eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
OCI 분기보고서 (2023.09)
분 기 보 고 서

(제 1 기 3분기)

사업연도 2023년 05월 01일 부터
2023년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 11월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : OCI 주식회사
대 표 이 사 : 김 유 신
본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 소공로 94
(전 화)02-727-9500
(홈페이지) http://www.oci.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책)전 무 (성 명)이 수 미
(전 화)02-727-9377
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지(1) 본점 소재지 : 서울특별시 중구 소공로94(소공동, OCI빌딩)(2) 변경 : 해당사항 없음.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2023년 03월 22일	정기주총	사내이사 김택중사내이사 김유신사외이사 김진일사외이사 문태곤사외이사 정원선	-	-

2023년 05월 02일	-	대표이사 김택중대표이사 김유신	-	-

※ 회사의 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 에 OCI 홀 딩스㈜가 공시한 2023.03.30. 주요사항보고서(회사분할결정)를 참고하시기 바랍니다. ※ 2023년 3월 22일은 OCI 홀딩스㈜의 정기주주총회일이며, 선임된 이사의 임기는 분할신설회사의 설립 등기일(2023.05.02)부터 개시되었습니다. ※ 2023년 5월 2일 개최된 이사회에서 대표이사를 선임하였습니다.

다. 최대주주의 변동

변경일	최대주주	소유주식수(주)	지분율(%)	비고

2023.05.02	이화영 外 31인	1,747,039	23.49	분할 신설 등기일

2023.09.22	OCI 홀딩스㈜ 外 22인	2,704,558	36.37	OCI 홀딩스㈜의 당사 기명식 보통주식 공개매수

※ 상기의 소유주식수 및 지분율은 최대주주 및 그 특수관계인의 합산 내역입니다.※ 공시서류작성기준일 이후에 소유주식수 및 지분율등의 자세한 변동 현황은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 의 OCI㈜에 공시된 지분공시를 참고하시기 바랍니다.※ OCI 홀딩스㈜는 당사 기명식 보통주식을 대상으로 공개매수를 진행하였습니다. 공개매수 결과에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 에 OCI 홀딩스㈜가 공시한 2023.09.22 공개매수결과보고서를 참고하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경- 해당사항 없음.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용분할전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)의 제49기 정기주주총회(2023.03.22.)에서 분할계획서가 승인됨에 따라, 2023년 5월 1일을 분할기일로 베이직케미컬 사업부문, 카본케미컬 사업부문을 단순인적분할하여 분할신설회사 OCI㈜를 설립하였습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항(1) 최근 5년간 회사의 주된 변동내용

변동일	연혁

2023.05.02	OCI 홀딩스㈜로부터 단순인적분할하여 설립

2023.05.30	한국거래소 유가증권시장 재상장

(2) 보고기간 후 진행 중 중요한 사항공시서류작성기준일 이후(2023년 10월 26일) 개최된 이사회에서 원활한 사업 수행 및 사업관련성이 있는 계열회사 등의 지분 취득을 위해 오씨아이홀딩스㈜로부터 국내외 5개 법인의 각 지분 및 주식을 현물출자받고 그 대가로 오씨아이홀딩스㈜에 신주를 발행하기로 결정하였습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이 당사는 공시대상 기간 중 자본금 변동이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제 1기 3분기말

보통주	발행주식총수	7,436,729

액면금액	5,000

자본금	37,183,645,000

합계	자본금	37,183,645,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	7,436,729	7,436,729	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-

1. 감자	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	7,436,729	7,436,729	-

Ⅴ. 자기주식수	38,040	38,040	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	7,398,689	7,398,689	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	38,040	38,040	-	-	38,040	주(1)

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	38,040	38,040	-	-	38,040	-

우선주	-	-	-	-	-	-

(주1) 인적분할로 인해 발생한 단수주를 자기주식으로 취득하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 해당사항 없음.

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

- 해당사항 없음. 마. 종류주식 발행현황- 해당사항 없음.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 03월 22일	2023년 정기주주총회(現 OCI 홀딩스㈜)	최초 제정	인적분할

※ 분할전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)의 제49기 정기주주총회(2023.03.22)에서 승인받은 분할계획서 상의 정관이며, 분할 신설 후 개정 사항은 없습니다.

