지투지바이오 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	221,713,830,643	53,344,534,630

현금및현금성자산	24,819,247,236	7,977,021,039

단기금융상품	98,692,008,345	37,066,232,067

매출채권 및 기타채권	2,123,874,929	974,190,385

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	94,066,484,979	7,059,402,845

파생상품자산	1,786,649,667

기타유동금융자산	7,797,301	38,584,223

기타유동자산	142,129,726	185,743,881

당기법인세자산	75,638,460	43,360,190

비유동자산	15,187,580,314	14,404,936,007

장기금융상품	400,000,000	400,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,776,438	3,705,205

유형자산	13,568,921,866	12,797,209,519

무형자산	398,629,237	378,088,795

순확정급여자산	2,239,506	101,246,971

기타비유동금융자산	24,385,519	16,000,696

기타비유동자산	787,627,748	708,684,821

자산총계	236,901,410,957	67,749,470,637

부채

유동부채	89,517,523,006	7,254,934,883

매입채무 및 기타채무	588,028,036	1,215,718,289

단기차입금	1,266,000,000

유동성장기차입금	3,439,390,210	3,929,776,711

전환사채	34,736,621,035

파생상품부채	49,299,759,369

단기리스부채	352,537,207	323,912,023

기타 유동부채	1,101,187,149	519,527,860

비유동부채	3,047,032,663	2,154,679,260

장기매입채무 및 기타비유동채무	446,058,179	446,058,179

장기차입금	916,665,000	916,665,000

장기리스부채	777,848,399	690,562,184

기타 비유동 부채	906,461,085	101,393,897

부채총계	92,564,555,669	9,409,614,143

자본

자본금	8,681,614,000	8,210,280,000

자본잉여금	252,844,244,331	172,888,735,045

기타자본구성요소	12,636,917,428	1,530,889,849

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(129,825,920,471)	(124,290,048,400)

자본총계	144,336,855,288	58,339,856,494

자본과부채총계	236,901,410,957	67,749,470,637

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	350,828,736	350,828,736	7,858,516	7,858,516

매출원가	163,822,393	163,822,393	518,800	518,800

매출총이익	187,006,343	187,006,343	7,339,716	7,339,716

판매비와관리비	1,204,735,345	1,204,735,345	857,512,507	857,512,507

경상개발비	2,296,156,253	2,296,156,253	2,022,362,648	2,022,362,648

영업이익(손실)	(3,313,885,255)	(3,313,885,255)	(2,872,535,439)	(2,872,535,439)

금융수익	508,662,069	508,662,069	58,581,586	58,581,586

금융비용	5,998,028,100	5,998,028,100	299,632,114	299,632,114

기타수익	3,289,743	3,289,743	1,919,558	1,919,558

기타비용	1,446,593	1,446,593	900,006	900,006

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,801,408,136)	(8,801,408,136)	(3,112,566,415)	(3,112,566,415)

법인세비용(수익)	(3,265,536,065)	(3,265,536,065)

당기순이익(손실)	(5,535,872,071)	(5,535,872,071)	(3,112,566,415)	(3,112,566,415)

기타포괄손익	78,090,986	78,090,986

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	78,090,986	78,090,986

기타포괄-공정가치금융부채평가손익	78,090,986	78,090,986

총포괄손익	(5,535,872,071)	(5,535,872,071)	(3,034,475,429)	(3,034,475,429)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(336)	(336)	(270)	(270)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(336)	(336)	(270)	(270)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	744,265,500	6,656,001,273	12,880,757,217	(78,090,986)	(111,872,397,133)	(91,669,464,129)

당기순이익(손실)	(3,112,566,415)	(3,112,566,415)

공정가치금융부채 평가손익	78,090,986	78,090,986

복합금융상품 전환	1,476,985,500	116,186,839,098	117,663,824,598

전환권대가	(10,766,536,981)	(10,766,536,981)

