한화갤러리아 분기보고서 (2025.03)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원 현황 당사는 관계법령에 의거 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음과 같습니다.① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 위원회는 이사에 대해여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있다.

③ 위원회는 외부감사인을 선정하며, 지정 요청된 외부감사인을 승인한다. 또한, 외부감사인을 해임 요청할 수 있다.④ 위원회는 ①항 내지 ③항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. * 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이태호	예	- 연세대 경영학- 서울대(석) 경영학(재무관리)- 수원대(박) 건축학- 前 삼일회계법인 부대표/파트너 ('87.12~'21.12) - 現 ㈜삼천리 대표 (한국공인회계사)	예	- 회계사 (1호 유형)	- 삼일회계법인 부대표/파트너 ('87.12~'21.12)

송지혜	예	- 연세대 영문학- 하버드 비즈니스 스쿨 (MBA)- 前 베인앤드컴퍼니 파트너- 前 휴젤 전략본부장- 前 카카오 수석부사장- 前 엔다이브(유) 대표이사- 現 ㈜마녀공장 대표이사 (2025.04.01 취임)	-	-	-

이존우	예	- 서강대 경영학- 現 벤처기업협회 수석부회장- 現 한국프롭테크포럼 부문 대표- 現 한국소프트웨어산업협회 SW ESG 위원- 現 ㈜알스퀘어 대표이사	-	-	-

- 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및 상법 시행령 제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

2) 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명, 이태호 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이태호 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

이러한 절차에 따라 보고서 작성기준일 현재 선임된 감사위원회 위원은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 3월 31일)

성 명	임기(연임여부/횟수)	선임배경	추천인	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의관계	타회사겸직 현황

이태호	'25.03~'27.03(연임 / 1회)	- 기업 및 공공기관의 경영/전략/투자 분야 관련 풍부한 자문 경험 보유- 한국공인회계 자격 보유 및 오랜 기간의 회계법인 경력 보유한 재무 전문가로서 기업 자문/감사 역할 가능- 자산 개발 관련 전문가로서 해당 분야 신사업 추진시 전문 자문 역할 기대	사외이사후보추천위원회	해당사항없음	최대주주인㈜한화의 계열회사 임원 (사외이사)	㈜삼천리미등기 상근 임원

송지혜	'25.03~'27.03(해당사항 없음)	- 다양한 인적 네트워크를 형성하고 있으며, 소비재 및 유통 부문 의 브랜드/마케팅 관련 전문 역량을 바탕으로 회사의 마케팅 전략, 고객 전략 수립 시 전문적인 자문 역할 기대	사외이사후보추천위원회	해당사항없음	최대주주인㈜한화의 계열회사 임원 (사외이사)	㈜마녀공장대표이사('25.04.01 취임)

이존우	'25.03~'27.03(해당사항 없음)	- 전문 경영인으로서 기업 경영에 관한 오랜 경험과 전문성을 바탕으로 회사의 중요한 의사 결정시 전문적인 자문 역할 기대	사외이사후보추천위원회	해당사항없음	최대주주인㈜한화의 계열회사 임원 (사외이사)	㈜알스퀘어대표이사

- 상기 감사위원회 위원의 임기는 취임후 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.

3) 감사위원회의 주요 활동 내역

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명 (출석률)

이태호(100.0%)	송지혜(100.0%)	이존우(100.0%)	김종일(100.0%)	이은주(100.0%)

찬반여부

감사위원회	2025.02.05	제2기 별도재무제표 승인의 건	가결	찬성	선임 전	선임 전	찬성	찬성

내부회계관리제도 2차(하반기) 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-

2025.02.19	제2기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

정기주주총회 의안 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

영업보고서 검토(승인)의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사의 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부감시장치 평가의견서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부감사 이행현황 및 계획 보고의 건	보고	-	-	-

2025.03.25	감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	임기만료	임기만료

외부감사인의 비감사업무 사전 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4) 감사위원회 교육실시 현황

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원으로서의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사 내 지원조직을 통해 업무를 보조하고 있으며, 필요한 경우 외부전문가를 활용하고 있습니다. 또한, 이사회, 감사위원회 안건에 대한 사전자료를 제공하고 있으며, 필요시 별도의 설명회나 내부교육을 실시하도록 하겠습니다.

