아스테라시스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	33,289,547,745	19,029,983,609

현금및현금성자산	3,040,227,912	6,127,672,890

단기금융상품	12,804,400,000

매출채권 및 기타채권	7,823,849,982	7,237,618,269

기타금융자산	374,660,839	125,178,996

재고자산	6,645,185,431	4,275,292,824

기타자산	2,601,223,581	1,264,220,630

비유동자산	15,696,431,665	5,571,495,671

매출채권 및 기타채권	199,372,800

당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,041,054,284

종속기업투자주식	10,000,000	10,000,000

기타금융자산	278,157,904	368,670,302

유형자산	3,426,299,643	2,976,009,706

사용권자산	848,613,215	888,258,810

무형자산	108,145,378	27,098,434

기타자산	61,804,340	55,674,671

이연법인세자산	2,722,984,101	1,245,783,748

자산총계	48,985,979,410	24,601,479,280

부채

유동부채	5,881,960,495	4,784,001,060

매입채무 및 기타채무	1,802,231,433	1,576,408,357

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

기타 부채	1,055,397,185	991,420,163

리스부채	543,322,886	663,793,171

당기법인세부채	1,318,813,526	422,960,027

유동충당부채	162,195,465	129,419,342

비유동부채	262,697,792	247,292,154

비유동기타채무	2,733,220	14,677,411

기타비유동금융부채	85,000,000	20,000,000

리스부채	174,964,572	212,614,743

부채총계	6,144,658,287	5,031,293,214

자본

자본금	3,750,709,200	3,275,514,200

자본잉여금	25,966,564,102	10,393,638,642

기타자본	2,480,042,883	1,556,675,114

이익잉여금(결손금)	10,644,004,938	4,344,358,110

자본총계	42,841,321,123	19,570,186,066

자본과부채총계	48,985,979,410	24,601,479,280

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,740,061,207	25,743,727,743	6,748,615,496	18,097,958,282

매출원가	1,751,986,130	5,621,928,704	1,919,111,875	5,266,641,679

매출총이익	6,988,075,077	20,121,799,039	4,829,503,621	12,831,316,603

판매비와관리비	4,690,298,519	13,392,265,452	3,370,239,114	9,879,402,987

판매비와관리비	4,725,310,869	13,415,088,657	3,333,166,275	9,830,566,339

대손상각비(대손충당금환입)	(35,012,350)	(22,823,205)	37,072,839	48,836,648

영업이익(손실)	2,297,776,558	6,729,533,587	1,459,264,507	2,951,913,616

금융수익	300,559,142	453,145,782	(8,100)	182,808,312

금융비용	(83,775,583)	619,617,384	319,013,810	1,162,572,312

기타수익	53,934,948	135,730,749	3,365,065	61,517,290

기타비용	10,000,009	10,164,525	240,309	3,515,453

법인세비용차감전순이익(손실)	2,726,046,222	6,688,628,209	1,143,367,353	2,030,151,453

법인세비용(수익)	824,949,434	1,320,833,869	117,368,786	348,835,482

당기순이익(손실)	1,901,096,788	5,367,794,340	1,025,998,567	1,681,315,971

기타포괄손익

총포괄손익	1,901,096,788	5,367,794,340	1,025,998,567	1,681,315,971

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	147	33	55

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	50	144	33	55

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,989,800,000	4,274,806,240	391,934,597	(992,504,023)	6,664,036,814

당기순이익(손실)	1,681,315,971	1,681,315,971

유상증자

자본잉여금의 이입

배당금지급

주식기준보상비용	305,970,008	305,970,008

전환사채전환	285,714,200	6,118,832,402	6,404,546,602

주식선택권 이연법인세 효과

주식매수선택권 행사

2024.09.30 (기말자본)	3,275,514,200	10,393,638,642	697,904,605	688,811,948	15,055,869,395

2025.01.01 (기초자본)	3,275,514,200	10,393,638,642	1,556,675,114	4,344,358,110	19,570,186,066

당기순이익(손실)	5,367,794,340	5,367,794,340

유상증자	375,950,000	16,121,399,358	17,293,700,000

자본잉여금의 이입	(4,000,000,000)	4,000,000,000

배당금지급	3,068,147,512	(3,068,147,512)

주식기준보상비용	19,588,518	19,588,518

전환사채전환

주식선택권 이연법인세 효과	1,477,200,353	1,477,200,353

주식매수선택권 행사	99,245,000	3,451,526,102	(573,421,102)	2,977,350,000

2025.09.30 (기말자본)	3,750,709,200	25,966,564,102	2,480,042,883	10,644,004,938	42,841,321,123

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	3,290,144,758	1,619,907,379

영업에서 창출된 현금흐름	3,717,308,055	1,751,853,812

당기순이익(손실)	5,367,794,340	1,681,315,971

당기순이익조정을 위한 가감	2,475,071,082	3,130,956,583

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,125,557,367)	(3,060,418,742)

이자수취	50,123,165	1,867,597

이자지급	(52,306,092)	(63,989,660)

법인세납부(환급)	(424,980,370)	(69,824,370)

투자활동현금흐름	(22,323,446,154)	(857,297,030)

투자활동으로부터의 현금유입	104,023,582	600,000

유형자산의 처분	74,818,182	600,000

장기대여금의 회수	29,205,400

투자활동으로부터의 현금유출	22,427,469,736	857,897,030

단기금융상품의 취득	12,736,000,000

당기손익－공정가치금융자산의 취득	8,000,000,000

기타금융자산의증가	151,500,000

유형자산의 취득	1,172,910,582	842,902,995

무형자산의 취득	138,480,954	14,994,035

장기대여금의 대여	228,578,200

재무활동현금흐름	15,933,625,817	(426,303,740)

임대보증금의 증가	75,000,000	15,000,000

유상증자	17,293,700,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,977,350,000

리스부채 원금상환	(537,926,029)	(437,417,000)

주식발행비용	(796,350,642)	(3,886,740)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

배당금지급	(3,068,147,512)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,230,601	(33,086,510)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,087,444,978)	303,220,099

기초현금및현금성자산	6,127,672,890	3,580,670,935

기말현금및현금성자산	3,040,227,912	3,883,891,034