eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
OCI 반기보고서 (2025.06)
반 기 보 고 서

(제3기 반기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 8월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : OCI 주식회사
대 표 이 사 : 김 유 신
본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 소공로 94
(전 화) 02-727-9500
(홈페이지) http://www.oci.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상 무 보 (성 명) 최 대 원
(전 화) 02-727-9373
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사의 개황 연결회사는 공시서류작성기준일 현재 8개(국내 3개, 해외 5개)의 종속회사가 있으며, 연결실체 중 지배회사만 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같으며, 각 회사의 개요 및 사업의 내용은 상세표를 참고하시기 바랍니다.

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	7	1	-	8	3

합계	7	1	-	8	3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	㈜피앤오케미칼	타법인 출자증권 취득 등

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

다. 회사의 주권상장

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	2023년 05월 30일	해당사항 없음

라. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

지배회사의 명칭은 『오씨아이 주식회사』로 표기하고, 약칭은 『OCI 주식회사』이며, 영문은 『OCI Company Ltd.』입니다. 마. 설립일자 및 존속기간지배회사는 2023년 5월 1일을 분할기일로 존속법인인 OCI 홀딩스㈜로부터 단순인적분할 하였습니다. 2023년 5월 2일 설립등기를 하였으며, 2023년 5월 30일 유가증권시장에 재상장되었습니다. 바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 공란 : 서울특별시 중구 소공로 94

전화번호 : 02) 727-9500

홈페이지 : http://www.oci.co.kr

사. 주요 사업의 내용 연결회사의 사업은 베이직케미컬 및 카본케미컬 사업으로 구분되며, 안정적인 기초화학 소재 사업을 바탕으로 반도체 및 이차전지 소재 사업을 확대하고 있습니다.베이직케미컬 사업 부문의 매출비중은 약 35%를 차지하며, 대표 제품인 반도체용 폴리실리콘은 SK실트론 등 반도체 웨이퍼 업체에 판매됩니다. 반도체 제조 공정에 사용되는 인산, 과산화수소, 헥사클로로디실란(HCDS), 흄드실리카와 이차전지 소재로 사용되는 클로르알카리 등도 생산하고 있습니다.카본케미컬 사업 부문의 매출비중은 약 64%이며, 대표 제품인 카본블랙은 한국타이어, 넥센타이어 등 자동차 타이어 업체에 주로 판매됩니다. 카본블랙 외에는 핏치, BTX(Benzene, Toluene, Xylene), 가소제, PA(무수프탈산) 등이 있습니다.자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항 지배회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의해 OCI 홀딩스㈜의 대표이사인 이우현을 동일인으로 하는 '오씨아이 기업집단'에 속해 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 소속 계열회사의 현황은 아래와 같습니다. 기업집단에 속해있는 기업들의 기업명, 업종 등 상세 내용은 'XII. 상세표-2. 계열회사 현황(상세)'를 참조해주시기 바랍니다.

(기준일 : 2025년 6월 30일) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

오씨아이 기업집단	7	17	24

자. 신용평가에 관한 사항 (1) 신용등급

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2025.06.02	무보증회사채	A+	한국신용평가㈜(AAA~D)	정기