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	각종 화학제품(농약제품, 독극물 포함)제조 및 판매업	영위

2	생물공학 및 생명공학제품 제조 및 판매업	미영위

3	의약품, 원료의약품, 의약부외품, 동물약품, 사료 제조 및 판매업	영위

4	고분자제품, 수지제품, 화장품원료, 염료중간체, 식료품, 식품첨가제 제조 및판매업	영위

5	프라스틱원료, 프라스틱첨가제, 프라스틱제품 제조,시공 및 판매업	영위

6	비료 및 기타 농업관련제품 제조, 가공 및 판매업	영위

7	환경오염방지시설업	미영위

8	부동산임대 및 관리업, 부동산 매매업	영위

9	주택건설업	미영위

10	건축자재 제조 및 판매업	영위

11	보관 및 창고업	영위

12	기술용역업 및 플랜트수출업	영위

13	수출입업, 각종 위탁업 및 대행업	영위

14	전자 및 반도체재료 제조, 부품제조 가공 및 판매업	영위

15	계장설비공사, 전력설비, 전기전자기기 제조 및 판매업	미영위

16	경영 및 기술자문 용역업	영위

17	일반건설업	미영위

18	도시개발업 및 부동산개발업	미영위

19	폐기물처리업	미영위

20	신재생에너지사업	영위

21	태양광발전사업	영위

22	에너지 저장장치 제조업	미영위

23	전기 공사업	미영위

24	전기 판매업	영위

25	위 각호에 부대되는 일체사업	영위

※ 공시서류작성기준일 현재, 동 사업목적에 해당하는 수익이 발생한 경우 '영위'로 표기하였습니다.
1. 사업의 개요

당사는 오랜기간 무기화학 및 유기화학, 카본소재 등 다양한 화학 제품의 생산과 개발을 통해 우리나라 화학산업을 선도해왔으며, 그간 축적해온 기술력과 공정 노하우를 바탕으로 반도체 공정용 화학 소재 및 2차전지 소재 사업의 확장을 추진하고 있습니다.당사는 베이직케미컬 및 카본케미컬 제품을 생산하고 있으며, 부문별 주요 사업의 내용 및 매출 비중은 아래와 같습니다.

대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 9월 30일 (단위 : %)

주요 사업 부문	주요 사업의 내용	매출 비중

베이직케미컬 부문	폴리실리콘, TDI, 과산화수소 등 관련 제품의 제조, 판매	42%

카본케미컬 부문	핏치, 카본블랙, 벤젠 등 관련 제품의 제조, 판매	58%

에너지솔루션 부문	태양광 발전	0%

기타 부문	용역, 자산 임대 등	0%

당사의 매출은 2023년 9월말 기준 7,943억원(2023년 5월 2월 분할신설)이며, 이 중 국내 매출 5,197억원, 해외 매출은 2,746억원입니다. 폴리실리콘, TAR, BTX 등 제품매출이 76%, 상품매출이 19%, 용역 및 임대 등이 나머지를 차지하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료(1) 주요 원재료 등의 현황당사의 주요 원료 구매처는 SK에너지 및 에이치디현대오일뱅크 등이며, 장기공급계약 등을 통해 원재료를 안정적으로 공급받고 있습니다. 이외에도 미국, 일본 등지에서 안정적으로 원료를 조달하고 있습니다.

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : USD/MT)

사업부문	품 목	구체적 용도	제1기 3분기	2022년 연간	2021년 연간	주요 구매처	특수관계여부	비고

베이직
케미컬	Naphtha	과산화수소 등원료	650	785	647	에이치디현대오일뱅크 등	-	CNF Japan의 산술평균(Platts weekly price)

카본케미컬	FCC	카본블랙 원료	520	522	409	SK 에너지,에이치디현대오일뱅크 등	-	FCC 가격이 연동되는중질유 FO 180 CST 3.5%
FOB Singapore의 산술평균(Platts weekly price)

나. 생산설비(1) 생산능력

대상기간 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년 9월 30일 (단위 : 천톤)

사업 부문	품 목	사업소	제1기 3분기

베이직케미컬	과산화수소	익산	56

TDI	군산	38

카본케미컬	카본블랙	포항, 광양	203

TAR	포항, 광양	323

PA	포항	60

합 계	679

※ 인적분할 신설회사로 이해의 편의를 위하여 연간운영기준으로 작성하였음

(2) 생산능력의 산출근거- 산출기준 : 명목 생산능력 기준 - 산출방법1) 명목 생산능력 : 일 표준생산량 × 가동가능일수2) 타르제품 : 콜타르 처리 능력

