유안타제14호기업인수목적 사업보고서 (2025.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 2026년 1월 20일 코스닥시장 상장규정 제72조 제2항 5호에 따라 관리종목으로 지정되었으며, 2026년 3월 5일 코스닥시장 상장규정 제73조에 의거 상장폐지되었습니다.자세한 내용은 한국거래소 코스닥시장본부가 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시한 기타시장안내를 참고하시기 바랍니다. 나. 중소기업 기준 검토표해당사항 없습니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황

해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항해당사항 없습니다.

마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 현재 예금에 관한 상품을 취급하지 않으며, 이에 따라 예금자 보호에 관한 사항은 해당사항이 없습니다. 다만, 당사가 코스닥상장공모를 통해 모집한 총액의 100%는 국민은행에 신탁될 예정입니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

[집합투자규제 적용배제요건 충족 여부]

집합투자업 적용배제 요건
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호 및 금융투자업규정 제1-4조의2)	충족여부	비고

① 주권(최초 모집 전 발행주권 제외) 발행자금의 90%이상을 주금납입일의 다음 영업일까지 증권금융회사/신탁업자에 예치/신탁할 것	충족	공모금액의 100% 신탁 예정(국민은행과 신탁계약 체결)

② 예치자금등은 합병대상법인과의 합병등기 완료 전 인출 또는 담보로 제공하지 않을 것	총족	정관 제57조

③ 발기인 중 1인이상은 자기자본 1,000억원 이상인 지분증권 투자매매업자일 것	충족	유안타증권(주)자기자본 16,658억원(2025년 3분기 기준)

④ 임원이 금융투자업자 임원의 결격사유에 해당되지 않을 것	충족	결격사유 해당 없음

⑤ 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 90일 이내 증권시장에 상장할 것	충족	주금납입일에상장신청예정

⑥ 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 36개월 이내 합병등기를 완료할 것	충족	정관 제59조

⑦ 주권 최초 모집 전에 합병대상법인이 정하여지지 않을 것	충족	정관 제58조

⑧ 해산사유 발생시 예치/신탁자금등을 주주에게 주권보유비율에 비례하여 지급할 것	충족	정관 제60조

⑨ 발기인인 지분증권 투자매매업자는 기업인수목적회사 발행주식등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것	충족	80억원 공모 후
유안타증권 9.09%(CB포함)

사. 기업인수목적회사에서의 금융투자업자의 역할 및 의무 및 과거 합병에 관한 사항(1) 금융투자업자의 역할당사의 발기인으로 참여하는 금융투자업자인 유안타증권(주)는 당사의 기본구조를 디자인하고 발기인으로 참여할 자를 섭외하였으며, 직접 또는 대리인을 통하여 회사 설립에 필요한 각종 실무를 처리하였습니다. 또한, 상장 이후 성공적인 합병이 이루어지도록 합병대상법인 물색 및 제반 합병업무를 수행하고 합병 이후에도 기업이 계속적으로 성장하기 위해 필요한 경우 금융컨설팅 또는 경영컨설팅 등을 제공할 것입니다.(2) 금융투자업자의 요건 및 의무자본시장법 시행령 및 금융투자업규정은 자기자본 1,000억원 이상인 금융투자업자만 기업인수목적회사의 발기인으로 참여할 수 있도록 제한하고 있습니다. 2025년 3분기말 현재 유안타증권(주)는 자기자본 16,658억원으로서 동 조건을 충족하고 있습니다.한편, 발기인인 금융투자업자는 기업인수목적회사의 발행주식 등을 발행총액의 5% 이상을 소유할 것을 요구하고 있습니다. 당사 발행예정총액 11,000백만원(발기인의 주식 및 전환사채 투자금액 3,000백만원, 공모예정금액 8,000백만원) 가정시 유안타증권(주)의 주식 등 투자금액은 총 1,000백만원(발행총액의 9.09%)으로 동 요건을 충족하고 있습니다.(3) 과거 합병에 관한 사항

1. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산 현황

(단위 : 건, %)

금융투자업자명	설립건수	합병탐색건수	합병진행건수	합병완료건수	해산건수	합병완료율

유안타증권(주)	17	7	0	6	4	35.29

주) 합병 완료율은 합병완료건수/설립건수의 비율을 기재하였습니다

현황>(단위 : 원, %)

