OCI 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 3 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

유동자산	1,038,382,806	989,860,509

현금및현금성자산	165,969,814	189,015,433

단기금융자산	5,000,000	14,993,481

매출채권및기타채권	303,865,383	254,245,041

유동파생상품자산	6,406,577	3,605,926

재고자산	542,096,907	516,072,204

당기법인세자산	938,466	876,056

기타유동자산	14,105,659	11,052,368

비유동자산	1,118,476,233	1,124,895,460

장기금융자산	5,835	5,835

장기매출채권및기타채권	3,763,671	3,748,287

이연법인세자산	164,089,998	168,325,362

종속기업,관계기업투자	156,232,753	156,232,753

유형자산	729,921,950	731,008,692

무형자산	44,792,931	44,795,525

순확정급여자산	19,649,334	20,748,842

기타비유동자산	19,761	30,164

자산총계	2,156,859,039	2,114,755,969

부채

유동부채	681,571,694	718,896,362

단기금융부채	412,142,551	436,509,447

매입채무및기타채무	247,665,055	262,339,865

유동파생상품부채	389,689	0

충당부채	232,522	284,398

당기법인세부채	2,400,801	490,201

기타유동부채	18,741,076	19,272,451

비유동부채	417,749,802	365,597,449

장기금융부채	356,484,492	303,583,835

장기매입채무및기타채무	15,789,676	15,698,782

비유동충당부채	26,923,335	26,076,754

기타비유동부채	18,552,299	20,238,078

부채총계	1,099,321,496	1,084,493,811

자본

자본금	44,762,475	44,762,475

보통주자본금	44,762,475	44,762,475

기타불입자본	864,953,224	864,953,224

주식발행초과금	864,953,224	864,953,224

기타자본구성요소	(21,608,391)	(18,672,725)

자기주식	(2,935,666)	0

감자차손	(4,488,786)	(4,488,786)

합병차손	(14,183,939)	(14,183,939)

이익잉여금	169,430,235	139,219,184

법정적립금	3,449,287	3,449,287

임의적립금	135,769,897	71,797,302

확정급여제도의 재측정요소	(15,729,417)	(15,468,747)

미처분이익잉여금	45,940,468	79,441,342

자본총계	1,057,537,543	1,030,262,158

부채와자본총계	2,156,859,039	2,114,755,969

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 4 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 3 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	448,401,031	448,401,031	482,567,686	482,567,686

매출원가	375,177,335	375,177,335	428,428,658	428,428,658

매출총이익	73,223,696	73,223,696	54,139,028	54,139,028

판매비와관리비	45,676,721	45,676,721	38,394,650	38,394,650

영업이익	27,546,975	27,546,975	15,744,378	15,744,378

금융수익	27,391,524	27,391,524	30,862,530	30,862,530

금융비용	21,652,537	21,652,537	20,456,832	20,456,832

기타영업외수익	3,620,599	3,620,599	490,688	490,688

기타영업외비용	296,462	296,462	33,850,986	33,850,986

법인세비용차감전순이익(손실)	36,610,099	36,610,099	(7,210,222)	(7,210,222)

법인세비용	6,138,378	6,138,378	2,154,560	2,154,560

분기순이익(손실)	30,471,721	30,471,721	(9,364,782)	(9,364,782)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,407	3,407	(1,046)	(1,046)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,407	3,407	(1,046)	(1,046)

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 3 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	30,471,721	30,471,721	(9,364,782)	(9,364,782)

기타포괄손익	(260,670)	(260,670)	157	157

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(260,670)	(260,670)	157	157

확정급여제도의 재측정요소	(260,670)	(260,670)	157	157

총포괄손익	30,211,051	30,211,051	(9,364,625)	(9,364,625)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 4 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 3 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	44,762,475	964,953,224	(4,488,786)	94,942,078	1,100,168,991

배당금	0	0	0	(19,695,489)	(19,695,489)

분기순이익(손실)	0	0	0	(9,364,782)	(9,364,782)

자기주식의 취득

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	157	157

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	(100,000,000)	0	100,000,000	0

2025.03.31 (기말자본)	44,762,475	864,953,224	(4,488,786)	165,881,964	1,071,108,877

2026.01.01 (기초자본)	44,762,475	864,953,224	(18,672,725)	139,219,184	1,030,262,158

배당금

분기순이익(손실)	0	0	0	30,471,721	30,471,721

자기주식의 취득	0	0	(2,935,666)	0	(2,935,666)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(260,670)	(260,670)

자본준비금의 이익잉여금 전입

2026.03.31 (기말자본)	44,762,475	864,953,224	(21,608,391)	169,430,235	1,057,537,543

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 4 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 3 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(34,452,274)	(19,768,692)

영업활동으로 창출된 현금	(39,341,334)	(23,767,426)

이자의 수취	1,295,426	2,378,211

이자의 지급	(7,566,800)	(7,427,513)

배당금의 수령	11,123,000	14,651,000

법인세의 납부	37,434	(5,602,964)

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,924,964)	(140,828,792)

상각후원가측정금융자산의 감소	0	30,000,000

상각후원가측정금융자산의 증가	0	(75,000,000)

당기손익공정가치금융자산의 감소	10,000,000	0

단기대여금의 감소	0	1,950,000

유형자산의 처분	3,955,869	16,497

유형자산의 취득	(20,360,382)	(20,542,555)

무형자산의 처분	98,541	0

무형자산의 취득	(616,992)	(19,763)

종속기업투자의 취득	0	(77,234,971)

보증금의 증가	(2,000)	0

보증금의 감소	0	2,000

재무활동으로 인한 현금흐름	18,244,334	26,307,199

단기차입금의 증가	109,159,644	104,430,376

단기차입금의 감소	(81,438,687)	(76,325,530)

유동성장기부채의 감소	(65,499,990)	(624,990)

장기차입금의 증가	60,000,000	0

사채발행비의 지급	0	(53,000)

리스부채의 상환	(1,253,650)	(1,119,657)

임대보증금의 감소	(900)	0

자기주식의 취득	(2,722,083)	0

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	87,285	(90,642)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(23,045,619)	(134,380,927)

기초현금및현금성자산	189,015,433	241,440,143

분기말현금및현금성자산	165,969,814	107,059,216