- 평균가동시간 : 24시간/일 × 330일/년 ×3/4 = 5,940시간

다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

대상기간 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년 9월 30일 (단위 : 천톤)

사업 부문	품 목	사업소	제1기 3분기

베이직케미컬	과산화수소, TDI	군산, 익산	80

카본케미컬	카본블랙,TAR, PA	포항, 광양	437

※ 인적분할 신설회사로 이해의 편의를 위하여 연간운영기준으로 작성하였음(2) 당해 사업연도의 가동률

대상기간 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년 9월 30일

사업 부문	제1기 3분기가동가능시간	제1기 3분기실제가동시간	평균가동률

베이직케미컬	5,940시간	5,108시간	86%

카본케미컬	5,940시간	4,455시간	75%

※ 인적분할 신설회사로 이해의 편의를 위하여 연간운영기준으로 작성하였음

라. 생산설비의 현황 등 당사는 군산, 익산, 포항, 광양 등지에 사업장을 보유하고 있습니다.

사업장	주소	생산품목

군산	전라북도 군산시 외항로 82	폴리실리콘, TDI, CA, 인산 등

익산	전락북도 익산시 보석로4길 107	과산화수소 등

포항	경상북도 포항시 남구 청림서길 54	TAR, 카본블랙, PA 등

광양	전라남도 광양시 산업로 109	TAR, 카본블랙, BTX 등

당분기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	2023.9.30.

토지	건물및구축물 (주2)	기계장치 (주2)	기타의유형자산	건설중인자산	합계

취득원가 (주1)	155,185,425	848,305,602	3,732,935,705	54,206,954	124,227,756	4,914,861,442

감가상각누계액 (주1)	(542,488)	(375,770,211)	(3,132,885,590)	(42,664,288)	-	(3,551,862,577)

손상차손누계액	-	(251,845,500)	(408,128,528)	(110,726)	(88,412,899)	(748,497,653)

국고보조금 (주2)	-	(747,142)	(4,396,038)	(39,843)	-	(5,183,023)

차감 후 장부가액	154,642,937	219,942,749	187,525,549	11,392,097	35,814,857	609,318,189

(주1) 각 유형별로 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다 (주석 30 참조).
(주2) 당분기 유형자산 취득과 관련한 주요 국고보조금 내역은 아래와 같습니다.
증감내역>
(단위:천원) 세부사업명 소재지 기초 취득 기말 에너지 다소비시설 탄소중립설비 지원사업 - U3/4 카본 반응 공정 폐열 회수증대 OCI광양공장 카본생산과 10,578,674 - 10,578,674
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(1) 매출 유형별

대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 9월 30일 (단위 : 백만원)

사업 부문	매출유형	품 목	구체적용도	제1기 3분기	비율

베이직케미컬	제품	폴리실리콘,과산화수소 등	반도체 관련 소재 등	226,815	29%

상품	소다회, 규사,시약 등	실험, 분석용 등	67,830	9%

기타	기타	-	35,391	4%

소계	330,036	42%

카본 케미컬	제품	Pitch,BTX,PA 등	가소제, 알키드수지, 안료 등	373,240	47%

상품	Pitch,카본블랙 등	-	81,541	10%

기타	기타	-	7,070	1%

소계	461,851	58%

에너지솔루션	제품	태양광 발전	-	157	0%

소계	157	0%

기타	제품	유틸리티 등	-	721	0%

기타	용역 등	-	1,525	0%

소계	2,246	0%

매출액 합계	794,290	100%

(2) 내수/수출별

대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 9월 30일 (단위 : 백만원)

