캡스톤파트너스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	7,485,386,517	7,750,165,987

현금및현금성자산	1,932,965,220	2,718,411,769

단기금융상품	550,000,000	0

기타유동금융자산	4,997,118,297	5,024,362,218

기타유동자산	5,303,000	7,392,000

창업투자자산	27,543,616,998	27,442,596,981

관계기업조합출자금	27,543,616,998	27,442,596,981

비유동자산	2,541,052,201	1,985,811,196

유형자산	674,310,048	751,627,696

무형자산	1,000	1,000

기타비유동금융자산	1,866,741,153	1,234,182,500

자산총계	37,570,055,716	37,178,574,164

부채

유동부채	4,137,937,032	3,598,242,923

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타유동금융부채	313,047,556	194,273,423

기타 유동부채	523,282,461	133,030,486

유동 리스부채	218,299,894	230,692,584

당기법인세부채	83,307,121	40,246,430

비유동부채	1,161,543,811	1,201,699,907

기타 비유동 부채	28,233,767	27,922,251

비유동 리스부채	174,823,116	215,290,728

이연법인세부채	958,486,928	958,486,928

부채총계	5,299,480,843	4,799,942,830

자본

자본금	2,819,276,000	2,819,276,000

기타자본항목	15,068,025,271	15,055,440,368

이익잉여금(결손금)	14,383,273,602	14,503,914,966

자본총계	32,270,574,873	32,378,631,334

자본과부채총계	37,570,055,716	37,178,574,164

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,494,597,316	1,494,597,316	1,902,996,511	1,902,996,511

조합관리보수	1,464,168,180	1,464,168,180	1,599,628,941	1,599,628,941

조합지분법이익	186,044	186,044	292,836,297	292,836,297

기타영업수익	689,763	689,763	10,531,273	10,531,273

당기손익-공정가치금융자산평가이익	2,704,723	2,704,723	0	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익	26,848,606	26,848,606	0	0

영업비용	1,188,987,117	1,188,987,117	1,246,020,678	1,246,020,678

조합지분법손실	169,166,027	169,166,027	86,431,279	86,431,279

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	0	42,445,818	42,445,818

이자비용	39,333,527	39,333,527	41,644,006	41,644,006

판매비와관리비	980,487,563	980,487,563	1,075,499,575	1,075,499,575

영업이익(손실)	305,610,199	305,610,199	656,975,833	656,975,833

영업외손익	(68,482)	(68,482)	127,556	127,556

기타수익	1,518	1,518	128,174	128,174

기타비용	70,000	70,000	618	618

금융수익	0	0	0	0

금융비용	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	305,541,717	305,541,717	657,103,389	657,103,389

법인세비용(수익)	59,677,201	59,677,201	141,438,332	141,438,332

당기순이익(손실)	245,864,516	245,864,516	515,665,057	515,665,057

기타포괄손익	0	0	0	0

기타비유동부채	0	0	0	0

총포괄손익	245,864,516	245,864,516	515,665,057	515,665,057

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17.0	17.0	37.0	37.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17.0	17.0	36.0	36.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,798,901,000	14,967,869,038	13,258,352,354	31,025,122,392

당기순이익(손실)	0	0	515,665,057	515,665,057

주식선택권 부여	0	16,828,263	0	16,828,263

주식선택권행사	13,250,000	23,084,533	0	36,334,533

배당금지급	0	0	(587,769,210)	(587,769,210)

2024.03.31 (기말자본)	2,812,151,000	15,007,781,834	13,186,248,201	31,006,181,035

2025.01.01 (기초자본)	2,819,276,000	15,055,440,368	14,503,914,966	32,378,631,334

당기순이익(손실)	0	0	245,864,516	245,864,516

주식선택권 부여	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(366,505,880)	(366,505,880)

2025.03.31 (기말자본)	2,819,276,000	15,055,440,368	14,383,273,602	32,270,574,873

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(595,483,250)	(81,789,324)

영업에서 창출된 현금흐름	(540,997,785)	256,179,506

이자수취	689,763	10,531,273

이자지급(영업)	(38,558,718)	(36,262,906)

법인세환급(납부)	(16,616,510)	(312,237,197)

투자활동현금흐름	(122,294,418)	(37,009,000)

비품의 취득	0	(31,009,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	1,057,559,512	0

장기금융상품의 취득	0	(6,000,000)

장기대여금의 증가	(130,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(499,853,930)	0

단기금융상품의 증가	(550,000,000)	0

재무활동현금흐름	(67,668,881)	(29,845,647)

리스료	(67,668,881)	(66,180,180)

유상증자	0	37,100,000

주식발행비	0	(765,467)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(785,446,549)	(148,643,971)

기초현금및현금성자산	2,718,411,769	7,153,803,710

기말현금및현금성자산	1,932,965,220	7,005,159,739