 발행인 변경되었습니다. 나. 기업어음증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	15,000	-	-	15,000	-	-

합계	-	-	15,000	-	-	15,000	-	-

라. 회사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-