5) 감사위원회 지원조직 현황(기준일 : 2025년 3월 31일)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무금융팀	3	팀장 1명, 차장 1명, 과장 1명(평균 1년 7개월)	ㆍ감사위원회 운영 지원
ㆍ회의 진행을 위한 실무 지원ㆍ감사위원회 회의내용 기록

- 재무금융팀 총 직원수는 9명이나, 감사위원회 지원 담당 직원수에 맞게 기재하였으며, 근속연수는 분할일(2023.03.01) 이후 지원업무 담당 기간 기준입니다.

6) 준법지원인 인적사항

(기준일 : 2025년 3월 31일 )

구 분	내 용

1. 인적사항 및 주요경력	성명	하 지 혜

출생년도	1988년 6월

담당업무	한화갤러리아㈜ 법무팀장('23.2~현재)

주요경력	2019.02 : 법무법인(유한) 바른 변호사 2020.08 : 법무법인(유) 세종 변호사 2021.08 : 법무법인(유한) 태평양 변호사

학력	Dartmouth College 경제학(학사) 서울대 법학전문대학원(석사) 서울대 법학(상법전공 박사 재학)

2. 이사회 결의일	2023. 3. 15

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	해당사항 없음

- 준법지원인은 관련 법령 상법 제542조의 13 제5항의 요건(변호사 자격)을 충족하고있습니다.

7) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 국내외 사업장에서 정기ㆍ비정기적으로 준법 점검 활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법 지원 활동을 하고 있습니다.

점검일시	점 검 내 용	점 검 분 야	점검 및 처리 결과

'23.1분기	'23.03	갤러리아몰 운영 조직 준법 점검	공정거래, 표시광고 등	ㆍ전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 정책 등에 따라 보완함.

'23.03	개인정보 업무 위탁 업체 리스크 점검	개인정보보호

'23.2분기	'23.05	고유식별정보 안전조치 실태 점검	개인정보보호

'23.06	매입부서 및 영업부서 자율 준법 점검	컴플라이언스 프로그램 운영 현황

'23.3분기	'23.07	매입, 영업 조직 대규모유통업 준법 점검	공정거래

'23.08	PB 부서 하도급법 준법 점검	공정거래, 납품단가 연동 등

'23.4분기	'23.11	준법통제기준 준법 점검	상법 및 공정거래법 등

'23.12	개인정보보호법 정보주체 통지 이행 점검	개인정보보호

'24.1분기	'24.01	개인정보 데이터 관리 실태 점검	개인정보보호

'24.03	표준거래 계약서 정비	약관법 및 대규모유통업법

'24.03	개인정보 재위탁 업무 현황 점검	개인정보보호

'24.03	갤러리아몰 운영 조직 준법 점검	공정거래, 표시광고 등

'24.2분기	'24.04	백화점 사업장 대외 규제 현황 조사	공정거래, 개인정보, 자원재활용 등

'24.06	개인정보 위수탁 업체 관리 감독	개인정보보보호

'24.3분기	'24.07	PB 부서 하도급법 준법 점검	공정거래, 납품단가 연동 등

'24.09	매입, 영업 조직 대규모유통업 준법 점검	공정거래

'24.4분기	'24.12	준법통제기준 준법 점검	상법 및 공정거래법 등

'24.12	개인정보보호법 정보주체 통지 의무 점검	개인정보보호

'25.1분기	'25.01	개인정보 파기 정책 현황 및 수행여부 점검	개인정보보호

'25.03	갤러리아몰 운영 조직 준법 점검	공정거래, 전자상거래법 등

- 점검시기는 각 분기별 종료월 기준입니다.- 각 점검은 일부 점검대상 조직을 선정하여 실시하였습니다.

8) 준법지원인 등 지원조직 현황(기준일 : 2025년 3월 31일)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	팀장 1명, 부장 1명, 과장 1명, 대리 1명변호사 2명(평균 1년 6개월)	ㆍ각 종 소송 수행, 법률 자문, 계약서 검토 등

- 근속연수는 분할일(2023.03.01) 이후 지원업무 담당 기간 기준입니다.