에이에스텍 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 2025.12.31 현재
제 20 기 2024.12.31 현재
제 19 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	23,744,350,433	27,919,660,435	40,982,940,508

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	4,775,572,133	8,168,115,882	16,924,807,051

단기금융상품 (주4,5,6,7)	2,000,000,000	5,000,000,000	5,120,000,000

단기매출채권, 총액 (주4,5,6,8)	4,577,971,372	3,407,576,104	9,077,913,646

기타채권 (주4,5,6,8)	865,255,820	2,317,642,116	2,494,157,429

재고자산 (주10)	11,318,163,981	8,881,025,367	7,217,102,904

기타유동자산 (주9)	207,387,127	145,300,966	148,959,478

비유동자산	84,223,015,007	61,574,319,964	28,858,049,393

장기금융상품 (주4,5,6,13)	1,788,162,361	246,732,549	233,888,180

장기대여금, 순액	0	0	1,081,790,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,14)	3,625,019,802	2,771,355,077	0

유형자산 (주11,20,31)	74,872,946,884	57,169,176,526	26,750,758,313

무형자산 (주12)	67,846,276	25,847,925	35,313,519

이연법인세자산 (주18)	3,323,876,524	989,036,604	607,920,162

기타비유동자산 (주9)	545,163,160	372,171,283	148,379,219

자산총계	107,967,365,440	89,493,980,399	69,840,989,901

부채

유동부채	21,761,332,310	16,738,704,737	20,905,645,034

매입채무 (주4,5,6,15)	1,229,071,432	1,583,939,983	4,977,155,869

기타채무 (주4,5,6,15)	5,460,927,876	1,273,631,602	1,530,367,449

단기차입금 (주4,5,6,16,30,31)	2,350,000,000	2,350,000,000	1,335,244,000

유동성장기부채 (주4,5,6,16,30,31)	11,928,400,000	10,966,400,000	12,349,000,000

당기법인세부채	511,239,166	248,312,584	397,692,658

반품충당부채 (주19)	18,372,297	33,413,316	91,810,918

기타 유동부채 (주15)	245,987,279	253,682,820	203,564,160

파생상품부채	0	12,765,300	0

유동 리스부채 (주4,6,20)	17,334,260	16,559,132	20,809,980

비유동부채	27,268,019,644	16,287,289,471	2,135,073,917

장기차입금 (주4,5,6,16,30,31)	27,258,904,000	16,243,052,800	2,079,000,000

기타비유동부채 (주4,5,6,15)	0	17,786,767	35,972,004

비유동 리스부채 (주4,6,20)	9,115,644	26,449,904	20,101,913

부채총계	49,029,351,954	33,025,994,208	23,040,718,951

자본

자본금 (주22)	2,828,607,500	2,828,607,500	2,828,607,500

자본잉여금 (주22)	23,814,956,893	33,814,956,893	33,814,956,893

기타자본항목 (주21,22)	(317,470,975)	30,792,951	18,969,457

기타포괄손익누계액 (주22)	836,995,352	171,136,866	0

이익잉여금(결손금) (주22,23)	31,774,924,716	19,622,491,981	10,137,737,100

자본총계	58,938,013,486	56,467,986,191	46,800,270,950

자본과부채총계	107,967,365,440	89,493,980,399	69,840,989,901

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액 (주24)	24,560,444,117	42,571,531,296	47,339,369,988

매출원가 (주24,28)	20,370,660,508	29,122,050,095	33,737,170,906

매출총이익	4,189,783,609	13,449,481,201	13,602,199,082

판매비와관리비 (주25,28)	4,299,944,295	4,748,430,571	4,433,964,422

영업이익	(110,160,686)	8,701,050,630	9,168,234,660

금융수익 (주6,26)	202,502,756	579,917,195	76,569,107

금융원가 (주6,26)	190,189,339	462,108,203	3,681,262,874

기타영업외수익 (주6,27)	705,693,122	808,303,706	2,705,896,882

기타영업외비용 (주6,27)	438,894,476	237,901,764	439,818,671

법인세차감전순이익	168,951,377	9,389,261,564	7,829,619,104

법인세비용(수익) (주18)	(1,983,481,358)	(93,493,317)	1,007,505,927

당기순이익(손실)	2,152,432,735	9,484,754,881	6,822,113,177

기타포괄손익	665,858,486	171,136,866	(36,977,804)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (주14,18)	665,858,486	171,136,866	0

