지투지바이오 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

제9기 1분기와 비교표시된 제8기 1분기 재무정보는 K-IFRS기준으로 작성되었으며, 감사(검토) 받지 아니하였습니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	7,893,476,148	10,742,970,400

현금및현금성자산	7,039,404,437	10,016,895,064

매출채권 및 기타채권	288,070,226	241,606,505

기타유동금융자산	106,260,855	189,899,431

기타유동자산	380,343,340	227,152,750

당기법인세자산	79,397,290	67,416,650

비유동자산	14,374,236,243	14,602,065,528

유형자산	13,335,526,907	13,707,658,861

무형자산	357,399,108	329,494,514

기타비유동금융자산	19,901,351	19,432,834

기타비유동자산	661,408,877	545,479,319

자산총계	22,267,712,391	25,345,035,928

부채

유동부채	6,692,617,240	141,721,765,325

매입채무 및 기타채무	577,572,027	1,028,316,129

단기차입금	1,266,000,000	1,266,000,000

유동성장기차입금	4,038,696,786	4,065,423,451

상환전환우선주부채	99,009,696,768

전환사채	7,824,832,081

파생상품부채	27,869,626,141

단기리스부채	343,692,502	345,579,155

기타 유동부채	466,655,925	312,291,600

비유동부채	3,135,905,443	3,162,360,873

장기매입채무 및 기타비유동채무	446,058,179	446,058,179

장기차입금	1,356,055,210	1,424,441,711

확정급여채무	342,443,110	259,811,808

장기리스부채	877,912,653	912,150,093

기타 비유동 부채	113,436,291	119,899,082

부채총계	9,828,522,683	144,884,126,198

자본

자본금	2,224,226,000	744,265,500

자본잉여금	139,885,036,568	6,644,594,076

기타자본구성요소	2,191,476,410	2,114,220,236

기타포괄손익누계액	(78,090,986)

이익잉여금(결손금)	(131,861,549,270)	(128,964,079,096)

자본총계	12,439,189,708	(119,539,090,270)

자본과부채총계	22,267,712,391	25,345,035,928

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,858,516	7,858,516	488,436,790	488,436,790

매출원가	518,800	518,800	365,270,850	365,270,850

매출총이익	7,339,716	7,339,716	123,165,940	123,165,940

판매비와관리비	857,512,507	857,512,507	704,249,208	704,249,208

경상개발비	2,022,362,648	2,022,362,648	1,255,645,388	1,255,645,388

영업이익(손실)	(2,872,535,439)	(2,872,535,439)	(1,836,728,656)	(1,836,728,656)

금융수익	273,677,827	273,677,827	107,985,176	107,985,176

금융비용	299,632,114	299,632,114	149,883,541	149,883,541

기타수익	1,919,558	1,919,558	14,095,283	14,095,283

기타비용	900,006	900,006	13,097,413	13,097,413

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,897,470,174)	(2,897,470,174)	(1,877,629,151)	(1,877,629,151)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,897,470,174)	(2,897,470,174)	(1,877,629,151)	(1,877,629,151)

기타포괄손익	78,090,986	78,090,986

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	78,090,986	78,090,986

기타포괄-공정가치금융부채평가손익	78,090,986	78,090,986

총포괄손익	(2,819,379,188)	(2,819,379,188)	(1,877,629,151)	(1,877,629,151)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(755.00)	(755)	(1,343.00)	(1,343)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(755.00)	(755)	(1,343.00)	(1,343)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	698,414,000	4,346,346,539	1,863,995,253	400,882,411	(45,602,637,946)	(38,292,999,743)

당기순이익(손실)	(1,877,629,151)	(1,877,629,151)

공정가치금융부채 평가손익

복합금융상품 전환

주식매수선택권의 행사	4,165,000	155,471,144	(38,851,144)	120,785,000

주식매수선택권의 부여	123,069,134	123,069,134

자본 증가(감소) 합계	4,165,000	155,471,144	84,217,990	(1,877,629,151)	(1,633,775,017)

2024.03.31 (기말자본)	702,579,000	4,501,817,683	1,948,213,243	400,882,411	(47,480,267,097)	(39,926,774,760)

2025.01.01 (기초자본)	744,265,500	6,644,594,076	2,114,220,236	(78,090,986)	(128,964,079,096)	(119,539,090,270)

당기순이익(손실)	(2,897,470,174)	(2,897,470,174)

공정가치금융부채 평가손익	78,090,986	78,090,986

복합금융상품 전환	1,476,985,500	133,074,832,017	134,551,817,517

주식매수선택권의 행사	2,975,000	165,610,475	(48,534,475)	120,051,000

주식매수선택권의 부여	125,790,649	125,790,649

자본 증가(감소) 합계	1,479,960,500	133,240,442,492	77,256,174	78,090,986	(2,897,470,174)	131,978,279,978

2025.03.31 (기말자본)	2,224,226,000	139,885,036,568	2,191,476,410	(131,861,549,270)	12,439,189,708

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,711,920,900)	(2,152,644,792)

당기순이익(손실)	(2,897,470,174)	(1,877,629,151)

수익비용의 가감	699,544,876	717,680,819

감가상각비	438,414,738	440,564,258

무형자산상각비	19,464,256	14,263,877

퇴직급여	96,451,413	83,618,225

이자수익	(57,926,221)	(97,851,329)

이자비용	293,088,599	147,978,043

외화환산이익	(645,117)	(6,835,087)

외화환산손실	2,800	908,707

파생상품부채평가이익	(215,096,241)

주식보상비용	125,790,649	123,069,134

유형자산처분손실	11,964,991

운전자본의 증감	(414,613,559)	(892,907,305)

매출채권의 감소(증가)	1,980,624	(190,982,218)

미수금의 감소(증가)	(69,230,363)	219,426,221

미지급금의 증가(감소)	(366,534,429)	(850,211,037)

계약부채의 증가(감소)	(7,401,316)	(11,741,936)

퇴직급여의 지급	(13,820,111)	(30,880,511)

기타유동부채의 증가(감소)	144,015,191	(57,999,696)

기타유동자산의 감소(증가)	(103,724,841)	28,323,016

기타비유동자산의 감소(증가)	(836,839)

기타비유동부채의 증가(감소)	938,525	1,158,856

이자지급(영업)	(115,909,972)	(106,651,846)

이자수취	28,508,569	24,039,581

법인세환급(납부)	(11,980,640)	(17,176,890)

투자활동현금흐름	(232,951,638)	(136,462,879)

장기선급금의 감소(증가)	(164,678,854)	(34,904,696)

임차보증금의 감소	21,000,000

유형자산의 취득	(66,282,784)	(78,298,183)

무형자산의 취득	(1,990,000)	(4,260,000)

임차보증금의 증가	(40,000,000)

재무활동현금흐름	(33,121,293)	(142,127,531)

유상증자	120,400,000	120,785,000

단기차입금의 상환	(84,004,232)

유동성장기차입금의 상환	(117,397,200)	(145,418,526)

리스부채의 지급	(36,124,093)	(33,489,773)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,977,993,831)	(2,431,235,202)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	503,204	1,280,188

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,977,490,627)	(2,429,955,014)

기초현금및현금성자산	10,016,895,064	11,645,762,164

기말현금및현금성자산	7,039,404,437	9,215,807,150