캡스톤파트너스 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 반기말 2024.06.30 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	12,105,737,738	12,327,875,010

현금및현금성자산	7,179,016,182	7,153,803,710

기타유동금융자산	4,918,989,756	5,150,513,300

기타유동자산	7,731,800	23,558,000

창업투자자산	22,807,365,980	22,886,377,389

관계기업조합출자금	22,807,365,980	22,886,377,389

비유동자산	1,157,902,494	1,018,613,598

유형자산	562,874,494	433,661,098

무형자산	1,925,500	3,850,000

기타비유동금융자산	593,102,500	581,102,500

자산총계	36,071,006,212	36,232,865,997

부채

유동부채	3,772,552,540	4,180,294,607

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타유동금융부채	164,690,376	195,616,198

기타 유동부채	158,736,186	99,605,637

유동 리스부채	230,813,370	194,637,688

당기법인세부채	218,312,608	690,435,084

비유동부채	1,081,776,083	1,027,448,998

비유동 리스부채	268,589,929	187,023,191

이연법인세부채	813,186,154	840,425,807

부채총계	4,854,328,623	5,207,743,605

자본

자본금	2,819,276,000	2,798,901,000

기타자본항목	15,032,600,915	14,967,869,038

이익잉여금(결손금)	13,364,800,674	13,258,352,354

자본총계	31,216,677,589	31,025,122,392

자본과부채총계	36,071,006,212	36,232,865,997

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,596,182,672	3,499,179,183	1,981,863,628	3,371,858,096

조합관리보수	1,634,858,829	3,234,487,770	1,632,410,842	2,954,913,504

조합지분법이익	(41,445,422)	251,390,875	349,146,282	416,502,484

기타영업수익	2,769,265	13,300,538	306,504	442,108

영업비용	1,360,839,025	2,606,859,703	884,127,200	2,164,011,618

관계기업조합출자금처분손실	84,380,551	84,380,551	0	0

조합지분법손실	159,696,551	246,127,830	(19,519,009)	56,821,496

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(31,466,646)	10,979,172	0	0

이자비용	40,726,783	82,370,789	93,842,373	199,718,331

판매비와관리비	1,107,501,786	2,183,001,361	809,803,836	1,907,471,791

영업이익(손실)	235,343,647	892,319,480	1,097,736,428	1,207,846,478

영업외손익	(2,961,128)	(2,833,572)	4,802,691	4,402,245

기타수익	38,872	167,046	4,800,508	4,802,014

기타비용	3,000,000	3,000,618	(2,183)	399,769

금융수익	0	0	0	0

금융비용	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	232,382,519	889,485,908	1,102,539,119	1,212,248,723

법인세비용(수익)	53,830,046	195,268,378	266,489,376	271,579,896

당기순이익(손실)	178,552,473	694,217,530	836,049,743	940,668,827

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	178,552,473	694,217,530	836,049,743	940,668,827

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13.0	49.0	71.0	83.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13.0	49.0	69.0	81.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,184,250,000	1,271,466,945	17,682,756,458	21,138,473,403

당기순이익(손실)	0	0	940,668,827	940,668,827

주식선택권 부여	0	50,194,719	0	50,194,719

전환사채 전환권행사	156,250,000	2,644,100,531	0	2,800,350,531

주식선택권행사	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(109,212,500)	(109,212,500)

2023.06.30 (기말자본)	2,340,500,000	3,965,762,195	18,514,212,785	24,820,474,980

2024.01.01 (기초자본)	2,798,901,000	14,967,869,038	13,258,352,354	31,025,122,392

당기순이익(손실)	0	0	694,217,530	694,217,530

주식선택권 부여	0	25,882,977	0	25,882,977

전환사채 전환권행사	0	0	0	0

주식선택권행사	20,375,000	38,848,900	0	59,223,900

배당금지급	0	0	(587,769,210)	(587,769,210)

2024.06.30 (기말자본)	2,819,276,000	15,032,600,915	13,364,800,674	31,216,677,589

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	730,865,803	(85,494,681)

영업에서 창출된 현금흐름	1,462,303,199	177,054,592

이자수취	12,612,338	442,108

이자지급(영업)	(76,658,880)	(143,605,367)

법인세환급(납부)	(667,390,854)	(119,386,014)

투자활동현금흐름	(43,009,000)	1,695,000

사무용비품의 취득	(31,009,000)	(2,035,000)

임차보증금의 감소	0	17,730,000

장기금융상품의 취득	(12,000,000)	(14,000,000)

재무활동현금흐름	(662,644,331)	121,264,018

배당금지급	(587,769,210)	(109,212,500)

리스료	(134,099,021)	(139,388,920)

단기차입금의 차입	0	369,865,438

유상증자	60,725,000	0

주식발행비	(1,501,100)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	25,212,472	37,464,337

기초현금및현금성자산	7,153,803,710	369,412,790

기말현금및현금성자산	7,179,016,182	406,877,127