캡스톤파트너스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	6,497,755,297	7,750,165,987

현금및현금성자산	1,406,754,424	2,718,411,769

단기금융상품	550,000,000	0

기타유동금융자산	4,509,306,473	5,024,362,218

기타유동자산	31,694,400	7,392,000

창업투자자산	30,285,667,358	27,442,596,981

관계기업조합출자금	30,285,667,358	27,442,596,981

비유동자산	2,533,813,036	1,985,811,196

유형자산	519,839,241	751,627,696

무형자산	1,000	1,000

기타비유동금융자산	2,013,972,795	1,234,182,500

자산총계	39,317,235,691	37,178,574,164

부채

유동부채	4,184,738,372	3,598,242,923

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타유동금융부채	236,884,306	194,273,423

기타 유동부채	336,566,986	133,030,486

유동 리스부채	161,768,615	230,692,584

당기법인세부채	449,518,465	40,246,430

비유동부채	1,070,636,219	1,201,699,907

기타 비유동 부채	28,860,300	27,922,251

비유동 리스부채	122,925,261	215,290,728

이연법인세부채	918,850,658	958,486,928

부채총계	5,255,374,591	4,799,942,830

자본

자본금	2,823,901,000	2,819,276,000

기타자본항목	15,095,476,826	15,055,440,368

이익잉여금(결손금)	16,142,483,274	14,503,914,966

자본총계	34,061,861,100	32,378,631,334

자본과부채총계	39,317,235,691	37,178,574,164

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,900,328,052	6,228,021,652	1,581,172,635	5,080,351,818

조합관리보수	1,491,067,267	4,417,111,044	1,509,329,953	4,743,817,723

조합지분법이익	1,352,659,978	1,706,454,017	42,483,467	293,874,342

기타영업수익	25,749,267	27,671,520	11,292,444	24,592,982

당기손익-공정가치금융자산평가이익	30,851,540	49,936,465	18,066,771	18,066,771

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	26,848,606	0	0

영업비용	1,183,943,505	3,755,287,359	1,224,819,265	3,831,678,968

관계기업조합출자금처분손실	0	0	0	84,380,551

조합지분법손실	77,413,984	574,877,569	125,318,156	371,445,986

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	0	(10,979,172)	0

이자비용	30,777,273	105,854,408	40,219,257	122,590,046

판매비와관리비	1,075,752,248	3,074,555,382	1,070,261,024	3,253,262,385

영업이익(손실)	1,716,384,547	2,472,734,293	356,353,370	1,248,672,850

영업외손익	198,515	(4,343,074)	(6,539,513)	(9,373,085)

기타수익	1,515	581,586	39,197	206,243

기타비용	1,265,500	7,849,660	6,578,710	9,579,328

금융수익	1,462,500	2,925,000	0	0

금융비용	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,716,583,062	2,468,391,219	349,813,857	1,239,299,765

법인세비용(수익)	322,179,244	463,317,031	76,757,920	272,026,298

당기순이익(손실)	1,394,403,818	2,005,074,188	273,055,937	967,273,467

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	1,394,403,818	2,005,074,188	273,055,937	967,273,467

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99.0	142.0	19.0	69.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	99.0	142.0	19.0	68.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,798,901,000	14,967,869,038	13,258,352,354	31,025,122,392

당기순이익(손실)	0	0	967,273,467	967,273,467

주식선택권 부여	0	36,354,493	0	36,354,493

주식선택권행사	20,375,000	38,848,900	0	59,223,900

배당금지급	0	0	(587,769,210)	(587,769,210)

2024.09.30 (기말자본)	2,819,276,000	15,043,072,431	13,637,856,611	31,500,205,042

2025.01.01 (기초자본)	2,819,276,000	15,055,440,368	14,503,914,966	32,378,631,334

당기순이익(손실)	0	0	2,005,074,188	2,005,074,188

주식선택권 부여	0	27,784,958	0	27,784,958

주식선택권행사	4,625,000	12,251,500	0	16,876,500

배당금지급	0	0	(366,505,880)	(366,505,880)

2025.09.30 (기말자본)	2,823,901,000	15,095,476,826	16,142,483,274	34,061,861,100

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(877,155,407)	778,426,887

영업에서 창출된 현금흐름	(692,655,769)	1,649,042,013

이자수취	3,384,753	12,612,338

이자지급(영업)	(94,203,125)	(116,603,610)

법인세환급(납부)	(93,681,266)	(766,623,854)

투자활동현금흐름	128,705,682	(754,619,000)

비품의 취득	0	(295,339,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	1,057,559,512	0

임차보증금의 감소	351,000,000	0

무형자산의 취득	0	(245,280,000)

장기금융상품의 취득	0	(14,000,000)

장기대여금의 증가	(230,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(499,853,830)	(200,000,000)

단기금융상품의 증가	(550,000,000)	0

재무활동현금흐름	(563,207,620)	(731,780,760)

배당금지급	(366,505,880)	(587,769,210)

리스료	(213,578,240)	(203,235,450)

유상증자	17,675,000	60,725,000

주식발행비	(798,500)	(1,501,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,311,657,345)	(707,972,873)

기초현금및현금성자산	2,718,411,769	7,153,803,710

기말현금및현금성자산	1,406,754,424	6,445,830,837