2025.05.12	무보증회사채	A+	한국기업평가㈜(AAA~D)	정기

2025.05.12	무보증회사채	A+	NICE신용평가㈜(AAA~D)	정기

2025.03.25	무보증회사채	A+	한국기업평가㈜(AAA~D)	본

2025.03.20	무보증회사채	A+	NICE신용평가㈜(AAA~D)	본

2025.03.20	무보증회사채	A+	한국신용평가㈜(AAA~D)	본

2024.06.20	무보증회사채	A+	한국신용평가㈜(AAA~D)	정기

2024.05.03	무보증회사채	A+	한국기업평가㈜(AAA~D)	정기

2024.05.02	무보증회사채	A+	NICE신용평가㈜(AAA~D)	정기

2024.03.22	무보증회사채	A+	NICE신용평가㈜(AAA~D)	본, 정기

2024.03.22	무보증회사채	A+	한국기업평가㈜(AAA~D)	본, 정기

2024.03.21	무보증회사채	A+	한국신용평가㈜(AAA~D)	본, 정기

2023.05.30	무보증회사채	A+	NICE신용평가㈜(AAA~D)	수시

2023.05.26	무보증회사채	A+	한국신용평가㈜(AAA~D)	수시

2023.05.10	무보증회사채	A+	한국기업평가㈜(AAA~D)	수시

(2) 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미 - 회사채 신용등급

등급체계	등급 부여 의미

AAA	원리금 지급능력이 최상임

AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 의 채권보다는 다소 열위임

A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D	상환 불능상태임

※ 상기 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 (1) 본점 소재지 : 서울특별시 중구 소공로 94(소공동, OCI빌딩)(2) 변경 : 해당사항 없음.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2023년 03월 22일	정기주총	사내이사 김택중사내이사 김유신사외이사 김진일사외이사 문태곤사외이사 정원선	-	-

2023년 05월 02일	-	대표이사 김택중대표이사 김유신	-	-

2025년 03월 25일	정기주총	사내이사 김원현사외이사 유기풍	-	대표이사 및 사내이사 김택중(사임)

2025년 03월 25일	-	대표이사 김원현	-	-

※ 2023년 3월 22일은 OCI 홀딩스㈜의 정기주주총회일이며, 선임된 이사의 임기는 분할신설회사의 설립 등기일(2023.05.02)부터 개시되었습니다.
※ 2023년 5월 2일, 2025년 3월 25일 개최된 이사회에서 대표이사를 선임하였습니다.

다. 최대주주의 변동 공시 대상기간인 최근 5사업연도 중 최대주주의 변동은 아래와 같습니다.

변동일	최대주주	소유주식수(주)	지분율(%)	비고

2023.05.02	이화영 外 31인	1,747,039	23.49	분할신설 등기일

2023.09.22	OCI 홀딩스㈜ 外 22인	2,704,558	36.37	OCI 홀딩스㈜의 당사 기명식 보통주식 공개매수

※ 상기의 소유주식수 및 지분율은 변동일 기준이며, 최대주주 및 그 특수관계인의 합산 내역입니다.
※ 기명식 보통주식 공개매수에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 에 OCI 홀딩스㈜가 공시한2023.09.22 공개매수결과보고서를 참고하시기 바랍니다.

제3기 반기 중 최대주주의 인원 및 소유주식수 등 변동은 아래와 같습니다.

기초(2025.01.01)	기준일(2025.06.30)

최대주주 등	소유주식(주)	지분율(%)	최대주주 등	소유주식(주)	지분율(%)

OCI 홀딩스㈜ 外 21인	4,210,048	47.03	OCI 홀딩스㈜ 外 17인	4,166,667	46.54

※ 공시서류제출일 전일 기준 OCI 홀딩스㈜ 外 특수관계인의 소유주식수는 4,166,667주 이며, 지분율은 46.54% 입니다.

라. 상호의 변경 - 해당사항 없음. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 2025년 1월 9일, 종속기업 Shandong OCI-Jianyang Carbon Black Co., Ltd.는 주주총회 결의를 통해 회사 해산 및 청산절차를 진행 중입니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

일자	주체	구분	대상	내용

2023.05.01	OCI㈜	설립(단순인적분할)	-	분할전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)로부터 2023년 5월 1일을 분할기일로 베이직케미컬 사업 부문, 카본케미컬 사업 부문을 단순인적분할하여 분할신설회사 OCI㈜가 설립됨.

2024.12.19	OCI㈜	타법인 지분취득	㈜새한리싸이클	이정호 外 10인이 보유한 지분 100%를 취득(약 86억원)

2025.02.26	OCI㈜	타법인 지분취득	㈜피앤오케미칼	㈜포스코퓨처엠이 보유한 지분 51%를 취득(약 537억원, 투자후 지분율 100%)

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항 (1) 최근 5년간 회사의 주된 변동내용

구분	변동일	연혁

OCI㈜	2023.05.02	OCI 홀딩스㈜로부터 단순인적분할하여 설립

2023.05.30	한국거래소 유가증권시장 재상장

2024.01.25	제3자배정 유상증자(납입일)

2024.04.27	자본금 감소에 의한 자기주식 소각(감자기준일)

㈜피앤오케미칼	2025.02.26	최대주주변경(㈜포스코퓨처엠 → 오씨아이㈜)

2025.03.06	주주배정 유상증자(납입일)

2025.05.29	주주배정 유상증자(납입일)