사업 부문	내수/수출	제1기 3분기

베이직케미컬	내수	192,390

수출	137,647

카본 케미컬	내수	137,985

수출	323,866

에너지솔루션	내수	157

수출	-

기타	내수	2,095

수출	150

계	794,290

※ 수출 : Local LC조건에 의한 매출액을 포함한 금액입니다. 나. 판매경로별 매출액 비율

대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 9월 30일

구 분	직판	내수판매상	수출	기타

비율	24.2%	14.2%	58.1%	3.4%

다. 판매방법 및 조건

판매방법	거래조건

직판	- 對수요처 직접 거래- 품목, 사업장 등에 따라 거래조건 상이

내수판매상	- 군소 수요처는 판매상을 통해 영업- 품목, 사업장 등에 따라 거래조건 상이

수출	- 직수출- 신용장(로컬 L/C 포함) 조건 등

라. 판매전략당사는 장기공급계약 체결, 신규시장 개척, 고부가가치 제품 생산, 판매지역 다변화 등 다양한 판매전략을 수립하여 시장에 대응하고 있습니다.베이직케미컬 사업 부문에서는 고품질 제품 생산으로 고객 만족을 통해 수요처를 확보하는 한편, 안정적인 판매를 위하여 장기계약을 체결하고 있습니다. 또한 반도체용폴리실리콘, 인산, 과산화수소, 헥사클로로디실란 등 반도체 소재 및 클로르알카리, SiH4 등 2차전지 소재 중심으로 사업을 성장시키기 위해 합작법인 설립, 장기공급계약 체결 등을 진행하고 있습니다. 카본케미컬 사업 부문은 우수한 제품 경쟁력 및 안정적 수요에 기반한 견조한 실적을보여 왔으며, 특히 카본블랙은 한국타이어, 넥센타이어 등 유수의 자동차 타이어 업체에 안정적으로 공급되고 있습니다. 당사는 스페셜티 제품 등 고부가가치 제품의 생산 비중을 증가시키고, 수출시장을 확대 및 다각화하여 카본케미컬 부문의 수익성을 극대화하고자 노력하고 있습니다.

마. 수주상황공시서류작성기준일 현재 당사의 장기공급계약 주요 체결 현황은 아래와 같습니다

- 폴리실리콘(단위 : 백만USD)

계약상대방	계약기간	계약금액

Comtec Solar(Hong Kong) Limited	2009~2024	157.8

JingAo Solar Co.,Ltd(주1)	2012~2024	871.0

Sino-American Silicon Products Inc.	2013~2027	328.2

SK Siltron Incorporated	2012~2028	512.3

계	1,869.3

※ 상기 계약은 분할 전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)가 체결한 계약으로, 분할 이후 당사가 승계하였습니다.(주1) 해당 계약의 금액은 OCI 홀딩스㈜의 종속회사인 OCIM Sdn. Bhd.와 함께 공급하는 금액입니다.

- 과산화수소(단위 : 백만원)

계약상대방	계약기간	계약금액

동우화인켐 주식회사	2020~2030	490,206

계	490,206

※ 상기 계약은 분할 전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)가 체결한 계약으로, 분할 이후 당사가 승계하였습니다.

- SiH4(단위 : 백만USD)

계약상대방	계약기간	계약금액

Nexeon Ltd.	2025~2030 (주1)	54.0

계	54.0

(주1) 판매개시일로부터 5년간 SiH4를 공급하는 계약으로, 판매개시일이 2025년으로 예상되나 진행 상황에 따라 변동될 수 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들의 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본총계 금액입니다.

한편, 당분기말 현재 당사가 자본위험을 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2023.9.30.

차입금 총계	655,021,172

차감 : 현금및현금성자산	185,262,174

순차입금 (A)	469,758,998

부채총계 (B)	1,009,445,257

자본총계 (C)	973,741,541

자본조달비율 (D=A/C)	48.24%

부채비율 (E=B/C)	103.67%

나. 금융위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

금융위험관리는 경영진에서 승인한 정책에 따라 당사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 자금팀은 각 부서와 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.(1) 시장위험1) 외환위험관리당사는 외화로 표시된 통화를 이용하여 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 또한, 당사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다.

2) 이자율위험관리변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 또한, 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.(2) 신용위험관리

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라, 파생금융상품과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하여 관리하고 있습니다.

(3) 유동성위험관리

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 다. 파생상품 등에 관한 사항

당사가 보유한 파생상품계약과 관련하여 재무제표에 반영된, 당분기 파생상품의 손익 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2023.5.1. ~ 2023.9.30

파생상품평가이익	14,484

파생상품평가손실	(2,022,794)

파생상품거래이익	320,425

파생상품거래손실	(401,680)

당사의 당분기말 USD/KRW 파생상품 잔액은 선물환 매수 90,000천달러로 환율 50원 변동시 4,500백만원의 이익 혹은 손실이 발생합니다. 또한 파생상품 전액이 선물환 거래로서 위와 같이 직선 모양의 명확한 손익구조를 가지고 있습니다.

