아스테라시스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 11 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	42,854,566,394	46,112,312,558

현금및현금성자산	3,048,399,296	6,884,695,897

단기금융상품	10,000,000,000

매출채권 및 기타채권	11,842,189,598	12,078,892,464

당기손익-공정가치측정금융자산	15,300,880,261	8,095,686,470

기타유동금융자산	468,973,715	474,352,582

재고자산	8,358,364,176	6,576,710,499

기타자산	3,712,145,698	2,001,974,646

당기법인세자산	123,613,650

비유동자산	9,302,288,111	6,026,825,128

매출채권 및 기타채권	199,372,800	199,372,800

종속기업투자주식	3,009,989,186	10,000,000

기타금융자산	240,758,081	180,505,052

유형자산	3,601,060,354	3,352,886,767

사용권자산	854,244,789	846,334,942

무형자산	118,066,711	119,552,855

기타자산	82,622,934	66,119,558

이연법인세자산	1,196,173,256	1,252,053,154

자산총계	52,156,854,505	52,139,137,686

부채

유동부채	7,786,363,957	5,250,871,509

매입채무 및 기타채무	2,805,752,458	2,128,578,980

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

기타금융부채	1,950,368,784

기타 부채	1,243,406,444	1,264,666,051

리스부채	567,507,757	619,899,694

당기법인세부채	66,912,298	44,620,603

유동충당부채	152,416,216	193,106,181

비유동부채	260,583,016	184,243,203

기타비유동금융부채	95,000,000	85,000,000

리스부채	165,583,016	99,243,203

부채총계	8,046,946,973	5,435,114,712

자본

자본금	3,762,759,200	3,750,709,200

자본잉여금	16,385,636,998	25,966,564,102

기타자본	2,370,846,096	2,491,842,812

이익잉여금(결손금)	21,590,665,238	14,494,906,860

자본총계	44,109,907,532	46,704,022,974

자본과부채총계	52,156,854,505	52,139,137,686

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,463,368,272	7,463,368,272	6,678,921,625	6,678,921,625

매출원가	1,697,183,472	1,697,183,472	1,411,480,214	1,411,480,214

매출총이익	5,766,184,800	5,766,184,800	5,267,441,411	5,267,441,411

판매비와관리비	7,542,589,237	7,542,589,237	4,674,136,847	4,674,136,847

판매비및일반관리비 총계	7,444,192,032	7,444,192,032	4,713,382,122	4,713,382,122

대손상각비(대손충당금환입)	98,397,205	98,397,205	(39,245,275)	(39,245,275)

영업이익(손실)	(1,776,404,437)	(1,776,404,437)	593,304,564	593,304,564

금융수익	931,804,550	931,804,550	266,196,403	266,196,403

금융비용	137,127,154	137,127,154	277,685,172	277,685,172

기타수익	32,066,368	32,066,368	27,725,291	27,725,291

기타비용	5,534,800	5,534,800	5	5

법인세비용차감전순이익(손실)	(955,195,473)	(955,195,473)	609,541,081	609,541,081

법인세비용(수익)	(1,322,635)	(1,322,635)	83,551,407	83,551,407

당기순이익(손실)	(953,872,838)	(953,872,838)	525,989,674	525,989,674

기타포괄손익

총포괄손익	(953,872,838)	(953,872,838)	525,989,674	525,989,674

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(25)	15	15

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(25)	15	15

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,275,514,200	10,393,638,642	1,556,675,114	4,344,358,110	19,570,186,066

당기순이익(손실)	525,989,674	525,989,674

유상증자	375,950,000	16,121,399,358	16,497,349,358

자본잉여금의 이입	(4,000,000,000)	4,000,000,000

배당금지급	(1,048,164,544)	(1,048,164,544)

주식기준보상비용	13,070,648	13,070,648

주식선택권 이연법인세 효과

주식매수선택권 행사	11,000,000	382,556,170	(63,556,170)	330,000,000

2025.03.31 (기말자본)	3,662,464,200	22,897,594,170	1,506,189,592	7,822,183,240	35,888,431,202

2026.01.01 (기초자본)	3,750,709,200	25,966,564,102	2,491,842,812	14,494,906,860	46,704,022,974

당기순이익(손실)	(953,872,838)	(953,872,838)

유상증자

자본잉여금의 이입	(10,000,000,000)	10,000,000,000

배당금지급	(1,950,368,784)	(1,950,368,784)

주식기준보상비용	4,506,078	4,506,078

주식선택권 이연법인세 효과	(55,879,898)	(55,879,898)

주식매수선택권 행사	12,050,000	419,072,896	(69,622,896)	361,500,000

2026.03.31 (기말자본)	3,762,759,200	16,385,636,998	2,370,846,096	21,590,665,238	44,109,907,532

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,304,816,759)	(484,307,862)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,424,200,194)	(325,407,885)

당기순이익(손실)	(953,872,838)	525,989,674

당기순이익조정을 위한 가감	153,978,420	212,978,032

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,624,305,776)	(1,064,375,591)

이자수취	234,475,257	5,259,282

이자지급	(15,092,502)	(17,949,219)

법인세납부(환급)	(99,999,320)	(146,210,040)

투자활동현금흐름	(718,971,019)	(806,356,273)

투자활동으로 인한 현금유입액	12,978,652,162

단기금융상품의 처분	10,000,000,000

기타금융자산의 감소	9,200,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,969,452,162

투자활동으로부터의 현금유출	13,697,623,181	806,356,273

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,100,000,000)

기타금융자산의 취득	(61,500,000)	(1,500,000)

유형자산의 취득	(515,238,469)	(561,312,413)

무형자산의 취득	(20,895,526)	(14,965,660)

장기대여금의 대여	(228,578,200)

관계기업투자주식의 취득	(2,999,989,186)

재무활동현금흐름	163,984,988	16,732,960,880

기타금융부채의 증가(감소)	10,000,000	65,000,000

유상증자	16,497,349,358

주식선택권행사로 인한 현금유입	361,500,000	330,000,000

리스부채 원금상환	(207,515,012)	(159,388,478)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23,506,189	6,579,200

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,836,296,601)	15,448,875,945

기초현금및현금성자산	6,884,695,897	6,127,672,890

기말현금및현금성자산	3,048,399,296	21,576,548,835