지투지바이오 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

당분기말(제9기3분기말) 재무정보는 감사받지 아니하였습니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	53,077,104,223	10,742,970,400

현금및현금성자산	16,953,480,454	10,016,895,064

단기금융상품	27,000,000,000

매출채권 및 기타채권	535,779,629	241,606,505

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	8,407,563,408

기타유동금융자산	12,576,000	189,899,431

기타유동자산	142,735,322	227,152,750

당기법인세자산	24,969,410	67,416,650

비유동자산	14,107,912,102	14,602,065,528

장기금융상품	400,000,000

유형자산	12,599,136,680	13,707,658,861

무형자산	362,316,272	329,494,514

기타비유동금융자산	20,936,190	19,432,834

기타비유동자산	725,522,960	545,479,319

자산총계	67,185,016,325	25,345,035,928

부채

유동부채	6,394,656,890	141,721,765,325

매입채무 및 기타채무	369,964,307	1,028,316,129

단기차입금	1,266,000,000	1,266,000,000

유동성장기차입금	3,994,084,231	4,065,423,451

상환전환우선주부채	99,009,696,768

전환사채	7,824,832,081

파생상품부채	27,869,626,141

단기리스부채	339,950,970	345,579,155

기타 유동부채	424,657,382	312,291,600

비유동부채	2,801,812,772	3,162,360,873

장기매입채무 및 기타비유동채무	446,058,179	446,058,179

장기차입금	1,099,998,000	1,424,441,711

확정급여채무	350,536,088	259,811,808

장기리스부채	804,390,307	912,150,093

기타 비유동 부채	100,830,198	119,899,082

부채총계	9,196,469,662	144,884,126,198

자본

자본금	2,709,761,000	744,265,500

자본잉여금	192,219,978,481	6,644,594,076

기타자본구성요소	1,441,446,853	2,114,220,236

기타포괄손익누계액	(78,090,986)

이익잉여금(결손금)	(138,382,639,671)	(128,964,079,096)

자본총계	57,988,546,663	(119,539,090,270)

자본과부채총계	67,185,016,325	25,345,035,928

제9기 3분기(2025년 3분기) 재무제표는 감사받지 아니하였습니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	58,461,532	219,748,119	201,596,411	770,802,981

매출원가	160,551,345	263,923,744	100,474,633	553,974,184

매출총이익	(102,089,813)	(44,175,625)	101,121,778	216,828,797

판매비와관리비	1,274,045,223	3,018,094,055	840,523,681	2,340,201,420

경상개발비	2,188,911,291	6,120,656,306	2,097,618,408	5,306,719,385

영업이익(손실)	(3,565,046,327)	(9,182,925,986)	(2,837,020,311)	(7,430,092,008)

금융수익	167,137,418	480,019,266	82,053,139	454,206,531

금융비용	137,698,617	584,465,758	152,837,231	73,025,971,071

기타수익	1,028,818	4,952,318	1,016,523	15,861,217

기타비용	617,481	2,458,656	37,520,554	54,517,981

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,535,196,189)	(9,284,878,816)	(2,944,308,434)	(80,040,513,312)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(3,535,196,189)	(9,284,878,816)	(2,944,308,434)	(80,040,513,312)

기타포괄손익	(55,590,773)	(585,971,184)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(55,590,773)	(585,971,184)

확정급여제도의재측정요소	(133,681,759)	(184,064,724)

기타포괄-공정가치금융부채평가손익	78,090,986	(401,906,460)

총포괄손익	(3,535,196,189)	(9,340,469,589)	(2,944,308,434)	(80,626,484,496)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(713)	(2,100)	(1,984)	(55,541)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(713)	(2,100)	(1,984)	(55,541)

제9기 3분기(2025년 3분기) 재무제표는 감사받지 아니하였습니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	698,414,000	4,346,346,539	1,863,995,253	400,882,411	(45,602,637,946)	(38,292,999,743)

당기순이익(손실)	(80,040,513,312)	(80,040,513,312)

확정급여제도의 재측정손익	(184,064,724)	(184,064,724)

공정가치금융부채 평가손익	(401,906,460)	(401,906,460)

