아스테라시스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2025.12.31 현재
제 10 기 2024.12.31 현재
제 9 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	46,112,312,558	19,029,983,609	11,202,386,496

현금및현금성자산	6,884,695,897	6,127,672,890	3,580,670,935

단기금융상품	10,000,000,000

매출채권 및 기타채권	12,078,892,464	7,237,618,269	2,073,416,322

당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,095,686,470

기타금융자산	474,352,582	125,178,996	61,716,673

재고자산	6,576,710,499	4,275,292,824	4,773,685,562

기타자산	2,001,974,646	1,264,220,630	712,897,004

비유동자산	6,026,825,128	5,571,495,671	5,340,811,041

매출채권 및 기타채권	199,372,800

종속기업투자주식	10,000,000	10,000,000	10,000,000

기타금융자산	180,505,052	368,670,302	387,604,423

유형자산	3,352,886,767	2,976,009,706	2,977,398,025

사용권자산	846,334,942	888,258,810	930,808,889

무형자산	119,552,855	27,098,434	23,485,495

기타자산	66,119,558	55,674,671	43,231,274

이연법인세자산	1,252,053,154	1,245,783,748	968,282,935

자산총계	52,139,137,686	24,601,479,280	16,543,197,537

부채

유동부채	5,250,871,509	4,784,001,060	9,511,575,605

매입채무 및 기타채무	2,128,578,980	1,576,408,357	1,477,908,400

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

기타 부채	1,264,666,051	991,420,163	884,065,999

리스부채	619,899,694	663,793,171	586,140,116

당기법인세부채	44,620,603	422,960,027	34,617,604

유동충당부채	193,106,181	129,419,342

전환사채	4,280,603,154

유동 당기손익인식금융부채	1,248,240,332

비유동부채	184,243,203	247,292,154	367,585,118

비유동기타채무	14,677,411	29,416,849

기타비유동금융부채	85,000,000	20,000,000	5,000,000

리스부채	99,243,203	212,614,743	324,832,952

기타부채	8,335,317

부채총계	5,435,114,712	5,031,293,214	9,879,160,723

자본

자본금	3,750,709,200	3,275,514,200	2,989,800,000

자본잉여금	25,966,564,102	10,393,638,642	4,274,806,240

기타자본	2,491,842,812	1,556,675,114	391,934,597

이익잉여금(결손금)	14,494,906,860	4,344,358,110	(992,504,023)

자본총계	46,704,022,974	19,570,186,066	6,664,036,814

자본과부채총계	52,139,137,686	24,601,479,280	16,543,197,537

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	37,903,084,795	28,767,244,357	17,454,406,313

매출원가	7,902,233,496	7,940,044,361	4,526,659,731

매출총이익	30,000,851,299	20,827,199,996	12,927,746,582

판매비와관리비	19,598,006,401	14,179,890,115	11,383,432,604

판매비와관리비	19,624,533,083	14,236,461,248	11,445,568,633

대손상각비(대손충당금환입)	(26,526,682)	(56,571,133)	(62,136,029)

영업이익(손실)	10,402,844,898	6,647,309,881	1,544,313,978

금융수익	978,478,655	645,257,703	388,016,933

금융비용	763,174,245	1,090,751,544	1,302,813,651

기타수익	199,192,277	74,148,982	101,937,055

기타비용	24,796,525	3,684,801	4,851,269

법인세비용차감전순이익(손실)	10,792,545,060	6,272,280,221	726,603,046

법인세비용(수익)	1,573,848,798	935,418,088	(135,286,169)

당기순이익(손실)	9,218,696,262	5,336,862,133	861,889,215

기타포괄손익

총포괄손익	9,218,696,262	5,336,862,133	861,889,215

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	251	173	29

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	246	173	29

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,989,800,000	4,274,806,240	0	(1,854,393,238)	5,410,213,002