회사명	대상회사	회사합병가액	상대회사합병가액	자산가치	수익가치	수익가치비중	합병신주 주가

상장일	상장후6개월	상장후1년

유안타제1호기업인수목적(주)	글로벌텍스프리(주)	2,000	23,530	7,863	25,129	90.7	4,166	4,087	3,598

유안타제3호기업인수목적(주)	(주)제이시스메디칼	2,000	21,817	1,640	35,268	60.0	4,005	7,000	8,500

유안타제5호기업인수목적(주)	(주)웨이버스	2,000	25,472	2,654	28,007	90.0	2,910	1,000	1,624

유안타제6호기업인수목적(주)	(주)다보링크	2,000	23,017	1,707	37,224	60.0	3,510	2,005	1,375

유안타제7호기업인수목적(주)	(주)핑거스토리	2,000	3,976	384	4,375	90.0	6,050	5,630	3,625

유안타제8호기업인수목적(주)	(주)율촌	2,000	2,308	1,469	2,868	60.0	5,910	2,005	1,309

주1) 합병가액 및 자산가치, 수익가치는 각 회사의 1주당 금액입니다.
주2) 상기 합병신주 주가는 해당일의 종가입니다

(단위 : 원, 건) 회사명 모집(매출)총액 가중평균발행가격 합병시도횟수 주당 예치금분배금액 유안타제2호기업인수목적(주) 12,000,000,000 1,750 - 2,068 유안타제4호기업인수목적(주) 8,200,000,000 1,695 1 2,056 유안타제9호기업인수목적(주) 10,000,000,000 1,714 - 2,165 유안타제10호기업인수목적(주) 11,000,000,000 1,733 - 2,182

주1) 합병 시도횟수는 해산 전 한국거래소 합병상장예비심사 신청 횟수를 기재하였습니다.
주2) 주당 예치금 분배금액은 해산 시 공모주주를 대상으로 분배된 주당 예치금 분배금액입니다.
주3) 가중평균발행가격 = 총납입금액 / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)

2. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율

(단위 : 건, %)

금융투자업자명	건수	매출액	영업이익

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

유안타증권(주)	6	6.00	21.49	51.10	63.74

주) 평균 괴리율은 1차연도, 2차연도의 괴리율을 각 예측치로 가중산술평균하여 계산

3. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표

(단위 : 백만원, %)

대상회사	합병등기일	외부평가기관	매출액	영업이익	최초추정연도

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율	예측치	실적치	괴리율

글로벌텍스프리(주)	2017년 09월 08일	회계법인원지	36,282	28,129	22.47	70,534	33,387	52.66	5,654	1,112	80.33	23,639	683	97.11	2017년

(주)제이시스메디칼	2021년 03월 18일	회계법인원지	41,336	46,499	-12.49	67,662	79,816	-17.96	3,954	8,023	-102.90	17,709	22,176	-25.23	2020년

(주)다보링크	2021년 07월 28일	회계법인원지	88,214	77,546	12.09	96,111	64,859	32.52	11,085	79	99.29	10,730	-2,432	122.69	2021년

(주)웨이버스	2022년 03월 30일	다한회계법인	35,080	35,027	0.15	44,476	38,176	14.17	5,768	4,340	24.75	10,664	1,562	85.36	2021년

(주)핑거스토리	2022년 11월 23일	회계법인원지	16,562	17,409	-5.11	20,113	18,425	8.39	1,326	987	25.56	1,709	1,382	19.13	2022년

(주)율촌	2023년 08월 23일	회계법인원지	77,435	72,612	6.23	77,906	78,165	-0.33	10,377	4,120	60.30	10,071	5,156	48.80	2023년

주1) 해당 수치는 별도재무제표 기준으로 기재, (주)율촌의 경우 연결재무제표 기준으로 기재
주2) 예측치는 합병을 추진하면서 추정하였던 합병대상법인에 대한 예측치
주3) 실적치는 합병 완료 이후 법인의 실제 실적치를 기재
주4) 괴리율은 (예측치-실적치)/예측치 산정하여 백분율로 기재

아. 합병 등의 사후정보해당사항 없습니다. 자. 녹색경영해당사항 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항해당사항 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황해당사항 없습니다.

타. 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	540,000	2022년 12월 26일	-	합병에 따른 추가상장일 이후6월이 되는 날(주1)	한국거래소 상장규정에따른 보호예수	4,540,000

전환사채(주2)	-	2022년 12월 27일	-	합병에 따른 추가상장일 이후6월이 되는 날(주1)	한국거래소 상장규정에따른 보호예수	4,540,000

주1) 투자매매업자인 유안타증권(주)가 소유하는 보통주 및 전환사채는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 합병기일 이후 1년이 되는 날
주2) 전환사채: 2,460,000,000원(전환가능주식수 2,460,000주)

파. 상장기업의 사후정보해당사항 없습니다.