에이에스텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 21 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	33,898,258,730	23,744,350,433

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	9,947,398,373	4,775,572,133

단기금융상품 (주4,5,6,7)	8,000,000,000	2,000,000,000

단기매출채권, 총액 (주4,5,6,8)	2,047,449,979	4,577,971,372

기타채권 (주4,5,6,8)	555,945,352	865,255,820

재고자산 (주10)	12,897,644,848	11,318,163,981

기타유동자산 (주9)	449,820,178	207,387,127

비유동자산	84,876,068,539	84,223,015,007

장기금융상품 (주4,5,6,13)	1,828,526,896	1,788,162,361

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,14)	3,625,019,802	3,625,019,802

유형자산 (주11,20,30)	75,507,372,744	74,872,946,884

무형자산 (주12)	64,220,726	67,846,276

이연법인세자산 (주18)	3,323,876,524	3,323,876,524

기타비유동자산 (주9)	527,051,847	545,163,160

자산총계	118,774,327,269	107,967,365,440

부채

유동부채	21,398,207,227	21,761,332,310

매입채무 (주4,5,6,15)	1,803,679,732	1,229,071,432

기타채무 (주4,5,6,15)	4,878,383,774	5,460,927,876

단기차입금 (주4,5,6,16,29,30)	2,350,000,000	2,350,000,000

유동성장기부채 (주4,5,6,16,29,30)	11,598,400,000	11,928,400,000

당기법인세부채	501,227,256	511,239,166

반품충당부채 (주19)	10,368,443	18,372,297

기타 유동부채 (주15)	234,460,180	245,987,279

유동 리스부채 (주4,6,20)	21,687,842	17,334,260

비유동부채	26,789,993,736	27,268,019,644

장기차입금 (주4,5,6,16,29,30)	26,754,304,000	27,258,904,000

비유동 리스부채 (주4,6,20)	35,689,736	9,115,644

부채총계	48,188,200,963	49,029,351,954

자본

자본금 (주22)	3,222,211,500	2,828,607,500

자본잉여금 (주22)	39,947,355,879	23,814,956,893

기타자본항목 (주21,22)	(104,152,450)	(317,470,975)

기타포괄손익누계액 (주22)	836,995,352	836,995,352

이익잉여금(결손금) (주22)	26,683,716,025	31,774,924,716

자본총계	70,586,126,306	58,938,013,486

자본과부채총계	118,774,327,269	107,967,365,440

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23)	4,588,100,467	4,588,100,467	6,204,498,626	6,204,498,626

매출원가 (주23,27)	5,356,164,228	5,356,164,228	4,213,039,312	4,213,039,312

매출총이익	(768,063,761)	(768,063,761)	1,991,459,314	1,991,459,314

판매비와관리비 (주24,27)	966,398,078	966,398,078	983,438,522	983,438,522

영업이익	(1,734,461,839)	(1,734,461,839)	1,008,020,792	1,008,020,792

금융수익 (주6,25)	81,386,744	81,386,744	40,257,928	40,257,928

금융원가 (주6,25)	398,014,595	398,014,595	505,118	505,118

기타영업외수익 (주6,26)	477,650,921	477,650,921	337,151,401	337,151,401

기타영업외비용 (주6,26)	310,855,922	310,855,922	204,046,627	204,046,627

법인세차감전순이익	(1,884,294,691)	(1,884,294,691)	1,180,878,376	1,180,878,376

법인세비용(수익) (주18)	0	0	623,398	623,398

당기순이익(손실)	(1,884,294,691)	(1,884,294,691)	1,180,254,978	1,180,254,978

총포괄손익	(1,884,294,691)	(1,884,294,691)	1,180,254,978	1,180,254,978

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	(298)	(298)	209	209

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(293)	(293)	202	202

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,828,607,500	23,814,956,893	30,792,951	171,136,866	19,622,491,981	56,467,986,191

유상증자	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

자기주식 처분 이익	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	3,025,508	0	0	3,025,508

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,180,254,978	1,180,254,978

2025.03.31 (기말자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	33,818,459	171,136,866	20,802,746,959	57,651,266,677

2026.01.01 (기초자본)	2,828,607,500	23,814,956,893	(317,470,975)	836,995,352	31,774,924,716	58,938,013,486

유상증자	393,604,000	16,129,891,920	0	0	0	16,523,495,920

배당금 지급	0	0	0	0	(3,206,914,000)	(3,206,914,000)

자기주식의 처분	0	0	210,921,694	0	0	210,921,694

자기주식 처분 이익	0	2,507,066	0	0	0	2,507,066

주식매수선택권	0	0	2,396,831	0	0	2,396,831

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,884,294,691)	(1,884,294,691)

2026.03.31 (기말자본)	3,222,211,500	39,947,355,879	(104,152,450)	836,995,352	26,683,716,025	70,586,126,306

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,799,902,166)	(1,066,482,381)

영업에서 창출된 현금 (주29)	(2,461,585,577)	(949,296,121)

이자수취	65,013,606	43,447,704

이자지급(영업)	(393,318,285)	(152,421,965)

법인세환급(납부)	(10,011,910)	(8,211,999)

투자활동현금흐름	(8,175,532,348)	(3,977,307,624)

단기금융상품의 처분	19,000,000,000	15,000,000,000

단기대여금의 감소	0	629,070,000

장기금융상품의 처분	0	2,216,654

단기금융상품의 취득	(25,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(2,500,000)

유형자산의 취득	(2,175,532,348)	(9,606,094,278)

재무활동현금흐름	15,932,582,751	5,832,856,732

장기차입금의 증가	0	6,164,496,000

유상증자	16,523,495,920	0

자기주식 처분	213,428,760	0

리스부채의 추가	36,503,264	0

유동차입금의 상환	(834,600,000)	(330,000,000)

리스부채의 지급	(6,245,193)	(1,639,268)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	214,678,003	146,783,115

현금의증가(감소)	5,171,826,240	935,849,842

기초의 현금	4,775,572,133	8,168,115,882

기말의 현금	9,947,398,373	9,103,965,724