(2) 보고기간 후 진행 중 중요한 사항

1) 2025년 7월 21일, 지배회사는 최상위지배기업의 종속기업인 OCI Enterprises Inc.에게 유동성장기부채 USD 50,000,000을 조기 상환하였습니다. 2) 2025년 7월 21일, 지배회사는 미결제된 통화선도계약 USD 11,000,000을 조기 청산하였습니다. 3) 2025년 7월 28일, 종속기업 Ma Steel OCI Chemical Co., Ltd.는 중국건설은행에게 차입금 USD 6,000,000을 상환하였습니다.4) 2025년 8월 6일, 지배회사는 최상위지배기업 오씨아이홀딩스(주)의 종속기업 OCI TerraSus Sdn. Bhd.가 2025년 7월 9일에 설립한 합작투자사인 OCI Tokuyama Semiconductor Materials Sdn. Bhd.에 매각예정자산 처분을 완료하였습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제3기 반기말	제2기말	제1기말

보통주	발행주식총수	8,952,495	8,952,495	7,436,729

액면금액	5,000	5,000	5,000

자본금	44,762,475,000	44,762,475,000	37,183,645,000

합계	자본금	44,762,475,000	44,762,475,000	37,183,645,000

※ 2024년 1월 26일 유상증자 : 보통주식 1,553,806주 신주발행, 자본금 7,769,030,000원 증가
※ 2024년 4월 27일 감자 공란 : 자기주식 38,040주 소각, 자본금 190,200,000원 감소
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	8,990,535	8,990,535	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	38,040	38,040	-

1. 감자	38,040	38,040	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	8,952,495	8,952,495	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	8,952,495	8,952,495	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-

※ 2024년 1월 26일 유상증자 : 보통주식 1,553,806주 신주발행, 자본금 7,769,030,000원 증가
※ 2024년 4월 27일 감자 공란 : 자기주식 38,040주 소각, 자본금 190,200,000원 감소

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없음.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2024.03.26	2024.04.27	38,040	38,040	100.0	-

※ 2024년 4월 27일 감자 : 자기주식 38,040주 소각, 자본금 190,200,000원 감소

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

- 해당사항 없음. 마. 자기주식 보유현황 - 해당사항 없음.

바. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없음.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 03월 22일	2023년 정기주주총회(現 OCI 홀딩스㈜)	최초 제정	인적분할

2024년 03월 26일	제1기 정기주주총회	배당 및 중간배당 기준일을 정기주주총회 권리행사 기준일과 분리 등	배당절차 개선사항 반영

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	각종 화학제품(농약제품, 독극물 포함)제조 및 판매업	영위

2	생물공학 및 생명공학제품 제조 및 판매업	미영위

3	의약품, 원료의약품, 의약부외품, 동물약품, 사료 제조 및 판매업	영위

4	고분자제품, 수지제품, 화장품원료, 염료중간체, 식료품, 식품첨가제 제조 및 판매업	영위

5	프라스틱원료, 프라스틱첨가제, 프라스틱제품 제조,시공 및 판매업	영위

6	비료 및 기타 농업관련제품 제조, 가공 및 판매업	영위

7	환경오염방지시설업	미영위

8	부동산임대 및 관리업, 부동산 매매업	영위

9	주택건설업	미영위

10	건축자재 제조 및 판매업	미영위

11	보관 및 창고업	영위

12	기술용역업 및 플랜트수출업	영위

13	수출입업, 각종 위탁업 및 대행업	영위

14	전자 및 반도체재료 제조, 부품제조 가공 및 판매업	영위

15	계장설비공사, 전력설비, 전기전자기기 제조 및 판매업	미영위

16	경영 및 기술자문 용역업	영위

17	일반건설업	미영위

18	도시개발업 및 부동산개발업	미영위

19	폐기물처리업	미영위

20	신재생에너지사업	영위

21	태양광발전사업	영위

22	에너지 저장장치 제조업	미영위

23	전기 공사업	미영위

24	전기 판매업	영위

25	위 각호에 부대되는 일체사업	영위

※ 공시서류작성기준일 현재, 동 사업목적에 해당하는 수익이 발생한 경우 '영위'로 표기하였습니다.
1. 사업의 개요

연결회사는 오랜기간 무기화학 및 유기화학, 카본소재 등 다양한 화학 제품의 생산과 개발을 통해 우리나라 화학산업을 선도해왔으며, 그간 축적해온 기술력과 공정 노하우를 바탕으로 반도체 공정용 화학 소재 및 이차전지 소재 사업을 확장하고 있습니다.연결회사는 공시서류작성기준일 현재 8개(국내 3개, 해외 5개)의 종속회사가 있으며, 주요 종속회사를 포함하여 기재하였습니다.연결회사는 베이직케미컬 및 카본케미컬 제품을 생산하고 있으며, 부문별 주요 사업의 내용 및 매출 비중은 아래와 같습니다.

