아이씨티케이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	5,994,577,562	7,967,702,742

현금및현금성자산	451,589,220	2,685,047,137

정부보조금, 현금및현금성자산	(10,258,846)	0

단기금융상품	1,241,720,000	1,150,000,000

매출채권 및 기타유동채권	1,247,479,756	334,499,498

기타유동금융자산	115,768,355	184,907,545

유동재고자산	1,672,489,584	1,841,286,465

기타유동자산	1,265,362,353	1,762,249,297

당기법인세자산	10,427,140	9,712,800

비유동자산	2,721,792,192	1,873,390,264

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	175,178,177	9,998,036

기타비유동금융자산	367,814,538	394,672,116

유형자산	434,196,366	257,201,964

기타무형자산, 총액	1,633,156,489	963,867,746

사용권자산	111,446,622	247,650,402

자산총계	8,716,369,754	9,841,093,006

부채

유동부채	2,159,897,624	40,719,672,235

매입채무 및 기타유동채무	168,861,015	123,775,449

유동금융부채	483,600,500	16,456,840,889

기타유동금융부채	403,634,753	611,597,243

당기손익-공정가치측정금융부채	839,824,968	23,229,619,868

유동 리스부채	111,821,296	197,842,777

기타 유동부채	152,155,092	99,996,009

비유동부채	212,471,314	249,556,318

비유동충당부채	111,450,397	105,581,260

비유동 리스부채	7,637,822	62,876,103

순확정급여부채	59,536,740	53,464,368

기타장기종업원급여부채	33,846,355	27,634,587

부채총계	2,372,368,938	40,969,228,553

자본

자본금	5,407,193,500	3,042,378,000

자본잉여금	45,805,925,332	2,374,491,310

기타자본구성요소	(12,648,517,048)	(13,318,089,375)

기타포괄손익누계액	93,695,941	93,695,941

이익잉여금(결손금)	(32,314,296,909)	(23,320,611,423)

자본총계	6,344,000,816	(31,128,135,547)

자본과부채총계	8,716,369,754	9,841,093,006

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,496,550,437	4,100,120,448	306,344,315	1,669,481,144

매출원가	373,767,292	1,183,787,181	639,479,844	1,152,643,855

매출총이익	1,122,783,145	2,916,333,267	(333,135,529)	516,837,289

판매비와관리비	1,630,266,296	4,745,358,450	986,139,158	2,992,582,222

영업이익(손실)	(507,483,151)	(1,829,025,183)	(1,319,274,687)	(2,475,744,933)

기타이익	29,437,851	45,603,829	506,735	8,848,281

기타손실	64,250	7,660,736	0	16,468,767

금융수익	45,760,774	131,099,767	82,261,287	227,596,200

금융원가	31,651,396	7,498,883,304	697,598,517	1,820,785,593

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	24,862,883	165,180,141	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(439,137,289)	(8,993,685,486)	(1,934,105,182)	(4,076,554,812)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(439,137,289)	(8,993,685,486)	(1,934,105,182)	(4,076,554,812)

총포괄손익	(439,137,289)	(8,993,685,486)	(1,934,105,182)	(4,076,554,812)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(57.00)	(1,169.00)	(318.00)	(670.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(57.00)	(1,169.00)	(318.00)	(670.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,042,378,000	2,374,491,310	(13,852,314,695)	19,922,633	(12,548,639,771)	(20,964,162,523)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,076,554,812)	(4,076,554,812)

주식매수선택권

복합금융상품 전환

2022.09.30 (기말자본)	3,042,378,000	2,374,491,310	(13,852,314,695)	19,922,633	(16,625,194,583)	(25,040,717,335)

2023.01.01 (기초자본)	3,042,378,000	2,374,491,310	(13,318,089,375)	93,695,941	(23,320,611,423)	(31,128,135,547)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,993,685,486)	(8,993,685,486)

주식매수선택권	0	0	669,572,327	0	0	669,572,327

복합금융상품 전환	2,365,015,500	43,431,434,022	0	0	0	45,796,449,522

2023.09.30 (기말자본)	5,407,193,500	45,805,925,332	(12,648,517,048)	93,695,941	(32,314,296,909)	6,344,000,816

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	(942,695,176)	(3,235,352,157)

현금의기타유입(유출)	(1,010,454,790)	(3,190,358,199)

이자수취	68,473,954	33,696,542

이자지급(영업)	0	(80,000,000)

법인세환급(납부)	(714,340)	1,309,500

투자활동현금흐름	(1,149,357,197)	2,088,368,851

단기금융상품의 처분	3,390,056,399	3,001,464,274

대여금의 감소	91,000,000	81,000,000

단기금융상품의 취득	(3,471,343,899)	(900,000,000)

유형자산의 취득	(283,735,393)	(77,280,511)

임차보증금의 증가	(4,862,833)	(3,729,347)

무형자산의 취득	(62,892,032)	(11,805,565)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(1,280,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(807,579,439)	0

재무활동현금흐름	(155,739,094)	4,885,514,980

상환우선주 발행	0	5,000,005,920

리스부채의 상환	(155,739,094)	(114,490,940)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,247,791,467)	3,738,531,674

기초현금및현금성자산	2,685,047,137	1,295,638,595

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,074,704	(5,873,368)

기말현금및현금성자산	441,330,374	5,028,296,901