현금흐름위험회피손익	0	0	(36,977,804)

총포괄손익	2,818,291,221	9,655,891,747	6,785,135,373

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	382	1,677	1,551

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	374	1,623	1,543

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	62,000,000	408,000,000	7,188,311	36,977,804	3,315,626,923	3,829,790,038

현금흐름위험회피기타포괄손익	0	0	0	(36,977,804)	0	(36,977,804)

우선주의 보통주 전환	30,910,000	11,017,435,193	0	0	0	11,048,345,193

유상증자	442,497,500	24,682,721,700	0	0	0	25,125,219,200

무상증자	2,293,200,000	(2,293,200,000)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	0	0	0	0	0

이익준비금의 적립	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	11,781,146	0	0	11,781,146

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,822,113,177	6,822,113,177

2023.12.31 (기말자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	18,969,457	0	10,137,737,100	46,800,270,950

2024.01.01 (기초자본)	2,828,607,500	33,814,856,893	18,969,457	0	10,137,737,100	46,800,270,950

현금흐름위험회피기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	0	0	171,136,866	0	171,136,866

이익준비금의 적립	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	11,823,494	0	0	11,823,494

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,484,754,881	9,484,754,881

2024.12.31 (기말자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	30,792,951	171,136,866	19,622,491,981	56,467,986,191

2025.01.01 (기초자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	30,792,951	171,136,866	19,622,491,981	56,467,986,191

현금흐름위험회피기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	0	0	665,858,486	0	665,858,486

이익준비금의 적립	0	(10,000,000,000)	0	0	10,000,000,000	0

주식매수선택권	0	0	3,321,947	0	0	3,321,947

자기주식의 취득	0	0	(351,585,873)	0	0	(351,585,873)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,152,432,735	2,152,432,735

2025.12.31 (기말자본)	2,828,607,500	23,814,956,893	(317,470,975)	836,995,352	31,774,924,716	58,938,013,486

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	2,892,942,578	12,430,851,738	7,069,299,409

영업에서 창출된 현금 (주30)	3,365,284,311	12,937,669,143	7,989,233,244

이자수취	171,233,228	590,717,364	56,935,030

이자지급(영업)	(555,142,981)	(662,531,570)	(795,428,162)

법인세환급(납부)	(88,431,980)	(435,003,199)	(181,440,703)

투자활동현금흐름	(18,109,227,649)	(35,042,439,187)	(15,167,705,033)

단기금융상품의 처분	72,500,000,000	112,620,000,000	520,000,000

정부보조금의 수취	10,667,200,000	2,411,713,000	102,411,000

유형자산의 처분	0	30,990,000	9,545,454

임차보증금의 감소	0	60,390,000	0

장기대여금의 감소	0	981,790,000	0

단기대여금의 감소	629,070,000	1,000,000	12,000,000

장기금융상품의 처분	32,216,654	0	0

단기금융상품의 취득	(69,500,000,000)	(112,500,000,000)	(5,520,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,502,500,000)	(18,000,000)	(37,652,496)

장기대여금의 증가	0	0	(1,081,790,000)

단기대여금의 증가	0	(629,070,000)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(2,555,000,000)	0

유형자산의 취득	(30,935,214,303)	(35,128,152,187)	(9,143,755,113)

무형자산의 취득	0	(1,260,000)	(28,463,878)

임대보증금의 증가	0	(316,840,000)	0

재무활동현금흐름	11,607,968,448	13,776,055,498	24,824,415,902

단기차입금의 증가	0	1,659,764,000	3,335,244,000

유동차입금의 증가	0	10,075,225,273	0

장기차입금의 증가	16,844,251,200	5,912,341,990	400,000,000

주식의 발행	0	0	24,782,547,200

단기차입금의 상환	0	(645,008,000)	(1,491,945,800)

유동차입금의 상환	(1,656,400,000)	(3,206,114,463)	(1,874,179,498)

장기차입금의 상환	(3,210,000,000)	0	(327,250,000)

금융리스부채의 지급	(18,296,879)	(20,153,302)	0

자기주식의 취득	(351,585,873)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	215,772,874	78,840,782	(5,401,237)

현금의증가(감소)	(3,392,543,749)	(8,756,691,169)	16,720,609,041

기초의 현금	8,168,115,882	16,924,807,051	204,198,010

기말의 현금	4,775,572,133	8,168,115,882	16,924,807,051