지투지바이오 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	10,742,970,400	15,914,595,510	6,108,719,713

현금및현금성자산	10,016,895,064	11,645,762,164	4,817,220,816

단기금융상품	2,999,988,440

매출채권 및 기타채권	241,606,505	564,138,964	509,028,861

기타유동금융자산	189,899,431	356,601,042	336,282,240

기타유동자산	227,152,750	342,134,180	439,951,486

당기법인세자산	67,416,650	5,970,720	6,236,310

비유동자산	14,602,065,528	15,634,414,282	19,016,601,681

유형자산	13,707,658,861	14,751,601,143	17,849,300,292

무형자산	329,494,514	253,407,086	196,009,656

기타비유동금융자산	19,432,834	189,093,459	626,228,388

기타비유동자산	545,479,319	440,312,594	345,063,345

자산총계	25,345,035,928	31,549,009,792	25,125,321,394

부채

유동부채	141,721,765,325	65,977,595,401	46,378,590,453

매입채무 및 기타채무	1,028,316,129	1,257,185,578	1,506,353,509

단기차입금	1,266,000,000	1,350,004,232	1,350,004,232

유동성장기차입금	4,065,423,451	4,167,091,717	799,918,326

상환전환우선주부채	99,009,696,768	41,064,216,157	41,548,015,826

전환사채	7,824,832,081	6,407,359,295

파생상품부채	27,869,626,141	11,213,031,095

단기리스부채	345,579,155	322,121,883	1,016,753,655

기타 유동부채	312,291,600	196,585,444	157,544,905

비유동부채	3,162,360,873	3,864,414,134	8,714,265,352

장기매입채무 및 기타비유동채무	446,058,179	446,058,179	332,149,179

장기차입금	1,424,441,711	2,067,865,162	5,224,863,000

확정급여채무	259,811,808	309,130,984	144,762,528

장기리스부채	912,150,093	935,607,612	2,871,071,291

기타 비유동 부채	119,899,082	105,752,197	141,419,354

부채총계	144,884,126,198	69,842,009,535	55,092,855,805

자본

자본금	744,265,500	698,414,000	666,399,000

자본잉여금	6,644,594,076	4,346,346,539	2,998,376,049

기타자본구성요소	2,114,220,236	1,863,995,253	1,150,864,738

기타포괄손익누계액	(78,090,986)	400,882,411	281,825,783

이익잉여금(결손금)	(128,964,079,096)	(45,602,637,946)	(35,064,999,981)

자본총계	(119,539,090,270)	(38,292,999,743)	(29,967,534,411)

자본과부채총계	25,345,035,928	31,549,009,792	25,125,321,394

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

수익(매출액)	768,930,985	739,823,074	240,511,470

매출원가	578,603,464	434,123,870	214,027,600

매출총이익	190,327,521	305,699,204	26,483,870

판매비와관리비	3,287,532,630	2,712,055,662	2,013,222,697

경상개발비	7,666,302,865	10,737,892,659	9,284,765,785

영업이익(손실)	(10,763,507,974)	(13,144,249,117)	(11,271,504,612)

금융수익	485,699,388	3,714,574,893	26,935,852,685

금융비용	72,936,375,767	1,192,218,054	614,751,423

기타수익	19,576,102	143,738,693	35,382,197

기타비용	60,019,203	8,161,578	22,504,918

법인세비용차감전순이익(손실)	(83,254,627,454)	(10,486,315,163)	15,062,473,929

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(83,254,627,454)	(10,486,315,163)	15,062,473,929

기타포괄손익	(585,787,093)	67,733,826	276,225,505

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(585,787,093)	67,733,826	276,225,505

확정급여제도의 재측정손익(세후)	(106,813,696)	(51,322,802)	(5,600,278)

기타포괄-공정가치금융부채평가손익	(478,973,397)	119,056,628	281,825,783

총포괄손익	(83,840,414,547)	(10,418,581,337)	15,338,699,434

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(57,297)	(7,688)	11,339

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(57,297)	(7,688)	(4,495)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	663,899,000	2,904,142,613	556,437,696	(50,121,873,632)	(45,997,394,323)

당기순이익(손실)	15,062,473,929	15,062,473,929

확정급여제도의 재측정손익	(5,600,278)	(5,600,278)

공정가치금융부채 평가손익	281,825,783	281,825,783

복합금융상품 전환

유상증자

주식매수선택권의 행사	2,500,000	94,233,436	(24,233,436)	72,500,000

주식매수선택권의 부여	618,660,478	618,660,478

자본 증가(감소) 합계	2,500,000	94,233,436	594,427,042	281,825,783	15,056,873,651	16,029,859,912

2022.12.31 (기말자본)	666,399,000	2,998,376,049	1,150,864,738	281,825,783	(35,064,999,981)	(29,967,534,411)

2023.01.01 (기초자본)	666,399,000	2,998,376,049	1,150,864,738	281,825,783	(35,064,999,981)	(29,967,534,411)

당기순이익(손실)	(10,486,315,163)	(10,486,315,163)

확정급여제도의 재측정손익	(51,322,802)	(51,322,802)

공정가치금융부채 평가손익	119,056,628	119,056,628

복합금융상품 전환

유상증자	32,015,000	1,347,970,490	1,379,985,490

주식매수선택권의 행사

주식매수선택권의 부여	713,130,515	713,130,515

자본 증가(감소) 합계	32,015,000	1,347,970,490	713,130,515	119,056,628	(10,537,637,965)	(8,325,465,332)