(단위 : %)

주요 사업	주요 사업의 내용	매출 비중

베이직케미컬	반도체용 폴리실리콘, TDI, 과산화수소 등 관련 제품의 제조, 판매	35%

카본케미컬	핏치, 카본블랙, 벤젠, 재활용 재생유 등 관련 제품의 제조, 판매	64%

에너지솔루션	태양광 발전	0%

기타	용역, 자산 임대 등	1%

※ 연결 조정 전 매출액 기준입니다. 연결회사의 제3기 반기 연결기준 매출은 1조 658억원이며, 연결 조정 전 매출은 1조 1,172억원입니다. 연결 조정 전 매출 기준으로 국내 매출은 6,854억원, 해외 매출은 4,318억원입니다. 반도체용 폴리실리콘, TAR, BTX 등 제품매출이 84%, 상품매출이 12%, 용역 및 임대 매출 등이 나머지를 차지하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 (1) 매출 유형별(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	제3기 반기	비율	제2기	비율	제1기	비율

베이직케미컬	제품	반도체용 폴리실리콘,과산화수소 등	반도체 관련 소재 등	290,342	26%	558,587	24%	376,691	29%

상품	소다회, 규사,시약 등	실험, 분석용 등	74,505	7%	183,149	8%	112,285	9%

기타	기타	-	22,771	2%	82,803	4%	55,317	4%

소계	387,618	35%	824,539	35%	544,293	42%

카본케미컬	제품	핏치,BTX,PA 등	가소제, 알키드수지,안료 등	649,352	58%	1,305,363	56%	601,070	47%

상품	핏치,카본블랙 등	-	57,266	5%	163,106	7%	129,177	10%

기타	기타	-	8,768	1%	19,043	1%	10,764	1%

소계	715,386	64%	1,487,512	64%	741,011	58%

에너지솔루션	제품	태양광 발전	-	433	0%	1,104	0%	209	0%

소계	433	0%	1,104	0%	209	0%

기타	제품	유틸리티 등	-	345	0%	622	0%	721	0%

상품	식음료 판매 등	-	74	0%	257	0%	-	-

기타	용역 등	-	13,386	1%	16,084	1%	2,592	0%

소계	13,805	1%	16,963	1%	3,313	0%

매출액 합계	1,117,241	100%	2,330,117	100%	1,288,826	100%

연결조정	-51,478	-	-114,831	-	-	-

연결 후 매출액 합계	1,065,763	-	2,215,286	-	1,288,826	-

※ 연결재무제표 기준입니다.※ 제1기는 기 공시된 개별재무제표와 동일합니다 .

(2) 내수/수출별(단위 : 백만원)

사업 부문	내수/수출	제3기 반기	제2기	제1기

베이직케미컬	내수	249,537	474,766	327,733

수출	123,347	349,773	216,560

카본 케미컬	내수	172,633	335,138	210,542

수출	406,361	823,698	530,469

에너지솔루션	내수	433	1,104	209

수출	-	-	-

기타	내수	6,863	5,239	3,163

수출	-	-	150

계	959,175	1,989,718	1,288,826

※ 별도재무제표 기준입니다.※ 수출 : Local L/C조건에 의한 매출액을 포함한 금액입니다.

나. 판매경로별 매출액 비율

구 분	직판	내수판매상	수출	기타

비율	30%	13%	55%	2%

※ 별도재무제표 기준입니다.