복합금융상품 전환	24,915,000	1,003,646,954	1,028,561,954

유상증자	2,491,500	228,148,652	230,640,152

주식매수선택권의 행사	18,445,000	1,037,704,056	(343,254,196)	712,894,860

주식매수선택권의 부여	426,112,281	426,112,281

자본 증가(감소) 합계	45,851,500	2,269,499,662	82,858,085	(401,906,460)	(80,224,578,036)	(78,228,275,249)

2024.09.30 (기말자본)	744,265,500	6,615,846,201	1,946,853,338	(1,024,049)	(125,827,215,982)	(116,521,274,992)

2025.01.01 (기초자본)	744,265,500	6,644,594,076	2,114,220,236	(78,090,986)	(128,964,079,096)	(119,539,090,270)

당기순이익(손실)	(9,284,878,816)	(9,284,878,816)

확정급여제도의 재측정손익	(133,681,759)	(133,681,759)

공정가치금융부채 평가손익	78,090,986	78,090,986

복합금융상품 전환	1,476,985,500	133,074,832,017	134,551,817,517

유상증자	458,621,000	50,076,921,730	50,535,542,730

주식매수선택권의 행사	29,889,000	2,423,630,658	(949,496,798)	1,504,022,860

주식매수선택권의 부여	276,723,415	276,723,415

자본 증가(감소) 합계	1,965,495,500	185,575,384,405	(672,773,383)	78,090,986	(9,418,560,575)	177,527,636,933

2025.09.30 (기말자본)	2,709,761,000	192,219,978,481	1,441,446,853	(138,382,639,671)	57,988,546,663

제9기 3분기(2025년 3분기) 재무제표는 감사받지 아니하였습니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,048,582,519)	(5,903,647,671)

당기순이익(손실)	(9,284,878,816)	(80,040,513,312)

수익비용의 가감	1,906,639,623	74,634,775,986

감가상각비	1,194,655,140	1,332,965,083

무형자산상각비	62,563,784	46,557,743

퇴직급여	275,885,596	241,564,859

이자수익	(241,530,397)	(315,721,146)

이자비용	575,046,279	1,320,424,231

외화환산이익	(1,395,972)	(2,211,516)

외화환산손실	149,567	6,328,091

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(20,374,145)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	12,597

당기손익-공정가치금융부채평가손실	53,138,447,137

파생상품부채평가이익	(215,096,241)	(128,411,646)

파생상품부채평가손실	18,556,755,878

주식보상비용	276,723,415	426,112,281

유형자산처분손실	11,964,991

운전자본의 증감	(3,460,377,563)	(357,010,766)

매출채권의 감소(증가)	(130,229,557)	(21,191,485)

미수금의 감소(증가)	(86,379,251)	137,243,593

미지급금의 증가(감소)	(484,695,790)	(536,792,536)

계약부채의 증가(감소)	(22,450,658)	(35,354,840)

퇴직연금의 감소(증가)	(300,000,000)

퇴직급여의 지급	(18,843,075)	(47,192,997)

기타유동부채의 증가(감소)	103,673,473	17,662,434

기타유동자산의 감소(증가)	(2,528,189,196)	125,118,081

기타비유동자산의 감소(증가)	3,354,717

기타비유동부채의 증가(감소)	3,381,774	3,496,984

이자지급(영업)	(365,346,842)	(343,751,725)

이자수취	112,933,839	248,642,426

법인세환급(납부)	42,447,240	(45,790,280)

투자활동현금흐름	(36,156,976,901)	2,263,682,208

장기선급금의 감소(증가)	(284,232,082)	(220,637,959)

임차보증금의 감소	5,000,000	21,000,000

단기금융상품의 처분	2,999,988,440

유형자산의 취득	(86,132,959)	(485,438,273)

무형자산의 취득	(4,410,000)	(6,230,000)

단기금융상품의 취득	(27,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,387,201,860)

장기금융상품의 취득	(400,000,000)

임차보증금의 증가	(45,000,000)

재무활동현금흐름	54,142,005,289	4,490,264,571

유상증자	54,707,637,860	712,894,860

상환전환우선주부채의 증가	4,522,671,616

단기차입금의 상환	(84,004,232)

유동성장기차입금의 상환	(452,244,600)	(563,545,926)

리스부채의 지급	(113,387,971)	(97,751,747)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,936,445,869	850,299,108

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	139,521	(4,629,275)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,936,585,390	845,669,833

기초현금및현금성자산	10,016,895,064	11,645,762,164

기말현금및현금성자산	16,953,480,454	12,491,431,997