에이에스텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	35,236,674,731	40,982,940,508

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	4,471,774,920	16,924,807,051

단기금융상품 (주4,5,6,7)	17,000,000,000	5,120,000,000

매출채권 (주4,5,6,8)	3,200,807,476	9,077,913,646

기타채권 (주4,5,6,8)	2,106,871,628	2,494,157,429

재고자산 (주10)	8,306,723,277	7,217,102,904

기타유동자산 (주9)	150,497,430	148,959,478

비유동자산	49,765,947,332	28,858,049,393

장기금융상품 (주4,5,6,13)	249,842,282	233,888,180

장기대여금, 총액 (주4,5,6,8)	389,924,000	1,081,790,000

매도가능금융자산	2,555,000,000	0

유형자산 (주11,30)	45,651,069,746	26,750,758,313

무형자산 (주12)	28,562,136	35,313,519

이연법인세자산 (주17)	714,256,054	607,920,162

기타비유동자산 (주9)	177,293,114	148,379,219

자산총계	85,002,622,063	69,840,989,901

부채

유동부채	28,901,198,123	20,905,645,034

매입채무 (주4,5,6,14)	850,433,299	4,977,155,869

기타채무 (주4,5,6,14)	13,452,504,385	1,530,367,449

단기차입금 (주4,5,6,15,29)	2,350,000,000	1,335,244,000

유동성장기부채 (주4,5,6,15,29)	10,760,000,000	12,349,000,000

당기법인세부채	1,239,318,093	397,692,658

반품충당부채 (주18)	60,046,921	91,810,918

기타유동부채 (주14)	183,637,810	203,564,160

유동리스부채 (주4,6,19)	5,257,615	20,809,980

비유동부채	1,488,581,371	2,135,073,917

장기차입금(사채 포함), 총액 (주4,5,6,15,29)	1,450,000,000	2,079,000,000

기타비유동부채 (주4,5,6,14)	22,451,054	35,972,004

비유동리스부채 (주4,6,19)	16,130,317	20,101,913

부채총계	30,389,779,494	23,040,718,951

자본

자본금 (주20)	2,828,607,500	2,828,607,500

주식발행초과금	33,842,657,102	33,833,926,350

이익잉여금(결손금) (주22)	17,941,577,967	10,137,737,100

자본총계	54,612,842,569	46,800,270,950

자본과부채총계	85,002,622,063	69,840,989,901

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23)	9,618,257,087	36,346,306,933	11,039,169,969	34,800,460,815

매출원가 (주23,27)	6,565,421,088	24,196,651,463	7,717,950,920	24,761,198,151

매출총이익	3,052,835,999	12,149,655,470	3,321,219,049	10,039,262,664

판매비와관리비 (주24,27)	1,245,314,905	3,533,405,293	1,288,601,396	1,718,092,970

영업이익(손실)	1,807,521,094	8,616,250,177	2,032,617,653	8,321,169,694

금융수익 (주6,25)	172,445,810	478,190,436	812,962	3,855,773

금융원가 (주6,25)	180,821,733	504,422,030	189,650,100	3,443,980,434

기타수익 (주6,26)	95,284,816	565,203,550	327,495,083	2,582,324,161

기타비용 (주6,26)	96,260,451	198,674,433	99,325,806	354,683,329

법인세비용차감전순이익(손실)	1,798,169,536	8,956,547,700	2,071,949,792	7,108,685,865

법인세비용(수익) (주17)	1,067,615,257	1,152,706,833	83,076,719	656,739,835

당기순이익(손실)	730,554,279	7,803,840,867	1,988,873,073	6,451,946,030

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	0	0	(73,955,608)	(73,955,608)

기타포괄손익에 포함되는, 현금흐름위험회피에 관련되는 법인세	0	0	(73,955,608)	(73,955,608)

총포괄손익	730,554,279	7,803,840,867	1,914,917,465	6,377,990,422

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	129	1,379	521	1,689

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	125	1,336	529	1,516

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	62,000,000	408,000,000	7,188,311	36,977,804	3,315,623,923	3,829,790,038

총포괄손익	0	0	0	(36,977,804)	0	(36,977,804)

우선주의 보통주전환	30,910,000	11,017,435,193	0	0	0	11,048,345,193

유상증자	2,640,000	1,533,840,000	0	0	0	1,536,480,000

무상증자	2,293,200,000	(2,293,200,000)	0	0	0

주식매수선택권	0	0	8,608,073	0	0	8,608,073

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,451,946,030	6,451,946,030

2023.09.30 (기말자본)	2,388,750,000	10,666,075,193	15,796,384	0	9,767,569,953	22,838,191,530

2024.01.01 (기초자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	18,969,457	0	10,137,737,100	46,800,270,950

총포괄손익	0	0	0	0	0	0

우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	8,730,752	0	0	8,730,752

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,803,840,867	7,803,840,867

2024.09.30 (기말자본)	2,828,607,500	33,814,956,893	27,700,209	0	17,941,577,967	54,612,842,569

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	23,152,433,022	9,828,144,097

영업에서 창출된 현금 (주29)	23,620,962,274	10,482,580,725

이자수취	462,362,851	3,855,773

이자지급(영업)	(513,474,813)	(501,589,688)

법인세환급(납부)	(417,417,290)	(156,702,713)

투자활동현금흐름	(34,372,699,345)	(6,681,872,853)

단기금융상품의 감소	70,120,000,000	120,000,000

정부보조금의 수령	750,000,000	8,331,000

유형자산의 처분	0	9,545,454

보증금의 감소	45,390,000	0

장기대여금의 감소	691,866,000	0

단기대여금의 감소	1,000,000	9,000,000

단기금융상품의 증가	(82,000,000,000)	(520,000,000)

장기금융상품의 증가	(13,500,000)	(28,239,372)

매도가능금융자산의 취득	(2,555,000,000)	0

유형자산의 취득	(21,411,195,345)	(5,198,719,935)

무형자산의 취득	(1,260,000)	0

장기대여금의 증가	0	(1,081,790,000)

재무활동현금흐름	(1,221,460,036)	2,696,282,702

단기차입금의 차입	1,659,764,000	1,068,476,373

유동성장기차입금의 증가	8,114,463	0

장기차입금의 차입	650,000,000	2,400,000,000

리스부채의 차입	0	1,193,808,000

단기차입금의 상환	(645,008,000)	(1,966,001,671)

유동장기차입금의 상환	(2,876,114,463)	0

리스부채의 지급	(18,216,036)	0

외화표시 현금의 환율변동효과	(11,305,772)	(10,017,418)

현금의 증가(감소)	(12,453,032,131)	5,832,536,528

기초의 현금	16,924,807,051	204,198,010

기말의 현금	4,471,774,920	6,036,734,538