유상증자

주식매수선택권의 행사	2,975,000	165,610,475	(48,534,475)	120,051,000

주식매수선택권의 부여	125,790,649	125,790,649

자본 증가(감소) 합계	1,479,960,500	116,352,449,573	(10,689,280,807)	78,090,986	(3,112,566,415)	104,108,653,837

2025.03.31 (기말자본)	2,224,226,000	123,008,450,846	2,191,476,410	(114,984,963,548)	12,439,189,708

2026.01.01 (기초자본)	8,210,280,000	172,888,735,045	1,530,889,849	(124,290,048,400)	58,339,856,494

당기순이익(손실)	(5,535,872,071)	(5,535,872,071)

공정가치금융부채 평가손익

복합금융상품 전환

전환권대가	11,577,809,686	11,577,809,686

유상증자	408,934,500	78,379,330,598	78,788,265,098

주식매수선택권의 행사	62,399,500	1,576,178,688	(583,473,948)	1,055,104,240

주식매수선택권의 부여	111,691,841	111,691,841

자본 증가(감소) 합계	471,334,000	79,955,509,286	11,106,027,579	(5,535,872,071)	85,996,998,794

2026.03.31 (기말자본)	8,681,614,000	252,844,244,331	12,636,917,428	(129,825,920,471)	144,336,855,288

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,971,994,628)	(2,711,920,900)

당기순이익(손실)	(5,535,872,071)	(3,112,566,415)

수익비용의 가감	2,770,634,158	914,641,117

법인세비용(수익)	(3,265,536,065)

감가상각비	324,187,135	438,414,738

무형자산상각비	23,391,990	19,464,256

퇴직급여	99,007,465	96,451,413

이자수익	(386,231,038)	(57,926,221)

이자비용	457,389,030	293,088,599

외화환산이익	(21,522,116)	(645,117)

외화환산손실	2,800

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(66,484,979)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(32,316,142)

파생상품자산평가손실	5,044,985,601

파생상품부채평가손실	484,066,436

주식보상비용	111,691,841	125,790,649

무형자산폐기손실	5,000

사용권자산처분이익	(2,000,000)

운전자본의 증감	(213,771,292)	(414,613,559)

매출채권의 감소(증가)	(1,087,297,568)	1,980,624

미수금의 감소(증가)	133,162,275	(69,230,363)

미지급금의 증가(감소)	(745,590,253)	(366,534,429)

계약부채의 증가(감소)	1,405,465,185	(7,401,316)

퇴직급여의 지급	(13,820,111)

기타유동부채의 증가(감소)	(23,965,787)	144,015,191

기타유동자산의 감소(증가)	104,904,372	(103,724,841)

기타비유동자산의 감소(증가)	(628,103)	(836,839)

기타비유동부채의 증가(감소)	178,587	938,525

이자지급(영업)	(91,267,590)	(115,909,972)

이자수취	129,314,777	28,508,569

법인세환급(납부)	(31,032,610)	(11,980,640)

투자활동현금흐름	(149,439,647,306)	(232,951,638)

장기선급금의 감소(증가)	(111,333,736)	(164,678,854)

임차보증금의 감소	40,000,000

단기금융상품의 처분	7,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	7,090,473,327

유형자산의 취득	(783,010,619)	(66,282,784)

무형자산의 취득	(1,990,000)

단기금융상품의 취득	(68,625,776,278)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(94,000,000,000)

임차보증금의 증가	(50,000,000)

재무활동현금흐름	169,247,411,660	(33,121,293)

유상증자	76,053,691,540	120,400,000

전환사채의 증가	95,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,266,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(497,757,200)	(117,397,200)

리스부채의 지급	(42,522,680)	(36,124,093)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,835,769,726	(2,977,993,831)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,456,471	503,204

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,842,226,197	(2,977,490,627)

기초현금및현금성자산	7,977,021,039	10,016,895,064

기말현금및현금성자산	24,819,247,236	7,039,404,437