상상인제4호기업인수목적 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2025.12.31 현재
제 2 기 2024.12.31 현재
제 1 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

Ⅰ.유동자산	11,620,277,501	2,065,903,176	2,046,783,398

(1)현금및현금성자산	276,958,322	401,875,255	420,496,112

(2)단기금융상품	11,234,302,979	1,527,016,327	1,500,000,000

(3)미수수익	102,863,024	130,234,336	121,573,972

(4)기타유동자산	6,153,176	6,777,258	4,713,314

Ⅱ.비유동자산	9,282,928,664	9,000,000,000

(1)장기금융상품	9,282,928,664	9,000,000,000

자산총계	11,620,277,501	11,348,831,840	11,046,783,398

자본과 부채

부채

(1)유동부채

1.매입채무및기타채무

(2)비유동부채	1,305,539,146	1,268,790,870	1,226,299,500

1.전환사채	1,258,686,187	1,204,996,074	1,153,565,790

2.이연법인세부채	46,852,959	63,794,796	72,733,710

부채총계	1,305,539,146	1,268,790,870	1,226,299,500

자본

(1)자본금	522,000,000	522,000,000	522,000,000

(2)자본잉여금	9,234,069,788	9,234,069,788	9,234,069,788

(3)이익잉여금	558,668,567	323,971,182	64,414,110

자본총계	10,314,738,355	10,080,040,970	9,820,483,898

자본과부채총계	11,620,277,501	11,348,831,840	11,046,783,398

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.01.31 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

Ⅰ.영업수익

Ⅱ.영업비용	22,084,020	23,685,500	29,716,490

Ⅲ.영업이익(손실)	(22,084,020)	(23,685,500)	(29,716,490)

Ⅳ.금융수익	344,670,953	375,440,778	154,645,894

Ⅴ.금융비용	53,690,113	51,430,284	43,902,184

Ⅵ.기타수익

Ⅶ.기타비용

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)	268,896,820	300,324,994	81,027,220

Ⅸ.법인세비용(수익)	34,199,435	40,767,922	16,613,110

Ⅹ.당기순이익(손실)	234,697,385	259,557,072	64,414,110

XI.기타포괄손익

XⅡ.총포괄손익	234,697,385	259,557,072	64,414,110

XⅢ.주당손익

(1)기본주당손익 (단위 : 원)	45.0	50.00	28.00

(2)희석주당손익 (단위 : 원)	44.0	47.00	28.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.01.31 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.31 (Ⅰ.기초자본)	72,000,000	644,613,200	716,613,200

Ⅱ.자본의 변동

(1)전환사채의 발행	213,836,088	1,380,000,000

유상증자	450,000,000	8,375,620,500	9,542,233,700

(2)포괄손익

1.당기순이익(손실)	64,414,110	64,414,110

2023.12.31 (Ⅲ.기말자본)	522,000,000	9,234,069,788	64,414,110	9,820,483,898

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	522,000,000	9,234,069,788	64,414,110	9,820,483,898

Ⅱ.자본의 변동

(1)전환사채의 발행

유상증자

(2)포괄손익

1.당기순이익(손실)	259,557,072	259,557,072

2024.12.31 (Ⅲ.기말자본)	522,000,000	9,234,069,788	323,971,182	10,080,040,970

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	522,000,000	9,234,069,788	323,971,182	10,080,040,970

Ⅱ.자본의 변동

(1)전환사채의 발행

유상증자

(2)포괄손익

1.당기순이익(손실)	234,697,385	234,697,385

2025.12.31 (Ⅲ.기말자본)	522,000,000	9,234,069,788	558,668,567	10,314,738,355

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.01.31 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	299,441,055	291,324,134	(1,737,588)

1.영업에서 창출된 현금	(22,084,020)	(23,685,500)	(29,716,490)

1)당기순이익(손실)	234,697,385	259,557,072	64,414,110

2)가감	(256,781,405)	(283,242,572)	(94,130,600)

이자비용	53,690,113	51,430,284	43,902,184

이자수익에 대한 조정	(344,670,953)	(375,440,778)	(154,645,894)

법인세비용(수익)	34,199,435	40,767,922	16,613,110

3)영업활동 자산ㆍ부채의 증감

2.이자의 수취	372,042,265	366,780,414	33,071,922

3.법인세 납부, 영업활동	(50,517,190)	(51,770,780)	(5,093,020)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(424,357,988)	(309,944,991)	(10,500,000,000)

1.투자활동으로 인한 현금유입액

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(424,357,988)	(309,944,991)	(10,500,000,000)

단기금융상품의 취득	(172,983,673)	(27,016,327)	(1,500,000,000)

장기금융상품의 취득	(251,374,315)	(282,928,664)	(9,000,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	10,922,233,700

1.재무활동으로 인한 현금유입액	10,922,233,700

신주의 발행	9,542,233,700

전환사채의 발행	1,380,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액

Ⅳ.현금의 증가(I + II + III)	(124,916,933)	(18,620,857)	420,496,112

Ⅴ.기초의현금	401,875,255	420,496,112

Ⅵ.기말의 현금	276,958,322	401,875,255	420,496,112