다. 판매방법 및 조건

판매방법	거래조건

직판	- 對수요처 직접 거래- 품목, 사업장 등에 따라 거래조건 상이

내수판매상	- 군소 수요처는 판매상을 통해 영업- 품목, 사업장 등에 따라 거래조건 상이

수출	- 직수출- 신용장(로컬 L/C 포함) 조건 등

라. 판매전략 연결회사는 장기공급계약 체결, 신규 시장 개척, 고부가가치 제품 생산, 판매지역 다변화 등 다양한 판매전략을 수립하여 시장에 대응하고 있습니다.베이직케미컬 사업 부문에서는 고품질 제품 생산으로 고객 만족을 통해 수요처를 확보하는 한편, 안정적인 판매를 위하여 장기계약을 체결하고 있습니다. 또한 반도체용 폴리실리콘, 인산, 과산화수소, 헥사클로로디실란 등 반도체 소재 및 클로르알카리, SiH4 등 이차전지 소재 중심으로 사업을 성장시키기 위해 노력하고 있습니다.카본케미컬 사업 부문은 우수한 제품 경쟁력 및 안정적 수요에 기반한 견조한 실적을 보여 왔으며, 특히 카본블랙은 한국타이어, 넥센타이어 등 유수의 자동차 타이어 업체에 안정적으로 공급되고 있습니다. 연결회사는 스페셜티 제품 등 고부가가치 제품의 생산 비중을 증가시키고, 수출시장을 확대 및 다각화하여 카본케미컬 부문의 수익성을 극대화하고자 노력하고 있습니다.

마. 수주상황 공시서류작성기준일 현재 지배회사의 장기공급계약 주요 체결 현황은 아래와 같습니다.

- 반도체용 폴리실리콘(단위 : 백만USD)

계약상대방	계약기간	계약금액

JingAo Solar Co.,Ltd. 外(주1)	2012~2025	478.8

Sino-American Silicon Products Inc.	2013~2027	328.2

SK Siltron Incorporated	2012~2028	537.5

※ 분할 전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)가 체결한 계약을 포함하며, 분할 이후 지배회사가 승계하였습니다.(주1) 해당 계약은 OCI 홀딩스㈜의 종속회사인 OCI TerraSus Sdn. Bhd.와 함께 공급하는 계약입니다.

- 과산화수소(단위 : 백만원)

계약상대방	계약기간	계약금액

동우화인켐 주식회사	2020~2030	490,206

※ 분할 전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)가 체결한 계약으로, 분할 이후 지배회사가 승계하였습니다.

- SiH4(단위 : 백만USD)

계약상대방	계약기간	계약금액

넥세온코리아 유한회사	2025~2030	54.5

※ 판매개시일로부터 5년간 SiH4를 공급하는 계약으로, 판매개시일은 2025년 하반기로 예상되나 진행상황에 따라 변동될 수 있습니다.

- 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와 장기구매계약 등을 체결하고 있습니다. (연결주석 19 참조)
5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들의 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계에서 현금및 현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본총계 금액입니다.

한편, 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본위험관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	2025.6.30.	2024.12.31.

차입금 총계	907,604,222	632,983,489

차감 : 현금및현금성자산	109,654,015	285,778,749

순차입금 (A)	797,950,207	347,204,740

부채총계 (B)	1,261,980,919	1,041,423,355

자본총계 (C)	1,193,572,427	1,241,622,062

자본조달비율 (D=A/C)	66.85%	27.96%

부채비율 (E=B/C)	105.73%	83.88%

나. 금융위험관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

금융위험관리는 경영진에서 승인한 정책에 따라 연결회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사의 자금팀은 각 부서와 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

(1) 외환위험관리연결회사는 외화로 표시된 통화를 이용하여 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편, 연결회사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다. (2) 이자율위험관리변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편, 연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.(3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 파생금융상품과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.(4) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 연결회사는 공급자에 대한 지급과정을 효율적으로 하고 관련 매입채무 결제 기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제 조건을 제공하기 위해 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 이 약정은 공급자금융약정에 참여하지 않는 다른 공급자들의 정상적인 지급시점 보다 유의적으로 지급시점을 연장시키지는 않습니다(연결주석19 참고). 다. 파생상품 등에 관한 사항 연결회사가 보유한 파생상품계약과 관련하여 당반기 및 전기 중 당기손익으로 인식된 파생상품의 손익 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제3기 반기	제2기	제1기

파생상품평가이익	192,764	5,472,609	-

파생상품평가손실	4,830,086	541,475	2,691,421

파생상품거래이익	1,088,910	9,893,507	452,830

파생상품거래손실	531,987	2,477,425	458,520

연결회사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다.

