캡스톤파트너스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	12,709,134,045	12,327,875,010

현금및현금성자산	7,005,159,739	7,153,803,710

기타유동금융자산	5,682,547,306	5,150,513,300

기타유동자산	21,427,000	23,558,000

창업투자자산	23,071,061,979	22,886,377,389

관계기업조합출자금	23,071,061,979	22,886,377,389

비유동자산	1,181,694,942	1,018,613,598

유형자산	591,704,692	433,661,098

무형자산	2,887,750	3,850,000

기타비유동금융자산	587,102,500	581,102,500

자산총계	36,961,890,966	36,232,865,997

부채

유동부채	4,710,244,704	4,180,294,607

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타유동금융부채	314,112,639	195,616,198

기타 유동부채	763,387,151	99,605,637

유동 리스부채	229,791,694	194,637,688

당기법인세부채	402,953,220	690,435,084

비유동부채	1,245,465,227	1,027,448,998

비유동 리스부채	288,356,421	187,023,191

이연법인세부채	957,108,806	840,425,807

부채총계	5,955,709,931	5,207,743,605

자본

자본금	2,812,151,000	2,798,901,000

기타자본항목	15,007,781,834	14,967,869,038

이익잉여금(결손금)	13,186,248,201	13,258,352,354

자본총계	31,006,181,035	31,025,122,392

자본과부채총계	36,961,890,966	36,232,865,997

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,902,996,511	1,902,996,511	1,389,994,468	1,389,994,468

조합관리보수	1,599,628,941	1,599,628,941	1,322,502,662	1,322,502,662

조합지분법이익	292,836,297	292,836,297	67,356,202	67,356,202

기타영업수익	10,531,273	10,531,273	135,604	135,604

영업비용	1,246,020,678	1,246,020,678	1,279,884,418	1,279,884,418

조합지분법손실	86,431,279	86,431,279	76,340,505	76,340,505

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	42,445,818	42,445,818	0	0

이자비용	41,644,006	41,644,006	105,875,958	105,875,958

판매비와관리비	1,075,499,575	1,075,499,575	1,097,667,955	1,097,667,955

영업이익(손실)	656,975,833	656,975,833	110,110,050	110,110,050

영업외손익	127,556	127,556	(400,446)	(400,446)

기타수익	128,174	128,174	1,506	1,506

기타비용	618	618	401,952	401,952

금융수익	0	0	0	0

금융비용	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	657,103,389	657,103,389	109,709,604	109,709,604

법인세비용(수익)	141,438,332	141,438,332	5,090,520	5,090,520

당기순이익(손실)	515,665,057	515,665,057	104,619,084	104,619,084

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	515,665,057	515,665,057	104,619,084	104,619,084

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	10	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	36	36	9	9

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,184,250,000	1,271,466,945	17,682,756,458	21,138,473,403

분기순이익	0	0	104,619,084	104,619,084

주식선택권 부여	0	26,087,037	0	26,087,037

주식선택권 행사	0	0	0	0

전환사채 전환권행사	156,250,000	2,644,100,531	0	2,800,350,531

배당금	0	0	(109,212,500)	(109,212,500)

2023.03.31 (기말자본)	2,340,500,000	3,941,654,513	17,678,163,042	23,960,317,555

2024.01.01 (기초자본)	2,798,901,000	14,967,869,038	13,258,352,354	31,025,122,392

분기순이익	0	0	515,665,057	515,665,057

주식선택권 부여	0	16,828,263	0	16,828,263

주식선택권 행사	13,250,000	23,084,533	0	36,334,533

전환사채 전환권행사	0	0	0	0

배당금	0	0	(587,769,210)	(587,769,210)

2024.03.31 (기말자본)	2,812,151,000	15,007,781,834	13,186,248,201	31,006,181,035

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(81,789,324)	385,253,015

영업에서 창출된 현금흐름	256,179,506	492,734,367

이자수취	10,531,273	135,604

이자지급(영업)	(36,262,906)	(61,486,732)

법인세환급(납부)	(312,237,197)	(46,130,224)

투자활동현금흐름	(37,009,000)	7,794,942

사무용비품의 취득	(31,009,000)	(1,935,058)

임차보증금의 감소	0	17,730,000

장기금융상품의 취득	(6,000,000)	(8,000,000)

장기대여금의 감소	0	0

단기금융상품의 감소	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(29,845,647)	245,138,427

단기차입금의 상환	0	0

배당금지급	0	0

리스료	(66,180,180)	(73,972,201)

단기차입금의 차입	0	319,110,628

유상증자	37,100,000	0

주식발행비용	(765,467)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(148,643,971)	638,186,384

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	7,153,803,710	369,412,790

기말현금및현금성자산	7,005,159,739	1,007,599,174