케이비제25호기업인수목적 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2025.12.31 현재
제 2 기 2024.12.31 현재
제 1 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	10,185,206,048	9,988,360,859	9,767,796,307

현금및현금성자산	88,668,386	39,078	85,899,524

단기금융상품	9,974,104,548	9,772,129,252	9,500,000,000

미수수익	109,986,438	184,913,973	181,869,863

당기법인세자산	12,446,676	31,278,556	26,920

비유동자산	0	0	0

기타비유동자산	0	0	0

자산총계	10,185,206,048	9,988,360,859	9,767,796,307

부채

유동부채	0	1,000,000	0

미지급금	0	1,000,000	0

당기법인세부채	0	0	0

비유동부채	1,419,448,809	1,389,821,510	1,337,601,890

전환사채	1,367,117,683	1,313,172,554	1,261,249,668

이연법인세부채	52,331,126	76,648,956	76,352,222

부채총계	1,419,448,809	1,390,821,510	1,337,601,890

자본

자본금	430,500,000	430,500,000	430,500,000

자본잉여금	7,923,336,898	7,926,335,271	7,926,335,271

이익잉여금(결손금)	411,920,341	240,704,078	73,359,146

자본총계	8,765,757,239	8,597,539,349	8,430,194,417

자본과부채총계	10,185,206,048	9,988,360,859	9,767,796,307

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.03.14 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업수익	0	0	0

영업비용	31,655,200	86,876,700	50,473,480

영업이익(손실)	(31,655,200)	(86,876,700)	(50,473,480)

금융수익	273,536,256	324,754,866	182,044,787

금융비용	53,945,129	51,922,886	38,829,024

기타수익	223,913	0	0

기타비용	0	49,500	0

법인세비용차감전순이익(손실)	188,159,840	185,905,780	92,742,283

법인세비용(수익)	16,943,577	18,560,848	(19,383,137)

당기순이익(손실)	171,216,263	167,344,932	73,359,146

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	171,216,263	167,344,932	73,359,146

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	40	39	24

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	36	24

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.03.14 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.03.14 (기초자본)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	73,359,146	73,359,146

설립자본금의 납입	30,500,000	270,865,000	0	301,365,000

지분의 발행	400,000,000	7,439,860,000	0	7,839,860,000

전환사채의 발행	0	215,610,271	0	215,610,271

전환권대가 세율변동	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	430,500,000	7,926,335,271	73,359,146	8,430,194,417

2024.01.01 (기초자본)	430,500,000	7,926,335,271	73,359,146	8,430,194,417

당기순이익(손실)	0	0	167,344,932	167,344,932

설립자본금의 납입	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0

전환권대가 세율변동	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	430,500,000	7,926,335,271	240,704,078	8,597,539,349

2025.01.01 (기초자본)	430,500,000	7,926,335,271	240,704,078	8,597,539,349

당기순이익(손실)	0	0	131,401,393	171,216,263

설립자본금의 납입	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0

전환권대가 세율변동	0	(2,998,373)	0	(2,998,373)

2025.12.31 (기말자본)	430,500,000	7,923,336,898	411,920,341	8,765,757,239

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.03.14 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	290,604,604	186,268,806	(50,325,476)

당기순이익(손실)	171,216,263	167,344,932	73,359,146

당기순이익조정을 위한 가감	(202,647,550)	(254,271,132)	(123,832,626)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,000,000)	1,000,000	0

이자수취	348,463,791	321,710,756	174,924

법인세납부(환급)	25,427,900	49,515,750	26,920

투자활동현금흐름	(201,975,296)	(272,129,252)	(9,500,000,000)

단기금융상품의 처분	11,272,129,252	9,500,000,000	0

단기금융상품의 취득	(11,474,104,548)	(9,772,129,252)	(9,500,000,000)

재무활동현금흐름	0	0	9,636,225,000

설립자본금의 납입	0	0	301,365,000

주식의 발행	0	0	7,839,860,000

전환사채의 증가	0	0	1,495,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	88,629,308	(85,860,446)	85,899,524

기초현금및현금성자산	39,078	85,899,524	0

기말현금및현금성자산	88,668,386	39,078	85,899,524