아이씨티케이 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 반기말 2024.06.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	41,680,308,927	7,977,786,095

현금및현금성자산	13,011,329,308	1,504,298,508

단기금융상품	23,574,608,901	2,586,471,080

매출채권 및 기타유동채권	1,425,016,330	966,325,639

기타유동금융자산	123,557,042	121,916,267

유동재고자산	1,650,073,179	1,448,600,546

기타유동자산	1,869,002,317	1,335,759,905

당기법인세자산	26,721,850	14,414,150

비유동자산	6,779,574,615	2,435,026,039

관계기업투자주식	332,558,894	11,398,075

장기금융상품	50,000,000	0

기타비유동금융자산	845,385,434	356,392,765

유형자산	2,047,381,553	747,452,502

무형자산	1,609,690,628	932,180,057

사용권자산	1,894,558,106	65,492,640

기타비유동자산	0	322,110,000

자산총계	48,459,883,542	10,412,812,134

부채

유동부채	1,686,578,790	790,934,957

매입채무 및 기타유동채무	124,449	14,850,000

기타유동금융부채	687,320,338	158,446,300

유동 리스부채	518,248,910	69,629,711

기타 유동부채	480,885,093	548,008,946

비유동부채	1,719,214,708	213,603,001

비유동 리스부채	1,394,196,576	0

순확정급여부채	64,812,478	60,901,546

기타장기종업원급여부채	44,727,555	39,252,945

기타 비유동 부채	215,478,099	113,448,510

부채총계	3,405,793,498	1,004,537,958

자본

자본금	6,606,248,000	5,552,248,000

자본잉여금	86,261,756,779	48,616,388,779

기타자본구성요소	(12,030,016,544)	(12,428,258,869)

기타포괄손익누계액	19,215,082	19,215,082

이익잉여금(결손금)	(35,803,113,273)	(32,351,318,816)

자본총계	45,054,090,044	9,408,274,176

자본과부채총계	48,459,883,542	10,412,812,134

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,638,774,135	2,160,596,999	1,186,089,941	2,603,570,011

매출원가	718,638,338	986,662,503	807,616,395	810,019,889

매출총이익	920,135,797	1,173,934,496	378,473,546	1,793,550,122

판매비와관리비	2,905,521,292	5,091,249,595	1,826,521,478	3,115,092,154

영업이익(손실)	(1,985,385,495)	(3,917,315,099)	(1,448,047,932)	(1,321,542,032)

기타이익	2,165	134,093	650,497	16,165,978

기타손실	4,693,030	13,897,385	141,811	7,596,486

금융수익	211,163,184	268,467,067	33,507,314	85,338,993

금융비용	72,315,874	110,343,952	6,747,530,323	7,467,231,908

지분법이익	321,160,819	321,160,819	0	140,317,258

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,530,068,231)	(3,451,794,457)	(8,161,562,255)	(8,554,548,197)

당기순이익(손실)	(1,530,068,231)	(3,451,794,457)	(8,161,562,255)	(8,554,548,197)

총포괄손익	(1,530,068,231)	(3,451,794,457)	(8,161,562,255)	(8,554,548,197)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(125)	(295)	(1,330)	(1,400)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(125)	(295)	(1,330)	(1,400)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,042,378,000	2,374,491,310	(13,318,089,375)	93,695,941	(23,320,611,423)	(31,128,135,547)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,554,548,197)	(8,554,548,197)

주식매수선택권의 부여	0	0	447,681,770	0	0	447,681,770

상환전환우선주의 전환	1,366,451,000	27,347,796,840	0	0	0	28,714,247,840

전환사채의 전환	998,364,500	16,083,637,182	0	0	0	17,082,001,682

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	5,407,193,500	45,805,925,332	(12,870,407,605)	93,695,941	(31,875,159,620)	6,561,247,548

2024.01.01 (기초자본)	5,552,248,000	48,616,388,779	(12,428,258,869)	19,215,082	(32,351,318,816)	9,408,274,176

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,451,794,457)	(3,451,794,457)

주식매수선택권의 부여	0	0	795,738,325	0	0	795,738,325

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	44,000,000	441,496,000	(397,496,000)	0	0	88,000,000

유상증자	1,010,000,000	37,203,872,000	0	0	0	38,213,872,000

2024.06.30 (기말자본)	6,606,248,000	86,261,756,779	(12,030,016,544)	19,215,082	(35,803,113,273)	45,054,090,044

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	(3,080,542,595)	(609,141,314)

현금의기타유입(유출)	(3,227,177,422)	(651,221,656)

이자수취	158,942,527	39,740,452

이자지급(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(12,307,700)	2,339,890

투자활동현금흐름	(23,485,921,157)	(1,846,409,219)

단기금융상품의 처분	12,573,722,911	1,590,000,000

대여금의 감소	54,000,000	73,000,000

임차보증금의 감소	132,903,751	0

단기금융상품의 취득	(33,525,181,593)	(2,371,287,500)

장기금융상품의 취득	(50,000,000)	0

기계장치의 취득	(181,426,226)	0

비품의 취득	(179,061,278)	(149,481,756)

시설장치의 취득	(1,111,607,150)	(129,500,000)

무형자산의 취득	(16,666,400)	(46,697,691)

기타무형자산의 취득	(731,355,172)	(807,579,439)

임차보증금의 증가	(450,000,000)	(4,862,833)

기타보증금의 증가	(1,250,000)	0

재무활동현금흐름	38,070,960,238	(103,568,002)

유상증자	38,213,872,000	0

주식선택권행사로인한현금유입	88,000,000	0

리스부채의 상환	(230,911,762)	(103,568,002)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,504,496,486	(2,559,118,535)

기초현금및현금성자산	1,504,298,508	2,685,047,137

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,534,314	(410,293)

기말현금및현금성자산	13,011,329,308	125,518,309