2023.12.31 (기말자본)	698,414,000	4,346,346,539	1,863,995,253	400,882,411	(45,602,637,946)	(38,292,999,743)

2024.01.01 (기초자본)	698,414,000	4,346,346,539	1,863,995,253	400,882,411	(45,602,637,946)	(38,292,999,743)

당기순이익(손실)	(83,254,627,454)	(83,254,627,454)

확정급여제도의 재측정손익	(106,813,696)	(106,813,696)

공정가치금융부채 평가손익	(478,973,397)	(478,973,397)

복합금융상품 전환	27,406,500	1,260,543,481	1,287,949,981

유상증자

주식매수선택권의 행사	18,445,000	1,037,704,056	(343,254,196)	712,894,860

주식매수선택권의 부여	593,479,179	593,479,179

자본 증가(감소) 합계	45,851,500	2,298,247,537	250,224,983	(478,973,397)	(83,361,441,150)	(81,246,090,527)

2024.12.31 (기말자본)	744,265,500	6,644,594,076	2,114,220,236	(78,090,986)	(128,964,079,096)	(119,539,090,270)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	(7,968,178,406)	(10,951,158,638)	(8,543,172,798)

당기순이익(손실)	(83,254,627,454)	(10,486,315,163)	15,062,473,929

수익비용의 가감	75,240,461,033	77,667,776	(23,911,443,497)

감가상각비	1,769,234,225	1,656,758,722	1,399,379,513

무형자산상각비	64,335,378	45,654,626	32,719,421

퇴직급여	337,662,201	335,101,353	258,338,669

이자수익	(403,324,368)	(125,826,586)	(43,470,869)

이자비용	2,443,837,169	1,142,610,045	589,433,963

외화환산이익	(51,802,525)	(666,693)	(4,196,417)

외화환산손실	5,024,267	237,107	329,367

당기손익-공정가치금융부채평가이익	(3,368,974,457)	(26,781,928,135)

당기손익-공정가치금융부채평가손실	53,174,752,144	4,205,892	10,016,864

파생상품부채평가이익	(16,518,724)	(198,733,329)

파생상품부채평가손실	17,306,934,016

주식보상비용	593,479,179	713,130,515	618,660,478

유형자산처분손실	11,964,991	64,646	9,273,649

무형자산폐기손실	4,883,080

유형자산처분이익	(125,894,065)

운전자본의 증감	230,434,867	175,506,782	892,837,297

매출채권의 감소(증가)	138,144,690	38,943,975	(214,027,600)

미수금의 감소(증가)	146,179,028	(9,612,511)	59,509,552

미지급금의 증가(감소)	102,388,524	301,419,100	1,692,109,894

계약부채의 증가(감소)	(8,853,564)	(47,096,776)	188,516,130

복구충당부채의 증가(감소)	(9,479,982)

퇴직연금의 감소(증가)	(450,000,000)	(222,055,699)	(402,204,244)

퇴직급여의 지급	(43,795,073)	(13,842,917)

기타유동부채의 증가(감소)	122,292,498	31,601,264	(17,887,086)

기타유동자산의 감소(증가)	218,287,675	70,748,778	(389,856,450)

기타비유동부채의 증가(감소)	5,791,089	11,558,651

이자지급(영업)	(473,332,207)	(754,255,382)	(628,767,244)

이자수취	350,331,285	35,971,759	39,190,237

법인세환급(납부)	(61,445,930)	265,590	2,536,480

투자활동현금흐름	2,132,441,024	(3,980,347,435)	(5,899,484,830)

단기금융상품의 처분	2,999,988,440

장기선급금의 감소(증가)	(259,798,506)	(167,933,903)	(223,052,113)

임차보증금의 감소	21,000,000	8,280,000

유형자산의 취득	(577,268,910)	(801,903,092)	(5,679,212,385)

무형자산의 취득	(6,480,000)	(450,000)	(5,500,332)

단기금융상품의 취득	(2,999,988,440)

임차보증금의 증가	(45,000,000)	(10,072,000)

재무활동현금흐름	4,155,067,757	21,759,954,157	10,482,196,598

유상증자	712,894,860	1,379,985,490	72,500,000

단기차입금의 차입	640,000,000

장기차입금의 차입	636,363,636	1,022,228,067

상환전환우선주부채의 증가	4,522,671,616	3,000,025,524	9,813,074,880

전환사채의 증가	17,400,000,000

단기차입금의 상환	(84,004,232)	(640,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(864,276,126)	(426,188,083)	(125,240,000)

리스부채의 지급	(132,218,361)	(230,232,410)	(300,366,349)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,680,669,625)	6,828,448,084	(3,960,461,030)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	51,802,525	93,264	(208,407)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,628,867,100)	6,828,541,348	(3,960,669,437)

기초현금및현금성자산	11,645,762,164	4,817,220,816	8,777,890,253

기말현금및현금성자산	10,016,895,064	11,645,762,164	4,817,220,816

4-5. 결손금처리계산서(안) 공시서류 작성기준일 현재 당사는 소기업에 해당하므로 기업공시 작성기준에 따라 기재를 아니합니다.