당기순이익(손실)	0	0	0	861,889,215	861,889,215

유상증자

자본잉여금의 이입

배당금지급

주식기준보상비용	0	0	391,934,597	0	391,934,597

전환사채전환

주식선택권 이연법인세 효과

주식매수선택권 행사

2023.12.31 (기말자본)	2,989,800,000	4,274,806,240	391,934,597	(992,504,023)	6,664,036,814

2024.01.01 (기초자본)	2,989,800,000	4,274,806,240	391,934,597	(992,504,023)	6,664,036,814

당기순이익(손실)	5,336,862,133	5,336,862,133

유상증자

자본잉여금의 이입

배당금지급

주식기준보상비용	410,090,369	410,090,369

전환사채전환	285,714,200	6,118,832,402	6,404,546,602

주식선택권 이연법인세 효과	754,650,148	754,650,148

주식매수선택권 행사

2024.12.31 (기말자본)	3,275,514,200	10,393,638,642	1,556,675,114	4,344,358,110	19,570,186,066

2025.01.01 (기초자본)	3,275,514,200	10,393,638,642	1,556,675,114	4,344,358,110	19,570,186,066

당기순이익(손실)	9,218,696,262	9,218,696,262

유상증자	375,950,000	16,121,399,358

자본잉여금의 이입	(4,000,000,000)	4,000,000,000

배당금지급	3,068,147,512

주식기준보상비용	22,865,262	22,865,262

전환사채전환

주식선택권 이연법인세 효과	1,485,723,538	1,485,723,538

주식매수선택권 행사	99,245,000	3,451,526,102	(573,421,102)	2,977,350,000

2025.12.31 (기말자본)	3,750,709,200	25,966,564,102	2,491,842,812	14,494,906,860	46,704,022,974

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	4,938,103,049	4,347,612,233	1,477,086,693

영업에서 창출된 현금흐름	5,425,953,040	4,495,794,652	1,565,966,937

당기순이익(손실)	9,218,696,262	5,336,862,133	861,889,215

당기순이익조정을 위한 가감	3,486,390,398	4,002,908,166	2,518,936,603

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,279,133,620)	(4,843,975,647)	(1,814,858,881)

이자수취	52,040,815	2,535,317	2,374,497

이자지급	(67,156,716)	(80,791,406)	(76,648,861)

법인세납부(환급)	(472,734,090)	(69,926,330)	(14,605,880)

투자활동현금흐름	(19,763,784,176)	(1,273,972,455)	(1,594,642,808)

투자활동으로부터의 현금유입	2,851,387,219	600,000	47,909,093

단기금융상품의 처분	2,736,000,000

유형자산의 처분	86,181,819	600,000	27,909,093

장기대여금의 회수	29,205,400

기타금융자산의 처분	20,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	22,615,171,395	1,274,572,455	1,642,551,901

단기금융상품의 취득	12,736,000,000

당기손익－공정가치금융자산의 취득	8,000,000,000

기타금융자산의증가	151,500,000	40,000,000	42,000,000

유형자산의 취득	1,442,602,902	1,205,747,212	1,569,922,088

무형자산의 취득	56,490,293	28,825,243	30,629,813

장기대여금의 대여	228,578,200

재무활동현금흐름	15,606,775,943	(582,762,449)	(606,444,803)

재무활동으로 인한 현금유입액	20,346,050,000	15,000,000	5,000,000

기타금융부채의 증가	75,000,000	15,000,000	5,000,000

유상증자	17,293,700,000

주식매수선택권의 행사	2,977,350,000

재무활동으로 인한 현금유출액	4,739,274,057	597,762,449	611,444,803

리스부채 원금상환	864,775,903	593,875,709	566,444,803

주식발행비용	796,350,642	3,886,740

기타금융부채의 감소	10,000,000	45,000,000

배당금의 지급	3,068,147,512

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(24,071,809)	56,124,626	(19,950,055)

현금및현금성자산의순증가(감소)	757,023,007	2,547,001,955	(743,950,973)

기초현금및현금성자산	6,127,672,890	3,580,670,935	4,324,621,908

기말현금및현금성자산	6,884,695,897	6,127,672,890	3,580,670,925