캡스톤파트너스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 18 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	9,487,259,950	10,765,829,099

현금및현금성자산	3,025,670,260	5,217,035,067

기타유동금융자산	6,437,549,690	5,527,703,232

기타유동자산	24,040,000	21,090,800

창업투자자산	28,928,582,020	27,402,558,943

관계기업조합출자금	28,928,582,020	27,402,558,943

비유동자산	3,013,771,810	2,580,619,039

유형자산	826,648,769	436,287,845

무형자산	1,000	1,000

기타비유동금융자산	2,187,122,041	2,144,330,194

자산총계	41,429,613,780	40,749,007,081

부채

유동부채	6,152,868,311	5,694,270,541

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

기타유동금융부채	166,072,772	163,362,389

기타 유동부채	486,081,058	81,640,151

유동 리스부채	255,134,422	116,813,491

당기법인세부채	245,580,059	332,454,510

비유동부채	956,724,402	686,428,665

기타 비유동 부채	29,397,000	29,182,321

비유동 리스부채	373,377,303	103,296,245

이연법인세부채	553,950,099	553,950,099

부채총계	7,109,592,713	6,380,699,206

자본

자본금	2,833,901,000	2,823,901,000

기타자본항목	15,128,236,188	15,103,118,384

이익잉여금(결손금)	16,357,883,879	16,441,288,491

자본총계	34,320,021,067	34,368,307,875

자본과부채총계	41,429,613,780	40,749,007,081

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,544,589,032	1,544,589,032	1,494,597,316	1,494,597,316

조합관리보수	1,467,494,209	1,467,494,209	1,464,168,180	1,464,168,180

조합지분법이익	817,480	817,480	186,044	186,044

기타영업수익	33,485,496	33,485,496	689,763	689,763

당기손익-공정가치금융자산평가이익	42,791,847	42,791,847	2,704,723	2,704,723

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	0	26,848,606	26,848,606

영업비용	1,157,415,981	1,157,415,981	1,188,987,117	1,188,987,117

조합지분법손실	137,294,403	137,294,403	169,166,027	169,166,027

이자비용	48,911,272	48,911,272	39,333,527	39,333,527

판매비와관리비	971,210,306	971,210,306	980,487,563	980,487,563

영업이익(손실)	387,173,051	387,173,051	305,610,199	305,610,199

영업외손익	3,367,341	3,367,341	(68,482)	(68,482)

기타수익	1,944,841	1,944,841	1,518	1,518

기타비용	40,000	40,000	70,000	70,000

금융수익	1,462,500	1,462,500	0	0

금융비용	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	390,540,392	390,540,392	305,541,717	305,541,717

법인세비용(수익)	64,479,359	64,479,359	59,677,201	59,677,201

당기순이익(손실)	326,061,033	326,061,033	245,864,516	245,864,516

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	326,061,033	326,061,033	245,864,516	245,864,516

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23.0	23.0	17.0	17.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	23.0	23.0	17.0	17.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,819,276,000	15,055,440,368	14,503,914,966	32,378,631,334

당기순이익(손실)	0	0	245,864,516	245,864,516

주식선택권 부여	0	12,584,903	0	12,584,903

주식선택권 행사	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(366,505,880)	(366,505,880)

2025.03.31 (기말자본)	2,819,276,000	15,068,025,271	14,383,273,602	32,270,574,873

2026.01.01 (기초자본)	2,823,901,000	15,103,118,384	16,441,288,491	34,368,307,875

당기순이익(손실)	0	0	326,061,033	326,061,033

주식선택권 부여	0	7,274,804	0	7,274,804

주식선택권 행사	10,000,000	17,843,000	0	27,843,000

배당금지급	0	0	(409,465,645)	(409,465,645)

2026.03.31 (기말자본)	2,833,901,000	15,128,236,188	16,357,883,879	34,320,021,067

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,150,213,387)	(595,483,250)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,989,092,381)	(540,997,785)

이자수취	35,435,496	689,763

이자지급(영업)	(45,202,692)	(38,558,718)

법인세환급(납부)	(151,353,810)	(16,616,510)

투자활동현금흐름	0	(122,294,418)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	1,057,559,512

장기대여금의 증가	0	(130,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(499,853,930)

단기금융상품의 증가	0	(550,000,000)

재무활동현금흐름	(41,151,420)	(67,668,881)

리스료	(68,994,420)	(67,668,881)

유상증자	28,000,000	0

주식발행비	(157,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,191,364,807)	(785,446,549)

기초현금및현금성자산	5,217,035,067	2,718,411,769

기말현금및현금성자산	3,025,670,260	1,932,965,220