연결회사의 당반기말 USD/KRW 파생상품 잔액은 선물환 매수 50,000천달러로 환율 50원 변동 시 2,500백만원의 이익 혹은 손실이 발생합니다. 또한 파생상품 전액이 선물환 거래로서 위와 같이 직선 모양의 명확한 손익구조를 가지고 있습니다.

연결회사의 당반기말 USD/CNY 파생상품 잔액은 선물환 매도 2,760천달러로 환율 0.1위안 변동 시 2.76십만위안의 이익 혹은 손실이 발생합니다. 또한 파생상품 전액이 선물환 거래로서 위와 같이 직선 모양의 명확한 손익구조를 가지고 있습니다.

(기준일 : 2025년 6월 30일 ) (외화단위:USD, 약정환율:USD/KRW, USD/CNY)

거래상품	거래상대방	거래금액	거래일	만기일	가중평균약정환율	거래건수

통화선도	농협은행	USD	매수	15,000,000	2024-04-22	2026-04-20	1,329.75	1

통화선도	한국산업은행	USD	매수	15,000,000	2024-04-22	2026-04-20	1,329.20	1

통화선도	신한은행	USD	매수	20,000,000	2024-04-22	2026-04-20	1,329.55	1

통화선도	CZBANK	USD	매도	2,760,000	2025-06-26	2025-09-30	7.11750	1

매도 합계	2,760,000	-	-	-	-

매수 합계	50,000,000	-	-	-	-

※ 연결재무제표 기준입니다.※ 상기 거래는 만기일에 약정환율을 적용하여 거래금액을 매도 혹은 매수하는 파생상품 계약입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

계약일자	계약내용	상대방	계약목적

2023.10.26	현물출자 계약	OCI 홀딩스㈜	사업시너지 창출 및 운용효율성 제고

2024.10.10	주식매매 계약	㈜포스코퓨처엠	㈜피앤오케미칼 지분 추가확보를 통한기존 사업과의 시너지 창출

나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요지배회사의 중앙연구소는 1983년 설립된 이래, 기초 화학제품에서부터 신재생에너지 사업까지 실생활에 밀접한 제품들을 생산하는 데 도움이 되는 기술을 개발해 왔습니다. 중앙연구소는 태양광 산업의 기초가 되는 폴리실리콘 제조 원천 기술을 확보하여 신재생에너지 사업의 기반을 구축하였고, 이를 통해 기존의 물질 중심 연구영역에서 에너지 분야로까지 영역을 계속 확장해가며, 지배회사가 핵심소재 회사로 자리매김하는데 이바지하였습니다.현재 중앙연구소는 카본블랙, 흄드실리카 등 제품의 고부가가치화 연구를 진행하고 있으며, 고순도 케미컬 및 에너지 분야의 발전 기술을 축적해 나가고 있습니다. 이와 동시에 지배회사의 신성장 동력인 반도체 소재 분야 및 이차전지 소재 분야의 사업기반을 마련하기 위해 힘쓰고 있습니다. 앞으로도 지배회사의 중앙연구소는 고객을 만족시키는 고객 친화적이고 환경친화적인 기업이 될 수 있도록 활발한 연구 및 개발을 지속해 나갈 것입니다.

(2) 연구개발 담당조직공시서류작성기준일 현재, 지배회사 연구소의 조직현황은 아래와 같습니다.

(3) 연구개발비용(단위 : 천원)

과목	제3기 반기	제2기	제1기

연구개발비	16,226,464	32,513,011	14,319,181

정부보조금	(26,882)	(52,778)	(26,993)

개발비(무형자산)	288,300	927,040	644,130

연구개발비/매출액비율[당기 연구개발활동 관련 지출÷매출액x100]	1.55%	1.51%	1.16%

※ 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 제1기는 기 공시된 개별재무제표와 동일합니다.