당분기말 현재 당사가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2023년 9월 30일 ) (단위 : 원/USD, 건)

거래상품	거래상대방	거래금액	거래일	만기일	가중평균약정환율	거래건수

통화선도	농협은행	매수	USD	27,000,000	2022년 04월 22일 2022년 06월 09일	2024년 04월 22일	1,236.85	6

산업은행	매수	USD	15,000,000	2022년 06월 09일	2024년 04월 22일	1,244.51	3

신한은행	매수	USD	48,000,000	2022년 04월 22일 2022년 06월 09일	2024년 04월 22일	1,240.11	8

매수 합계	USD	90,000,000	-	-	-	17

※ 상기 거래는 만기일에 약정환율을 적용하여 거래금액을 매도 혹은 매수하는 파생상품 계약입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

계약일자	계약내용	상대방	계약목적

2023.10.26	현물출자계약	OCI 홀딩스㈜	사업시너지 창출 및 운용효율성 제고

나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사의 중앙연구소는 1983년 설립된 이래, 기초 화학제품에서부터 신재생에너지 사업까지 실생활에 밀접한 제품들을 생산하는 데 도움이 되는 기술을 개발해 왔습니다.중앙연구소는 태양광산업의 기초가 되는 폴리실리콘 제조 원천 기술을 확보하여 신재생에너지 사업의 기반을 구축하였고, 이를 통해 기존의 물질 중심 연구영역에서 에너지 분야로까지 영역을 계속 확장해가며, 당사가 핵심소재 회사로 자리매김하는데 이바지하였습니다.현재 중앙연구소는 카본블랙, 흄드실리카 등 제품의 고부가가치화 연구를 진행하고 있으며, 고순도 케미컬 및 에너지 분야의 발전 기술을 축적해 나가고 있습니다. 이와 동시에 당사의 신성장 동력인 반도체 소재 분야 및 2차전지 소재 분야의 사업기반을 마련하기 위해 힘쓰고 있습니다. 앞으로도 당사의 중앙연구소는 전 고객을 만족시키는, 고객친화적이고 환경친화적인 기업이 될 수 있도록 활발한 연구 및 개발을 지속해나갈 것입니다.

(2) 연구개발 담당조직공시서류작성기준일 현재, 당사 연구소의 조직현황은 아래와 같습니다.

(3) 연구개발비용

대상기간 : 2023년 5월 1일 ~ 2023년 9월 30일 (단위 : 천원)

과목	제1기 3분기

연구개발비	9,164,223

정부보조금	(10,399)

개발비(무형자산)	404,800

연구개발비/매출액비율[당기 연구개발활동 관련 지출÷매출액x100]	1.20%

(4) 주요 연구개발 실적

구분	연 구 과 제	연구기간	연구 결과 및 기대효과

정부과제	미세먼지 저감을 위한 상용차용 고성능 타이어 개발	2020.01 ~ 2023.12	미세먼지 배출 저감을 위한 상용차용 타이어 기술 개발

정부과제	수소전기차 연료전지용 전극용 카본소재 개발	2020.03 ~ 2024.08	수소전기차 연료전지용 촉매담지체 소재 개발

정부과제	중대형 상용차용 연료전지 시스템전용 전극기술 개발	2020.04 ~ 2023.12	중대형 상용차용 연료전지 촉매담지체 카본블랙 개발

※ 분할전 주요 연구개발 실적을 포함하였습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 재무상태표(단위 : 천원)

구 분	제 1기 3분기말

(2023년9월말)

[유동자산]	1,018,639,540

ㆍ현금및현금성자산	185,262,174

ㆍ단기금융자산	140,013,448

ㆍ매출채권및기타채권	326,230,486

ㆍ유동파생상품자산	7,721,317

ㆍ재고자산	339,372,113

ㆍ기타유동자산	20,040,002

[비유동자산]	964,547,258

ㆍ장기금융자산	5,835

ㆍ장기매출채권및기타채권	2,639,950

ㆍ이연법인세자산	175,404,279

ㆍ관계기업투자	142,031,416

ㆍ투자부동산	-

ㆍ유형자산	609,318,189

ㆍ무형자산	10,725,581

ㆍ순확정급여자산	23,208,776

ㆍ기타비유동자산	1,213,232

자산총계	1,983,186,798

[유동부채]	899,009,754

[비유동부채]	110,435,503

부채총계	1,009,445,257

[자본금]	37,183,645

[주식발행초과금]	904,655,083

[기타자본구성요소]	(4,678,986)

