아이씨티케이 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	7,977,786,095	7,967,702,742	5,363,316,022

현금및현금성자산	1,504,298,508	2,685,047,137	1,295,638,595

단기금융상품	2,586,471,080	1,150,000,000	2,404,130,969

매출채권 및 기타유동채권	966,325,639	334,499,498	245,593,743

기타유동금융자산	121,916,267	184,907,545	118,222,266

유동재고자산	1,448,600,546	1,841,286,465	782,652,638

기타유동자산	1,335,759,905	1,762,249,297	508,047,541

당기법인세자산	14,414,150	9,712,800	9,030,270

비유동자산	2,435,026,039	1,873,390,264	1,923,089,947

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	11,398,075	9,998,036	0

기타비유동금융자산	356,392,765	394,672,116	401,942,250

기타비유동자산	322,110,000	0	0

유형자산	747,452,502	257,201,964	193,761,865

무형자산	932,180,057	963,867,746	1,033,456,211

사용권자산	65,492,640	247,650,402	293,929,621

자산총계	10,412,812,134	9,841,093,006	7,286,405,969

부채

유동부채	790,934,957	40,719,672,235	27,908,643,645

매입채무 및 기타유동채무	14,850,000	123,775,449	229,876,095

유동금융부채	0	16,456,840,889	11,679,475,404

기타유동금융부채	158,446,300	611,597,243	254,744,711

당기손익-공정가치측정금융부채	0	23,229,619,868	15,478,860,089

유동 리스부채	69,629,711	197,842,777	146,574,205

기타 유동부채	548,008,946	99,996,009	119,113,141

비유동부채	213,603,001	249,556,318	341,924,847

비유동충당부채	113,448,510	105,581,260	85,527,613

비유동 리스부채	0	62,876,103	161,950,819

순확정급여부채	60,901,546	53,464,368	69,534,852

기타장기종업원급여부채	39,252,945	27,634,587	24,911,563

부채총계	1,004,537,958	40,969,228,553	28,250,568,492

자본

자본금	5,552,248,000	3,042,378,000	3,042,378,000

자본잉여금	48,616,388,779	2,374,491,310	2,374,491,310

기타자본구성요소	(12,428,258,869)	(13,318,089,375)	(13,852,314,695)

기타포괄손익누계액	19,215,082	93,695,941	19,922,633

이익잉여금(결손금)	(32,351,318,816)	(23,320,611,423)	(12,548,639,771)

자본총계	9,408,274,176	(31,128,135,547)	(20,964,162,523)

자본과부채총계	10,412,812,134	9,841,093,006	7,286,405,969

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

수익(매출액)	6,187,514,371	2,566,873,755	2,000,036,110

매출원가	2,824,281,054	1,540,944,434	899,806,773

매출총이익	3,363,233,317	1,025,929,321	1,100,229,337

판매비와관리비	5,727,848,040	4,360,483,732	4,206,779,814

영업이익(손실)	(2,364,614,723)	(3,334,554,411)	(3,106,550,477)

기타이익	22,603,851	34,257,931	14,472,771

기타손실	88,483,926	16,658,212	547,449,957

금융수익	190,167,557	197,792,866	619,083,731

금융원가	6,866,920,368	7,662,807,862	2,232,676,711

지분법이익	76,540,216	9,998,036	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,030,707,393)	(10,771,971,652)	(5,253,120,643)

당기순이익(손실)	(9,030,707,393)	(10,771,971,652)	(5,253,120,643)

기타포괄손익	(74,480,859)	73,773,308	61,678,566

총포괄손익	(9,105,188,252)	(10,698,198,344)	(5,191,442,077)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,056)	(1,770)	(906)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,056)	(1,770)	(906)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	433,971,000	908,055,999	(13,852,314,695)	(41,755,933)	(7,295,519,128)	(19,847,562,757)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,253,120,643)	(5,253,120,643)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	61,678,566	0	61,678,566

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	73,092,000	4,064,089,931	0	0	0	4,137,181,931

무상증자	2,535,315,000	(2,535,315,000)	0	0	0	0

신주발행비 지급	0	(62,339,620)	0	0	0	(62,339,620)

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	3,042,378,000	2,374,491,310	(13,852,314,695)	19,922,633	(12,548,639,771)	(20,964,162,523)

2022.01.01 (기초자본)	3,042,378,000	2,374,491,310	(13,852,314,695)	19,922,633	(12,548,639,771)	(20,964,162,523)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,771,971,652)	(10,771,971,652)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	73,773,308	0	73,773,308

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

신주발행비 지급	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	534,225,320	0	0	534,225,320

2022.12.31 (기말자본)	3,042,378,000	2,374,491,310	(13,318,089,375)	93,695,941	(23,320,611,423)	(31,128,135,547)

2023.01.01 (기초자본)	3,042,378,000	2,374,491,310	(13,318,089,375)	93,695,941	(23,320,611,423)	(31,128,135,547)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,030,707,393)	(9,030,707,393)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	659,318	0	659,318

지분법자본변동	0	0	0	(75,140,177)	0	(75,140,177)

복합금융상품 전환	2,436,575,500	44,010,812,889	0	0	0	46,447,388,389

무상증자	0	0	0	0	0	0

신주발행비 지급	0	0	0	0	0	0

유상증자	73,294,500	2,231,084,580	0	0	0	2,304,379,080

주식매수선택권	0	0	889,830,506	0	0	889,830,506

2023.12.31 (기말자본)	5,552,248,000	48,616,388,779	(12,428,258,869)	19,215,082	(32,351,318,816)	9,408,274,176

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	(1,176,807,988)	(4,545,772,499)	(3,101,715,953)

현금의기타유입(유출)	(1,156,156,287)	(4,524,647,844)	(3,042,989,267)

이자수취	52,002,380	42,656,942	36,632,788

이자지급(영업)	(67,952,731)	(63,099,067)	(106,479,234)

법인세환급(납부)	(4,701,350)	(682,530)	11,119,760

투자활동현금흐름	(2,094,801,027)	1,105,425,028	(1,290,950,020)

단기금융상품의 처분	5,271,361,296	3,301,464,274	6,582,489,861

대여금의 감소	118,000,000	108,000,000	9,000,000

기타무형자산의 취득	0	0	(321,197,353)

단기금융상품의 취득	(6,711,565,176)	(2,050,000,000)	(7,272,489,861)

유형자산의 취득	(334,402,158)	(141,772,275)	(115,188,536)

임차보증금의 증가	(4,862,833)	(44,729,347)	(3,620,725)

무형자산의 취득	(111,222,156)	(67,537,624)	(169,943,406)

선급금의 감소(증가)	(322,110,000)	0	0

재무활동현금흐름	2,096,468,894	4,843,663,985	4,822,385,209

유상증자	2,304,379,080	0	0

상환우선주 발행	0	5,000,005,920	4,847,379,834

정부보조금의 수취	0	0	156,438,474

리스부채의 상환	(207,910,186)	(156,341,935)	(119,093,479)

신주발행비 지급	0	0	(62,339,620)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,175,140,121)	1,403,316,514	429,719,236

기초현금및현금성자산	2,685,047,137	1,295,638,595	803,832,681

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,608,508)	(13,907,972)	62,086,678

기말현금및현금성자산	1,504,298,508	2,685,047,137	1,295,638,595