(4) 주요 연구개발 실적

구분	연 구 과 제	연구기간	연구 결과 및 기대효과

정부과제	미세먼지 저감을 위한 상용차용 고성능 타이어 개발	2020.01 ~ 2023.12	미세먼지 배출 저감을 위한 상용차용 타이어 기술 개발

정부과제	수소전기차 연료전지용 전극용 카본소재 개발	2020.03 ~ 2024.08	수소전기차 연료전지용 촉매담지체 소재 개발

정부과제	중대형 상용차용 연료전지 시스템전용 전극기술 개발	2020.04 ~ 2023.12	중대형 상용차용 연료전지 촉매담지체 카본블랙 개발

※ 분할전 주요 연구개발 실적을 포함하였습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 지배회사는 별도기준 배당성향 30% 이상의 배당 지급을 지향하며, 사업 실적, 투자 계획, Cash Flow, 재무 상황 등을 종합적으로 고려하여 주주환원 규모를 결정하고 있습니다. 또한 필요하다고 판단될 경우, 주가 안정을 위해 자사주 매입 등 주주가치 제고를 위해 노력할 것입니다.배당성향(%) = (배당금 총액 ÷ 별도 당기순이익) × 100지배회사는 기업가치 상승 및 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에서 경쟁력을 확보하고 안정적으로 수익을 창출하여, 회사의 재무구조 개선과 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나가고자 합니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	결산배당 : 주주총회중간배당 : 이사회 회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	가능

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	주주의 배당 예측가능성을 제고하기 위해 2024년 제1기 정기주주총회를 통하여 주주총회 권리행사기준일과 배당기준일을 분리하는 정관개정을 완료하였습니다.

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

제2기(결산)	2024년 12월	O	2025년 03월 25일	2024년 12월 31일	X	-

제1기(결산)	2023년 12월	O	2024년 03월 26일	2023년 12월 31일	X	-

-	-	X	-	-	X	-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

지배회사 정관은 주요 배당 관련 사항에 대해 아래와 같이 규정하고 있습니다.

정관 제59조(이익배당)	① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제9조에도 불구하고, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

정관 제60조(중간배당)	① 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다

라. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제3기 반기	제2기	제1기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-16,479	96,033	52,204

(별도)당기순이익(백만원)	-3,655	88,519	36,305

(연결)주당순이익(원)	-1,841	10,850	7,052

현금배당금총액(백만원)	-	19,695	14,797

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	20.51	28.34

현금배당수익률(%)	보통주	-	3.57	1.84

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	2,200	2,000

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

※ (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배회사의 소유주지분입니다.
※ 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 제1기의 (연결)당기순이익 및 (연결)주당순이익은 제1기공시된 개별재무제표와 동일합니다.

마. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	2	2.70	2.70

※ 당사는 2023년 5월 1일자 신설법인으로 평균 배당수익률은 2년 단순평균으로 계산하였습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

무보증 일반사채	87-1	2023년 04월 07일	차환자금	30,000	차환자금(85회 회사채 상환용)	30,000	-

무보증 일반사채	87-2	2023년 04월 07일	차환자금	30,000	차환자금(85회 회사채 상환용)	30,000	-

유상증자	-	2024년 01월 25일	타법인증권취득자금	165,325	OCI China Co., Ltd. 외 4개사 지분 취득	165,325	-

무보증 일반사채	88-1	2024년 04월 08일	차환자금	43,000	차환자금(86회 회사채 상환용)	43,000	-

무보증 일반사채	88-2	2024년 04월 08일	차환자금	57,000	차환자금(84-2회 및 86회 회사채 상환용)	57,000	-

무보증 일반사채	88-3	2024년 04월 08일	차환자금	50,000	차환자금(84-2회 회사채 상환용)	50,000	-

무보증 일반사채	89-1	2025년 04월 07일	차환자금	30,000	차환자금(87-1회 회사채 상환용)	30,000	-

무보증 일반사채	89-1	2025년 04월 07일	운영자금	65,000	운영자금(원재료 매입)	65,000	-

무보증 일반사채	89-2	2025년 04월 07일	차환자금	43,000	-	-	88-1회 회사채 만기 미도래

무보증 일반사채	89-2	2025년 04월 07일	운영자금	12,000	운영자금(원재료 매입)	12,000	-

※ 제89-2회 회사채 중 430억원은 제88-1회 회사채 만기 상환에 사용할 예정이며, 제88-1회 회사채 만기일인 2025.10.02까지는 정기예금으로 운용할 예정입니다.

나. 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음.