[이익잉여금]	36,581,799

자본총계	973,741,541

관계기업투자주식 평가방법	지분법

나. 요약 손익계산서(단위 : 천원)

구 분	제 1기 3분기(2023.5.1~2023.9.30)

매출액	794,289,870

영업이익	37,235,130

분기순이익	35,878,715

기본주당순이익(원)	4,845

희석주당순이익(원)	4,845
2. 연결재무제표

- 해당사항 없음.
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음.
4. 재무제표

## 가. 재무상태표

제 1 기 3분기말 2023.09.30 현재
(단위 : 천원)

제 1 기 3분기말

자산

유동자산	1,018,639,540

현금및현금성자산	185,262,174

단기금융자산	140,013,448

매출채권및기타채권	326,230,486

유동파생상품자산	7,721,317

재고자산	339,372,113

기타유동자산	20,040,002

비유동자산	964,547,258

장기금융자산	5,835

장기매출채권및기타채권	2,639,950

이연법인세자산	175,404,279

관계기업투자	142,031,416

투자부동산

유형자산	609,318,189

무형자산	10,725,581

순확정급여자산	23,208,776

기타비유동자산	1,213,232

자산총계	1,983,186,798

부채

유동부채	899,009,754

단기금융부채	585,170,800

매입채무및기타채무	296,033,569

유동파생상품부채	76,721

충당부채	1,886,534

당기법인세부채	5,803,385

기타유동부채	10,038,745

비유동부채	110,435,503

장기금융부채	69,510,005

장기매입채무및기타채무	17,884,110

비유동충당부채	8,950,916

기타비유동부채	14,090,472

부채총계	1,009,445,257

자본

자본금	37,183,645

주식발행초과금	904,655,083

기타자본구성요소	(4,678,986)

이익잉여금	36,581,799

자본총계	973,741,541

자본과부채총계	1,983,186,798

## 나. 손익계산서

제 1 기 3분기 2023.05.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 1 기 3분기

3개월	누적

매출액	450,083,563	794,289,870

매출원가	389,284,543	684,271,157

매출총이익	60,799,020	110,018,713

판매비와관리비	38,798,933	72,783,583

영업이익	22,000,087	37,235,130

금융수익	2,116,898	24,331,077

금융비용	5,861,715	30,277,683

관계기업투자손익	7,262,182	11,593,200

기타영업외수익	503,206	1,757,358

기타영업외비용	1,199,723	1,359,042

법인세비용차감전순이익	24,820,935	43,280,040

법인세비용	3,928,596	7,401,325

분기순이익	20,892,339	35,878,715

주당이익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	2,824	4,845

## 다. 포괄손익계산서

제 1 기 3분기 2023.05.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 1 기 3분기

3개월	누적

분기순이익	20,892,339	35,878,715

기타포괄손익	427,323	703,084

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	427,323	703,084

확정급여제도의 재측정요소	427,323	703,084

총포괄손익	21,319,662	36,581,799

## 라. 자본변동표

제 1 기 3분기 2023.05.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.05.01 (기초)	37,183,645	904,655,083	941,838,728

분기순이익	35,878,715	35,878,715

자기주식의 취득	(4,678,986)	(4,678,986)

확정급여제도의 재측정요소	703,084	703,084

2023.09.30 (기말)	37,183,645	904,655,083	(4,678,986)	36,581,799	973,741,541

## 마. 현금흐름표

제 1 기 3분기 2023.05.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 1 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	84,679,758

영업활동으로 창출된 현금	89,600,675

이자의 수취	5,031,517

이자의 지급	(9,175,673)

법인세의 납부	(776,761)

투자활동으로 인한 현금흐름	(101,607,765)

단기금융상품의 감소	75,220,478

단기금융상품의 증가	(40,230,782)

상각후원가측정금융자산의 감소	50,071,410

상각후원가측정금융자산의 증가	(150,000,000)

투자부동산의 취득	(71,685)

