캡스톤파트너스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	10,916,819,508	12,327,875,010

현금및현금성자산	6,445,830,837	7,153,803,710

기타유동금융자산	4,470,988,671	5,150,513,300

기타유동자산	0	23,558,000

창업투자자산	23,580,642,890	22,886,377,389

관계기업조합출자금	23,580,642,890	22,886,377,389

비유동자산	1,875,411,516	1,018,613,598

유형자산	834,065,766	433,661,098

무형자산	963,250	3,850,000

기타비유동금융자산	1,040,382,500	581,102,500

자산총계	36,372,873,914	36,232,865,997

부채

유동부채	3,813,202,591	4,180,294,607

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타유동금융부채	197,063,507	195,616,198

기타 유동부채	132,350,676	99,605,637

유동 리스부채	289,390,580	194,637,688

당기법인세부채	194,397,828	690,435,084

비유동부채	1,059,466,281	1,027,448,998

기타 비유동 부채	27,610,735	0

비유동 리스부채	218,669,392	187,023,191

이연법인세부채	813,186,154	840,425,807

부채총계	4,872,668,872	5,207,743,605

자본

자본금	2,819,276,000	2,798,901,000

기타자본항목	15,043,072,431	14,967,869,038

이익잉여금(결손금)	13,637,856,611	13,258,352,354

자본총계	31,500,205,042	31,025,122,392

자본과부채총계	36,372,873,914	36,232,865,997

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,581,172,635	5,080,351,818	4,382,064,886	7,753,922,982

조합관리보수	1,509,329,953	4,743,817,723	4,436,823,333	7,391,736,837

조합지분법이익	42,483,467	293,874,342	(55,190,769)	361,311,715

기타영업수익	11,292,444	24,592,982	432,322	874,430

당기손익-공정가치금융자산평가이익	18,066,771	18,066,771	0	0

영업비용	1,224,819,265	3,831,678,968	6,915,276,688	9,079,288,306

관계기업조합출자금처분손실	0	84,380,551	0	0

조합지분법손실	125,318,156	371,445,986	5,794,227,806	5,851,049,302

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(10,979,172)	0	0	0

이자비용	40,219,257	122,590,046	98,927,848	298,646,179

판매비와관리비	1,070,261,024	3,253,262,385	1,022,121,034	2,929,592,825

영업이익(손실)	356,353,370	1,248,672,850	(2,533,211,802)	(1,325,365,324)

영업외손익	(6,539,513)	(9,373,085)	(43,751)	4,358,494

기타수익	39,197	206,243	3,721	4,805,735

기타비용	6,578,710	9,579,328	47,472	447,241

법인세비용차감전순이익(손실)	349,813,857	1,239,299,765	(2,533,255,553)	(1,321,006,830)

법인세비용(수익)	76,757,920	272,026,298	0	271,579,896

당기순이익(손실)	273,055,937	967,273,467	(2,533,255,553)	(1,592,586,726)

기타포괄손익	0	0	0	0

기타비유동부채	0	0	0	0

총포괄손익	273,055,937	967,273,467	(2,533,255,553)	(1,592,586,726)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	69	(216)	(140)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	68	(200)	(124)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,184,250,000	1,271,466,945	17,682,756,458	21,138,473,403

당기순이익(손실)	0	0	(1,592,586,726)	(1,592,586,726)

주식선택권 부여	0	74,567,324	0	74,567,324

전환사채 전환권 행사	156,250,000	2,644,100,531	0	2,800,350,531

주식선택권행사	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(109,212,500)	(109,212,500)

2023.09.30 (기말자본)	2,340,500,000	3,990,134,800	15,980,957,232	22,311,592,032

2024.01.01 (기초자본)	2,798,901,000	14,967,869,038	13,258,352,354	31,025,122,392

당기순이익(손실)	0	0	967,273,467	967,273,467

주식선택권 부여	0	36,354,493	0	36,354,493

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0

주식선택권행사	20,375,000	38,848,900	0	59,223,900

배당금지급	0	0	(587,769,210)	(587,769,210)

2024.09.30 (기말자본)	2,819,276,000	15,043,072,431	13,637,856,611	31,500,205,042

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	778,426,887	4,602,126,940

영업에서 창출된 현금흐름	1,649,042,013	5,071,330,823

이자수취	12,612,338	874,430

이자지급(영업)	(116,603,610)	(282,355,189)

법인세환급(납부)	(766,623,854)	(187,723,124)

투자활동현금흐름	(754,619,000)	(2,305,000)

사무용비품의 취득	(295,339,000)	(2,035,000)

임차보증금의 감소	0	17,730,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(200,000,000)	0

무형자산의 취득	(245,280,000)	0

장기금융상품의 취득	(14,000,000)	(18,000,000)

재무활동현금흐름	(731,780,760)	105,800,468

배당금지급	(587,769,210)	(109,212,500)

리스료	(203,235,450)	(213,528,602)

단기차입금의 증가	0	428,541,570

유상증자	60,725,000	0

주식발행비	(1,501,100)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(707,972,873)	4,705,622,408

기초현금및현금성자산	7,153,803,710	369,412,790

기말현금및현금성자산	6,445,830,837	5,075,035,198