에이에스텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	29,559,507,453	27,919,660,435

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	2,416,010,083	8,168,115,882

단기금융상품 (주4,5,6,7)	10,000,000,000	5,000,000,000

매출채권 (주4,5,6,8)	3,480,390,100	3,407,576,104

기타채권 (주4,5,6,8)	943,805,248	2,317,642,116

재고자산 (주10)	12,391,902,521	8,881,025,367

기타유동자산 (주9)	327,399,501	145,300,966

비유동자산	74,493,705,072	61,574,319,964

장기금융상품 (주4,5,6,13)	1,788,577,799	246,732,549

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,14)	2,771,355,077	2,771,355,077

유형자산 (주11,30)	68,352,456,657	57,169,176,526

무형자산 (주12)	47,554,032	25,847,925

이연법인세자산 (주18)	969,131,766	989,036,604

기타비유동자산 (주9)	564,629,741	372,171,283

자산총계	104,053,212,525	89,493,980,399

부채

유동부채	18,456,965,942	16,738,704,737

매입채무 (주4,5,6,15)	2,209,911,568	1,583,939,983

기타채무 (주4,5,6,15)	1,469,272,993	1,273,631,602

단기차입금 (주4,5,6,16,29)	2,350,000,000	2,350,000,000

유동성장기차입금 (주4,5,6,16,29)	12,090,200,000	10,966,400,000

당기법인세부채	14,830,438	248,312,584

반품충당부채 (주19)	17,088,006	33,413,316

기타 유동부채 (주15)	288,525,918	253,682,820

파생상품부채	0	12,765,300

유동 리스부채 (주4,6,20)	17,137,019	16,559,132

비유동부채	27,135,379,233	16,287,289,471

장기차입금 (주4,5,6,16,29)	27,118,547,200	16,243,052,800

기타비유동부채 (주4,5,6,15)	3,308,125	17,786,767

비유동 리스부채 (주4,6,20)	13,523,908	26,449,904

부채총계	45,592,345,175	33,025,994,208

자본

자본금 (주21)	2,828,607,500	2,828,607,500

자본잉여금	33,814,956,893	33,814,956,893

기타자본항목 (주22)	31,664,804	30,792,951

기타포괄손익누계액	171,136,866	171,136,866

이익잉여금(결손금)	21,614,501,287	19,622,491,981

자본총계	58,460,867,350	56,467,986,191

자본과부채총계	104,053,212,525	89,493,980,399

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23)	4,537,880,973	18,483,858,156	9,618,257,087	36,346,306,933

매출원가 (주23,27)	3,382,131,302	13,847,910,762	6,565,421,088	24,196,651,463

매출총이익	1,155,749,671	4,635,947,394	3,052,835,999	12,149,655,470

판매비와관리비 (주24,27)	1,141,814,104	3,020,668,112	1,245,314,905	3,533,405,293

영업이익	13,935,567	1,615,279,282	1,807,521,094	8,616,250,177

금융수익 (주6,25)	73,698,853	149,350,426	172,445,810	478,190,436

금융원가 (주6,25)	43,103,022	45,169,831	180,821,733	504,422,030

기타수익 (주6,26)	110,367,361	552,018,974	95,284,816	565,203,550

기타원가 (주6,26)	(31,848,699)	328,157,404	96,260,451	198,674,433

법인세차감전순이익	186,747,458	1,943,321,447	1,798,169,536	8,956,547,700

법인세비용(수익) (주18)	0	(48,687,859)	1,067,615,257	1,152,706,833

당기순이익(손실)	186,747,458	1,992,009,306	730,554,279	7,803,840,867

총포괄손익	186,747,458	1,992,009,306	730,554,279	7,803,840,867

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	33	352	129	1,379

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	31	343	125	1,336

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	18,969,457	0	10,137,737,100	46,800,270,950

주식매수선택권	0	0	8,730,752	0	0	8,730,752

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,803,840,867	7,803,840,867

2024.09.30 (기말자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	27,700,209	0	17,941,577,967	54,612,842,569

2025.01.01 (기초자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	30,792,951	171,136,866	19,622,491,981	56,467,986,191

주식매수선택권	0	0	871,853	0	0	871,853

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,992,009,306	1,992,009,306

2025.09.30 (기말자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	31,664,804	171,136,866	21,614,501,287	58,460,867,350

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	827,013,860	23,152,433,022

영업으로부터 창출된 현금 (주29)	1,290,737,638	23,620,962,274

이자수취	122,527,521	462,362,851

이자지급(영업)	(421,361,850)	(513,474,813)

법인세환급(납부)	(164,889,449)	(417,417,290)

투자활동현금흐름	(18,739,145,727)	(34,372,699,345)

단기금융상품의 처분	50,000,000,000	70,120,000,000

정부보조금의 수취	10,667,200,000	750,000,000

임차보증금의 감소	0	45,390,000

장기대여금의 감소	0	691,866,000

단기대여금의 감소	629,070,000	1,000,000

장기금융상품의 처분	2,216,654	0

단기금융상품의 취득	(56,500,000,000)	(82,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,500,000)	(13,500,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(2,555,000,000)

유형자산의 취득	(23,523,989,773)	(21,411,195,345)

무형자산의 취득	(11,142,608)	(1,260,000)

재무활동현금흐름	11,985,571,741	(1,221,460,036)

단기차입금의 증가	0	1,659,764,000

유동성장기차입금의 차입	0	8,114,463

장기차입금의 증가	16,199,294,400	650,000,000

단기차입금의 상환	0	(645,008,000)

유동성장기차입금의 상환	(990,000,000)	(2,876,114,463)

장기차입금의 상환	(3,210,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(13,722,659)	(18,216,036)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	174,454,327	(11,305,772)

현금의증가(감소)	(5,752,105,799)	(12,453,032,131)

기초의 현금	8,168,115,882	16,924,807,051

기말의 현금	2,416,010,083	4,471,774,920