유형자산의 처분	113,633

유형자산의 취득	(34,282,579)

무형자산의 처분	207,337

무형자산의 취득	(1,194,452)

국고보조금의 수령	24,730

보증금의 증가	(1,537,855)

보증금의 감소	72,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(99,331,215)

단기차입금의 증가	96,368,409

단기차입금의 감소	(108,618,279)

유동성장기부채의 감소	(81,249,980)

리스부채의 상환	(1,152,379)

자기주식의 취득	(4,678,986)

외화환산으로 인한 현금의 변동	600,794

현금및현금성자산의감소	(115,658,428)

기초 현금및현금성자산	300,920,602

분기말 현금및현금성자산	185,262,174
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 별도기준 배당성향 30% 이상의 배당 지급을 지향하며, 사업 실적, 투자 계획,Cash Flow, 재무 상황 등을 종합적으로 고려하여 주주환원 규모를 결정할 계획입니다. 또한 필요하다고 판단될 경우, 주가 안정을 위해 자사주 매입 등 주주가치 제고를위해 노력할 것입니다.배당성향(%) = (배당금 총액 ÷ 당기순이익) × 100당사는 기업가치 상승 및 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에서 경쟁력을 확보하고 안정적으로 수익을 창출하여, 회사의 재무구조 개선과 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나가고자 합니다.

당사 정관은 주요 배당 관련 사항에 대해 아래와 같이 규정하고 있습니다.

정관 제59조(이익배당)	① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다② 제9조에도 불구하고, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 같은 종류의 주식으로도 할수 있다.③ 제1항의 배당은 제20조 제1항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

정관 제60조(중간배당)	① 회사는 상법에 의하여 사업년도 중 1회에 한해 이사회가 결정하는 일자를 기준일로 하여 이사회 결의로 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 이익배당금은 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주또는 등록된 질권자에게 이를 지급한다.

나. 주요배당지표 당사는 공시대상 기간 중 배당을 실시한 바 없습니다.

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제1기 3분기	-	-

주당액면가액(원)	5,000	-	-

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	35,879	-	-

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

다. 과거 배당 이력 당사는 공시대상 기간 중 배당 이력이 없습니다.

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

무보증 일반사채	84-2	2019년 06월 18일	운영자금	20,000,000	주요 원재료 및 상품 구매	20,000,000	-

무보증 일반사채	84-2	2019년 06월 18일	차환자금	40,000,000	차환자금	40,000,000	-

무보증 일반사채	86	2021년 04월 13일	차환자금	97,000,000	차환자금	97,000,000	-

무보증 일반사채	87-1	2023년 04월 07일	차환자금	30,000,000	차환자금	30,000,000	-

무보증 일반사채	87-2	2023년 04월 07일	차환자금	30,000,000	차환자금	30,000,000	-

나. 사모자금의 사용내역- 해당사항 없음. 다. 미사용자금의 사용내역- 해당사항 없음.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제1기 (당분기)(주1)	삼정회계법인	-	인적분할	해당사항 없음

-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

(주1) 분할신설회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항에 따른 분할회사의 감사인 주기적 지정 의무를 승계하고 잔여 지정기간(최초 사업연도 및 2024 사업연도) 동안 분할존속회사와 동일한 회계법인을 감사인으로 선임하였습니다.

검토대상 재무제표

회계감사인은 별첨된 오씨아이 주식회사의 요약분기재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기재무제표는 2023년 9월 30일 현재의 요약분기재무상태표, 2023년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 5개월 보고기간의 요약분기손익계산서, 요약분기포괄손익계산서와 동일로 종료되는 5개월 보고기간의 요약분기자본변동표 및 요약분기현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보와 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 요약분기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임

회계감사인의 책임은 상기 요약분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로이 요약분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.회계감사인은 한국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 회계감사인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견

회계감사인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

강조사항요약분기재무제표 검토보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 될 것이라고 판단하는 사항으로서, 요약분기재무제표에 대한 주석1 및 32에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 2023년 5월 1일을 분할기일로 오씨아이홀딩스 주식회사(분할 전 OCI 주식회사)에서 인적분할되어 폴리실리콘 및 카본블랙 등 관련 제품의 제조 및 판매를주 사업목적으로 신규 설립되었으며, 2023년 5월 30일에 한국 거래소가 개설하는 유가증권시장에 주권을 재상장하였습니다.

