아이씨티케이 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	37,051,891,435	7,977,786,095

현금및현금성자산	6,844,897,097	1,504,298,508

단기금융상품	24,792,141,401	2,586,471,080

매출채권 및 기타유동채권	2,403,804,180	966,325,639

기타유동금융자산	145,066,088	121,916,267

유동재고자산	1,568,496,985	1,448,600,546

기타유동자산	1,256,172,304	1,335,759,905

당기법인세자산	41,313,380	14,414,150

비유동자산	9,376,815,500	2,435,026,039

관계기업투자주식	235,427,204	11,398,075

당기손익-공정가치측정금융자산, 미할인현금흐름	1,040,607,000	0

기타비유동금융자산	882,653,746	356,392,765

유형자산	1,946,405,280	747,452,502

무형자산	3,327,765,365	932,180,057

사용권자산	1,943,956,905	65,492,640

기타비유동자산	0	322,110,000

자산총계	46,428,706,935	10,412,812,134

부채

유동부채	1,336,837,097	790,934,957

매입채무 및 기타유동채무	15,146,185	14,850,000

기타유동금융부채	281,490,526	158,446,300

유동 리스부채	533,650,269	69,629,711

기타 유동부채	506,550,117	548,008,946

비유동부채	1,731,653,448	213,603,001

비유동 리스부채	1,421,688,031	0

순확정급여부채	66,767,944	60,901,546

기타장기종업원급여부채	39,051,860	39,252,945

기타 비유동 부채	204,145,613	113,448,510

부채총계	3,068,490,545	1,004,537,958

자본

자본금	6,610,948,000	5,552,248,000

자본잉여금	86,308,666,579	48,616,388,779

기타자본구성요소	(11,960,911,532)	(12,428,258,869)

기타포괄손익누계액	19,215,082	19,215,082

이익잉여금(결손금)	(37,617,701,739)	(32,351,318,816)

자본총계	43,360,216,390	9,408,274,176

자본과부채총계	46,428,706,935	10,412,812,134

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,129,493,240	4,290,090,239	1,496,550,437	4,100,120,448

매출원가	1,302,266,622	2,288,929,125	373,767,292	1,183,787,181

매출총이익	827,226,618	2,001,161,114	1,122,783,145	2,916,333,267

판매비와관리비	2,838,397,831	7,929,647,426	1,630,266,296	4,745,358,450

영업이익(손실)	(2,011,171,213)	(5,928,486,312)	(507,483,151)	(1,829,025,183)

기타이익	3,521,372	3,655,465	29,437,851	45,603,829

기타손실	9,882,334	23,779,719	64,250	7,660,736

금융수익	369,431,117	639,307,603	45,760,774	131,099,767

금융비용	70,765,137	181,109,089	31,651,396	7,498,883,304

지분법이익	(97,131,690)	224,029,129	24,862,883	165,180,141

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,815,997,885)	(5,266,382,923)	(439,137,289)	(8,993,685,486)

당기순이익(손실)	(1,815,997,885)	(5,266,382,923)	(439,137,289)	(8,993,685,486)

총포괄손익	(1,815,997,885)	(5,266,382,923)	(439,137,289)	(8,993,685,486)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(432)	(41)	(1,169)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(432)	(41)	(1,169)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,042,378,000	2,374,491,310	(13,318,089,375)	93,695,941	(23,320,611,423)	(31,128,135,547)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,993,685,486)	(8,993,685,486)

주식매수선택권의 부여	0	0	669,572,327	0	0	669,572,327

상환전환우선주의 전환	1,366,451,000	27,347,796,840	0	0	0	28,714,247,840

전환사채의 전환	998,364,500	16,083,637,182	0	0	0	17,082,001,682

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	5,407,193,500	45,805,925,332	(12,648,517,048)	93,695,941	(32,314,296,909)	6,344,000,816

2024.01.01 (기초자본)	5,552,248,000	48,616,388,779	(12,428,258,869)	19,215,082	(32,351,318,816)	9,408,274,176

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,266,382,923)	(5,266,382,923)

주식매수선택권의 부여	0	0	907,303,137	0	0	907,303,137

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	48,700,000	488,405,800	(439,955,800)	0	0	97,150,000

유상증자	1,010,000,000	37,203,872,000	0	0	0	38,213,872,000

2024.09.30 (기말자본)	6,610,948,000	86,308,666,579	(11,960,911,532)	19,215,082	(37,617,701,739)	43,360,216,390

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,345,265,881)	(942,695,176)

현금의기타유입(유출)	(5,649,629,736)	(1,010,454,790)

이자수취	331,263,085	68,473,954

법인세환급(납부)	(26,899,230)	(714,340)

투자활동현금흐름	(27,242,857,890)	(1,149,357,197)

단기금융상품의 처분	9,063,016,084	3,390,056,399

대여금의 감소	81,000,000	91,000,000

임차보증금의 감소	132,903,751	0

단기금융상품의 취득	(31,065,280,602)	(3,471,343,899)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,020,000,000)	0

기계장치의 취득	(181,426,226)	0

비품의 취득	(202,595,862)	(154,235,393)

시설장치의 취득	(927,326,200)	(129,500,000)

무형자산의 취득	(16,666,400)	(62,892,032)

기타무형자산의 취득	(2,483,432,435)	0

개발 중인 무형자산의 취득	0	(807,579,439)

임차보증금의 증가	(450,000,000)	(4,862,833)

기타보증금의 증가	(59,050,000)	0

비유동충당부채의 증가	114,000,000	0

재무활동현금흐름	37,938,717,520	(155,739,094)

유상증자	38,213,872,000	0

주식선택권행사로인한현금유입	97,150,000	0

리스부채의 상환	(372,304,480)	(155,739,094)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,350,593,749	(2,247,791,467)

기초현금및현금성자산	1,504,298,508	2,685,047,137

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,995,160)	4,074,704

기말현금및현금성자산	6,844,897,097	441,330,374