다. 미사용자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	정기예금	43,000	-	-

계	43,000	-

※ 제89-2회 회사채 중 430억원은 제88-1회 회사채 만기 상환에 사용할 예정이며, 제88-1회 회사채 만기일인 2025.10.02까지는 정기예금으로 운용할 예정입니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정)
2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제3기(당반기)	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제2기(전기)	내부회계관리제도	2025년 02월 07일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제1기(전전기)	내부회계관리제도	2024년 02월 06일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

나. 감사위원회의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제3기(당반기)	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제2기(전기)	내부회계관리제도	2025년 03월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제1기(전전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 04일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제3기(당반기)	내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	-	-	-

연결내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	-	-	-

제2기(전기)	내부회계관리제도	삼정회계법인	감사	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제1기(전전기)	내부회계관리제도	삼정회계법인	감사	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

라. 내부회계관리 ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사위원회	4	4	-	-	20

이사회	6	6	-	-	149

내부회계관리부서	7	7	1	14.29	96

회계처리부서	21	13	1	7.69	103

전산운영부서	7	4	-	-	133

자금운영부서	8	6	-	-	83

기타관련부서	7	4	-	-	133

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자(사장)	김원현	○	30년 5개월	18년 10개월	9	52

회계담당임원(상무보)	박원제	○	15년 6개월	24년 5개월	4	32

회계담당직원(부장)	김은형	○	1년 6개월	16년 11개월	8	549

※ 근무연수는 분할전 OCI㈜(現 OCI 홀딩스㈜)에서의 근무연수를 포함하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재 대표이사(사내이사) 2명, 사외이사 4명으로 총 6명으로 구성되어 있으며, 이사회 결의에 따라 문태곤 사외이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다. 한편, 의사결정의 독립성과 효율성을 위해 이사회 내에 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, ESG위원회를 두고 있습니다. 각 이사는 이사회 및 이사회 내의 위원회에 소속되어 활동하고 있습니다. 이사별 주요 이력 및 담당업무는 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

(1) 이사회 및 이사회 내의 위원회 구성현황

구 분	구 성	소속 이사명	의장ㆍ위원장	주요 역할

이사회	사외이사4사내이사2	사외이사 문태곤, 유기풍, 김진일, 정원선사내이사 김유신, 김원현	문태곤	법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항 등 결의 및 이사의 직무, 집행을 감독

감사위원회	사외이사4	사외이사 문태곤, 유기풍, 김진일, 정원선	문태곤	회계와 업무 감사, 영업에 관한 보고 요구 및 회사의재산상태 조사, 내부감사부서 책임자 임면에 대한 동의

사외이사후보추천위원회	사외이사4	사외이사 김진일, 유기풍, 문태곤, 정원선	김진일	주주총회에서 선임할 사외이사를 포함한모든 이사 및 감사위원 후보의 추천

보상위원회	사외이사4	사외이사 유기풍, 김진일, 문태곤, 정원선	유기풍	이사의 보수 및 퇴직금에 관한 사항,성과목표 이행실적에 대한 보상기준 및 지급방법

내부거래위원회	사외이사4	사외이사 정원선, 유기풍, 김진일, 문태곤	정원선	독점 규제 및 공정거래에 관한 법률상의대규모 내부거래 중 상품ㆍ용역 거래에 대한 승인

ESG위원회	사외이사4사내이사1	사외이사 유기풍, 김진일, 문태곤, 정원선사내이사 김유신	김유신	ESG와 관련된 전략 및 주요사항을 심의

(2) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

6	4	1	-	-

※ 2025년 3월 25일 제2기 정기주주총회에서 선임된 유기풍 사외이사는 2025년 3월 28일 정부공직자윤리위원회 취업 심사 승인이 완료됨에 따라, 그 익일인 2025년 3월 29일부터 선임 효력이 발생하였습니다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명(출석률)	비고

김택중(100%)	김유신(100%)	김원현(100%)	문태곤(100%)	유기풍(100%)	김진일(83%)	정원선(100%)

찬 반 여 부

25-1	2025.02.07	제2기 재무제표, 연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성	찬성	-

2025년 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성	찬성	-

반도체용 폴리실리콘 합작법인 투자주체 변경의 건	가결	의결권미행사	찬성	-	찬성	-	찬성	찬성	(주1)

계열회사(OCI TerraSus) 거래금액 변경의 건	가결	의결권미행사	찬성	-	찬성	-	찬성	찬성	(주1)

스페셜티 카본블랙 투자의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성	찬성	-

1. 계열회사 청산2. 2025년 사업계획3. 제2기 정기주주총회 주주제안 - 참석 참석 - 참석 - 참석 참석 -