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제1기(당분기)	삼정회계법인	- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 개별 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사- 개시재무제표 검토- 영문보고서 검토	835	7,080	467	4,053

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황당분기 중 회계감사인과 체결한 비감사용역은 없습니다.

(단위 : 백만원 )

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제1기(당분기)	-	-	-	-	-

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라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 07월 26일	회사측 : 감사위원회 3인감사인측 : 담당매니저 1인	대면보고	2023년 감사계획 및 반기 검토결과 보고

2	2023년 10월 26일	회사측 : 감사위원회 3인감사인측 : 담당이사 1인	대면보고	2023년 감사계획 및 3분기 검토결과 보고

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없음.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 검사당사는 2023년 5월 2일 분할신설된 법인으로, 공시서류작성기준일 현재 감사위원회가 내부통제의 유효성에 대해 평가를 진행중에 있습니다. 나. 내부회계관리제도당사는 공시서류작성기준일 현재 내부회계관리제도를 구축, 운영 및 평가하고 있으며, 회계감사인이 내부회계관리제도에 대해 평가를 진행중에 있습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재 대표이사(사내이사) 2명, 사외이사 3명으로 총 5명으로 구성되어 있으며, 이사회 결의에 따라 대표이사 김택중 부회장이 이사회 의장을 맡고 있습니다. 한편, 의사결정의 독립성과 효율성을 위해, 이사회 내에 사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, ESG위원회를 두고 있습니다. 각 이사는 이사회 및 이사회 내의 위원회에 소속되어 활동하고 있습니다. 이사별 주요 이력 및 담당업무는'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

(1) 이사회 및 이사회 내의 위원회 구성현황

구 분	구 성	소속 이사명	의장ㆍ위원장	주요 역할

이사회	사외이사3사내이사2	사외이사 문태곤, 김진일, 정원선사내이사 김택중, 김유신	김택중	법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항 등 결의 및 이사의 직무, 집행을 감독

감사위원회	사외이사3	사외이사 문태곤, 김진일, 정원선	문태곤	회계와 업무 감사, 영업에 관한 보고 요구 및 회사의재산상태 조사, 내부감사부서 책임자 임면에 대한 동의

사외이사후보추천위원회	사외이사3사내이사1	사외이사 정원선, 문태곤, 김진일사내이사 김택중	정원선	주주총회에서 선임할 사외이사를 포함한모든 이사 및 감사위원 후보의 추천

보상위원회	사외이사3사내이사1	사외이사 김진일, 문태곤, 정원선사내이사 김택중	김진일	이사의 보수 및 퇴직금에 관한 사항,성과목표 이행실적에 대한 보상기준 및 지급방법

내부거래위원회	사외이사 3	사외이사 김진일, 문태곤, 정원선	김진일	독점 규제 및 공정거래에 관한 법률상의대규모 내부거래 중 상품ㆍ용역 거래에 대한 승인

ESG위원회	사외이사3사내이사1	사외이사 문태곤, 김진일, 정원선사내이사 김유신	김유신	ESG와 관련된 전략 및 주요사항을 심의

(2) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	3	3	-	-

※ 분할전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)의 제 49기 정기주주총회(2023.03.22)에서 분할계획서가 승인됨에 따라, 인적분할 후 現 OCI㈜의 설립일(2023.05.02)에 사외이사 3인을 포함한 등기임원의 임기가 개 시되었습니다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명(출석률)	비고

김택중(100%)	김유신(100%)	문태곤(100%)	김진일(100%)	정원선(100%)

찬 반 여 부

23-1	2023.05.02	분할 창립총회에 갈음하는 공고 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

본점 설치의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

명의개서대리인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

이사회 의장 및 위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

이사회 및 위원회 규정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

미등기임원 규정 등 제규정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

준법지원인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2023년 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

이해관계자(OCIMSB)와의 거래 승인의 건 - 특별한 이해관계 : 김택중, 김유신	가결	-	-	찬성	찬성	찬성	(주1)

이해관계자(에이치디현대오씨아이㈜)와의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

타법인(㈜넥센外1개 법인)과의 거래 승인의 건 - 특별한 이해관계 : 정원선	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	(주1)

1. 주주환원정책 보고2. 2023년 이사회 일정 - - - - - - -