아스테라시스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	36,355,664,991	19,029,983,609

현금및현금성자산	21,576,548,835	6,127,672,890

매출채권 및 기타채권	6,746,780,892	7,237,618,269

기타금융자산	183,016,390	125,178,996

재고자산	6,093,552,991	4,275,292,824

기타자산	1,755,246,873	1,264,220,630

당기법인세자산	519,010

비유동자산	5,743,240,316	5,571,495,671

종속기업투자주식	10,000,000	10,000,000

기타금융자산	318,423,437	368,670,302

유형자산	3,314,437,702	2,976,009,706

사용권자산	722,637,558	888,258,810

무형자산	72,126,312	27,098,434

기타자산	59,831,559	55,674,671

이연법인세자산	1,245,783,748	1,245,783,748

자산총계	42,098,905,307	24,601,479,280

부채

유동부채	5,999,162,223	4,784,001,060

매입채무 및 기타채무	1,831,182,610	1,576,408,357

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

기타금융부채	1,048,164,544

기타 부채	1,028,897,531	991,420,163

리스부채	601,638,160	663,793,171

당기법인세부채	360,820,404	422,960,027

유동충당부채	128,458,974	129,419,342

비유동부채	211,311,882	247,292,154

비유동기타채무	10,930,606	14,677,411

기타비유동금융부채	85,000,000	20,000,000

리스부채	115,381,276	212,614,743

부채총계	6,210,474,105	5,031,293,214

자본

자본금	3,662,464,200	3,275,514,200

자본잉여금	22,897,594,170	10,393,638,642

기타자본	1,506,189,592	1,556,675,114

이익잉여금(결손금)	7,822,183,240	4,344,358,110

자본총계	35,888,431,202	19,570,186,066

자본과부채총계	42,098,905,307	24,601,479,280

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,678,921,625	6,678,921,625	3,515,059,087	3,515,059,087

매출원가	1,411,480,214	1,411,480,214	1,141,502,451	1,141,502,451

매출총이익	5,267,441,411	5,267,441,411	2,373,556,636	2,373,556,636

판매비와관리비	4,674,136,847	4,674,136,847	3,329,685,842	3,329,685,842

판매비및일반관리비 총계	4,713,382,122	4,713,382,122	3,344,992,007	3,344,992,007

대손상각비(대손충당금환입)	(39,245,275)	(39,245,275)	(15,306,165)	(15,306,165)

영업이익(손실)	593,304,564	593,304,564	(956,129,206)	(956,129,206)

금융수익	266,196,403	266,196,403	105,006,836	105,006,836

금융비용	277,685,172	277,685,172	208,502,634	208,502,634

기타수익	27,725,291	27,725,291	42,714,332	42,714,332

기타비용	5	5	192,352	192,352

법인세비용차감전순이익(손실)	609,541,081	609,541,081	(1,017,103,024)	(1,017,103,024)

법인세비용(수익)	83,551,407	83,551,407	34,921,416	34,921,416

당기순이익(손실)	525,989,674	525,989,674	(1,052,024,440)	(1,052,024,440)

기타포괄손익

총포괄손익	525,989,674	525,989,674	(1,052,024,440)	(1,052,024,440)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	15	(35)	(35)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	15	(35)	(35)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,989,800,000	4,274,806,240	391,934,597	(992,504,023)	6,664,036,814

당기순이익(손실)	(1,052,024,440)	(1,052,024,440)

유상증자

자본잉여금의 이입

배당금지급

주식기준보상비용	100,467,741	100,467,741

주식매수선택권 행사

2024.03.31 (기말자본)	2,989,800,000	4,274,806,240	492,402,338	(2,044,528,463)	5,712,480,115

2025.01.01 (기초자본)	3,275,514,200	10,393,638,642	1,556,675,114	4,344,358,110	19,570,186,066

당기순이익(손실)	525,989,674	525,989,674

유상증자	375,950,000	16,121,399,358	16,497,349,358

자본잉여금의 이입	(4,000,000,000)	4,000,000,000

배당금지급	1,048,164,544	1,048,164,544

주식기준보상비용	13,070,648	13,070,648

주식매수선택권 행사	11,000,000	382,556,170	(63,556,170)	330,000,000

2025.03.31 (기말자본)	3,662,464,200	22,897,594,170	1,506,189,592	7,822,183,240	35,888,431,202

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(484,307,862)	79,649,983

영업에서 창출된 현금흐름	(325,407,885)	102,425,681

당기순이익(손실)	525,989,674	(1,052,024,440)

당기순이익조정을 위한 가감	212,978,032	738,318,948

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,064,375,591)	416,131,173

이자수취	5,259,282	589,733

이자지급	(17,949,219)	(23,274,711)

법인세납부(환급)	(146,210,040)	(90,720)

투자활동현금흐름	(806,356,273)	(322,083,627)

기타금융자산의 취득	(1,500,000)

유형자산의 취득	(561,312,413)	(321,633,507)

무형자산의 취득	(14,965,660)	(450,120)

단기대여금의 대여	(228,578,200)

재무활동현금흐름	16,732,960,880	(129,865,865)

기타금융부채의 증가(감소)	65,000,000	15,000,000

유상증자	16,497,349,358

주식선택권행사로 인한 현금유입	330,000,000

리스부채 원금상환	(159,388,478)	(144,865,865)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,579,200	6,299,659

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,448,875,945	(365,999,850)

기초현금및현금성자산	6,127,672,890	3,580,670,935

기말현금및현금성자산	21,576,548,835	3,214,671,085