캡스톤파트너스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 2023.12.31 현재
제 15 기 2022.12.31 현재
제 14 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	12,327,875,010	3,304,878,844	5,268,220,785

현금및현금성자산	7,153,803,710	369,412,790	2,700,390,604

기타유동금융자산	5,150,513,300	2,934,098,054	2,564,499,191

기타유동자산	23,558,000	1,368,000	3,330,990

창업투자자산	22,886,377,389	29,616,038,009	18,644,666,006

관계기업조합출자금	22,886,377,389	29,616,038,009	18,644,666,006

비유동자산	1,018,613,598	828,887,698	1,396,229,147

유형자산	433,661,098	240,785,198	405,446,647

무형자산	3,850,000	15,400,000	26,950,000

기타비유동금융자산	581,102,500	572,702,500	963,832,500

자산총계	36,232,865,997	33,749,804,551	25,309,115,938

부채

유동부채	4,180,294,607	5,869,251,142	5,336,250,530

단기차입금	3,000,000,000	4,351,717,600	2,417,182,077

기타유동금융부채	195,616,198	125,924,627	95,815,786

기타 유동부채	99,605,637	216,489,880	113,061,640

유동 리스부채	194,637,688	114,303,000	260,076,463

파생상품 금융부채	941,430,000	1,789,668,750

당기법인세부채	690,435,084	119,386,035	660,445,814

비유동부채	1,027,448,998	6,742,080,006	4,955,626,670

전환사채	4,297,519,102	3,995,363,100

비유동 리스부채	187,023,191	48,133,717	77,871,507

이연법인세부채	840,425,807	2,396,427,187	882,392,063

부채총계	5,207,743,605	12,611,331,148	10,291,877,200

자본

자본금	2,798,901,000	2,184,250,000	2,175,000,000

기타자본구성요소	14,967,869,038	1,271,466,945	1,174,853,746

이익잉여금(결손금)	13,258,352,354	17,682,756,458	11,667,384,992

자본총계	31,025,122,392	21,138,473,403	15,017,238,738

자본과부채총계	36,232,865,997	33,749,804,551	25,309,115,938

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업수익	9,508,927,375	12,216,491,432	14,387,619,374

조합관리보수	8,943,963,247	5,637,052,068	8,529,959,773

관계기업투자처분이익	(1,043,600,776)

조합지분법이익	562,173,614	6,578,317,110	4,810,258,756

기타의영업수익	2,790,514	1,122,254	3,800,069

영업비용	11,941,455,363	5,115,569,976	6,719,337,395

조합지분법손실	6,772,589,715	633,880,697	106,954,011

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,435,354	0	0

이자비용	380,489,432	493,884,470	276,056,860

판매비와관리비	4,784,940,862	3,987,804,809	6,336,326,524

영업이익(손실)	(2,432,527,988)	7,100,921,456	7,668,281,979

영업외손익	(2,611,553,508)	845,161,529	(667,475,958)

기타수익	(4,807,255)	(14,537)	(6,056)

기타비용	16,967,006	3,091,758	6,007,014

금융수익	904,256,781	848,238,750	54,862,500

금융비용	3,503,650,538	716,337,500

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,044,081,496)	7,946,082,985	7,000,806,021

법인세비용(수익)	(728,889,892)	1,821,961,519	1,341,402,050

당기순이익(손실)	(4,315,191,604)	6,124,121,466	5,659,403,971

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(4,315,191,604)	6,124,121,466	5,659,403,971

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(364.00)	561.0	520.4

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(415.00)	458.0	517.7

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,175,000,000	1,081,057,478	6,116,731,021	9,372,788,499

당기순이익(손실)	0	0	5,659,403,971	5,659,403,971

주식선택권 부여	0	93,796,268	0	93,796,268

주식선택권 행사	0	0	0	0

전환사채 전환권행사	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0

배당금지급	0	0	108,750,000	108,750,000

2021.12.31 (기말자본)	2,175,000,000	1,174,853,746	11,667,384,992	15,017,238,738

2022.01.01 (기초자본)	2,175,000,000	1,174,853,746	11,667,384,992	15,017,238,738

당기순이익(손실)	0	0	6,124,121,466	6,124,121,466

주식선택권 부여	0	80,377,199	0	80,377,199

주식선택권 행사	9,250,000	16,236,000	0	25,486,000

전환사채 전환권행사	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	25,486,000

배당금지급	0	0	108,750,000	108,750,000

2022.12.31 (기말자본)	2,184,250,000	1,271,466,945	17,682,756,458	21,138,473,403

2023.01.01 (기초자본)	2,184,250,000	1,271,466,945	17,682,756,458	21,138,473,403

당기순이익(손실)	0	0	(4,315,191,604)	(4,315,191,604)

주식선택권 부여	86,260,043	86,260,043

주식선택권 행사	4,625,000	7,876,000	12,501,000

전환사채 전환권행사	281,250,000	7,662,496,150	7,943,746,150

유상증자	328,776,000	5,939,769,900	6,588,021,000

배당금지급	109,212,500	109,212,500

2023.12.31 (기말자본)	2,798,901,000	14,967,869,038	13,258,352,354	31,025,122,392

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	3,223,439,200	(3,880,685,277)	(1,950,783,417)

영업활동에서 창출된 현금흐름	3,782,792,142	(2,844,035,022)	(1,811,874,861)

이자수취	2,790,514	1,122,254	3,800,069

이자지급(영업)	(306,081,017)	(188,786,335)	(95,247,722)

법인세환급(납부)	(256,062,439)	(848,986,174)	(47,460,903)

투자활동현금흐름	(979,706,700)	(11,713,180)	(99,928,000)

사무용비품의 취득	(3,993,000)	(19,713,180)	(22,198,000)

임차보증금의 감소(증가)	17,730,000	(20,880,000)	(17,730,000)

장기금융상품의 취득	(24,000,000)	(22,000,000)	(60,000,000)

장기대여금의 감소	30,000,000	50,000,000	0

단기금융상품의 감소	880,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(999,443,700)	0	0

재무활동현금흐름	4,540,658,420	1,561,420,643	4,653,808,860

단기차입금의 상환	(1,839,782,465)	(1,349,259,696)	(629,172,570)

배당금지급	(109,212,500)	(108,750,000)	(108,750,000)

리스료지급	(269,923,280)	(289,850,880)	(207,452,520)

단기차입금의 차입	488,064,865	3,283,795,219	1,099,183,950

유상증자	6,588,021,000	25,486,000	0

주식발행비용	(316,509,200)	0

전환사채의 발행	0	0	4,500,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,784,390,920	(2,330,977,814)	2,603,097,443

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0

기초현금및현금성자산	369,412,790	2,700,390,604	97,293,161

기말현금및현금성자산	7,153,803,710	369,412,790	2,700,390,604