캡스톤파트너스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 2024.12.31 현재
제 16 기 2023.12.31 현재
제 15 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	7,750,165,987	12,327,875,010	3,304,878,844

현금및현금성자산	2,718,411,769	7,153,803,710	369,412,790

기타유동금융자산	5,024,362,218	5,150,513,300	2,934,098,054

기타유동자산	7,392,000	23,558,000	1,368,000

창업투자자산	27,442,596,981	22,886,377,389	29,616,038,009

관계기업조합출자금	27,442,596,981	22,886,377,389	29,616,038,009

비유동자산	1,985,811,196	1,018,613,598	828,887,698

유형자산	751,627,696	433,661,098	240,785,198

무형자산	1,000	3,850,000	15,400,000

기타비유동금융자산	1,234,182,500	581,102,500	572,702,500

자산총계	37,178,574,164	36,232,865,997	33,749,804,551

부채

유동부채	3,598,242,923	4,180,294,607	5,869,251,142

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000	4,351,717,600

기타유동금융부채	194,273,423	195,616,198	125,924,627

기타 유동부채	133,030,486	99,605,637	216,489,880

유동 리스부채	230,692,584	194,637,688	114,303,000

당기법인세부채	40,246,430	690,435,084	119,386,035

파생상품 금융부채	0	0	941,430,000

비유동부채	1,201,699,907	1,027,448,998	6,742,080,006

기타 비유동 부채	27,922,251	0	0

비유동 리스부채	215,290,728	187,023,191	48,133,717

이연법인세부채	958,486,928	840,425,807	2,396,427,187

전환사채	0	0	4,297,519,102

부채총계	4,799,942,830	5,207,743,605	12,611,331,148

자본

자본금	2,819,276,000	2,798,901,000	2,184,250,000

기타자본항목	15,055,440,368	14,967,869,038	1,271,466,945

이익잉여금(결손금)	14,503,914,966	13,258,352,354	17,682,756,458

자본총계	32,378,631,334	31,025,122,392	21,138,473,403

자본과부채총계	37,178,574,164	36,232,865,997	33,749,804,551

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업수익	9,692,753,598	9,508,927,375	12,216,491,432

조합관리보수	6,212,345,943	8,943,963,247	5,637,052,068

조합지분법이익	3,225,700,016	562,173,614	6,578,317,110

기타영업수익	26,205,079	2,790,514	1,122,254

당기손익-공정가치금융자산평가이익	228,502,560	0	0

영업비용	7,497,089,355	11,941,455,363	5,115,569,976

관계기업조합출자금처분손실	84,380,551	633,880,697

조합지분법손실	2,709,032,193	6,772,589,715	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	3,435,354	0

이자비용	162,452,712	380,489,432	493,884,470

판매비와관리비	4,541,223,899	4,784,940,862	3,987,804,809

영업이익(손실)	2,195,664,243	(2,432,527,988)	7,100,921,456

영업외손익	76,253	(2,611,553,508)	845,161,529

기타수익	9,655,582	4,807,255	14,537

기타비용	9,579,329	16,967,006	3,091,758

금융수익	0	904,256,781	848,238,750

금융비용	0	3,503,650,538	0

법인세비용차감전순이익(손실)	2,195,740,496	(5,044,081,496)	7,946,082,985

법인세비용(수익)	362,408,674	(728,889,892)	1,821,961,519

당기순이익(손실)	1,833,331,822	(4,315,191,604)	6,124,121,466

기타포괄손익	0	0	0

기타비유동부채	0	0	0

총포괄손익	1,833,331,822	(4,315,191,604)	6,124,121,466

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	130.0	(364.00)	561.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	128.0	(364.00)	458.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,175,000,000	1,174,853,746	11,667,384,992	15,017,238,738

당기순이익(손실)	0	0	6,124,121,466	6,124,121,466

주식선택권 부여	0	80,377,199	0	80,377,199

주식선택권행사	9,250,000	16,236,000	0	25,486,000

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	25,486,000

배당금지급	0	0	(108,750,000)	(108,750,000)

2022.12.31 (기말자본)	2,184,250,000	1,271,466,945	17,682,756,458	21,138,473,403

2023.01.01 (기초자본)	2,184,250,000	1,271,466,945	17,682,756,458	21,138,473,403

당기순이익(손실)	0	0	(4,315,191,604)	(4,315,191,604)

주식선택권 부여	0	86,260,043	0	86,260,043

주식선택권행사	4,625,000	7,876,000	0	12,501,000

전환사채 전환권 행사	281,250,000	7,662,496,150	0	7,943,746,150

유상증자	328,776,000	5,939,769,900	0	6,588,021,000

배당금지급	0	0	(109,212,500)	(109,212,500)

2023.12.31 (기말자본)	2,798,901,000	14,967,869,038	13,258,352,354	31,025,122,392

2024.01.01 (기초자본)	2,798,901,000	14,967,869,038	13,258,352,354	31,025,122,392

당기순이익(손실)	0	0	1,833,331,822	1,833,331,822

주식선택권 부여	0	48,722,430	0	48,722,430

주식선택권행사	20,375,000	38,848,900	0	59,223,900

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	60,725,000

배당금지급	0	0	(587,769,210)	(587,769,210)

2024.12.31 (기말자본)	2,819,276,000	15,055,440,368	14,503,914,966	32,378,631,334

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(2,879,951,181)	3,223,439,200	(3,880,685,277)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,871,836,253)	3,782,792,142	(2,844,035,022)

이자수취	25,649,056	2,790,514	1,122,254

이자지급(영업)	(139,227,777)	(306,081,017)	(188,786,335)

법인세납부(환급)	894,536,207	256,062,439	848,986,174

투자활동현금흐름	(756,109,000)	(979,706,700)	(11,713,180)

사무용비품의 취득	(296,829,000)	(3,993,000)	(19,713,180)

임차보증금의 감소	0	17,730,000	(20,880,000)

장기대여금의 감소	0	30,000,000	50,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(200,000,000)	(999,443,700)	0

무형자산의 취득	(245,280,000)	0	0

장기금융상품의 증가	(14,000,000)	(24,000,000)	(22,000,000)

단기금융상품의 감소	0	0	880,000

재무활동현금흐름	(799,331,760)	4,540,658,420	1,561,420,643

단기차입금의 상환	0	(1,839,782,465)	(1,349,259,696)

배당금지급	(587,769,210)	(109,212,500)	(108,750,000)

리스료	(270,786,450)	(269,923,280)	(289,850,880)

단기차입금의 증가	0	488,064,865	3,283,795,219

유상증자	60,725,000	6,588,021,000	25,486,000

주식발행비	(1,501,100)	(316,509,200)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,435,391,941)	6,784,390,920	(2,330,977,814)

기초현금및현금성자산	7,153,803,710	369,412,790	2,700,390,604

기말현금및현금성자산	2,718,411,769	7,153,803,710	369,412,790