코오롱모빌리티그룹 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2025.12.31 현재
제 2 기 2024.12.31 현재
제 1 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	53,682,215,388	55,362,591,793	50,941,314,754

현금및현금성자산 (주5,7,8)	3,911,434,508	9,043,520,756	20,312,158,593

매출채권및기타채권 (주5,7,9)	10,239,223,821	7,718,956,702	5,457,599,548

유동 금융자산 합계 (주5,7,10,19,26)	0	3,900,000,000	0

재고자산 (주12,19)	37,167,860,595	32,457,002,926	23,319,322,409

기타유동자산 (주13)	2,363,696,464	2,243,111,409	972,450,690

당기법인세자산 (주36)	0	0	879,783,514

비유동자산	295,115,485,394	320,331,616,712	322,102,320,357

장기매출채권및기타채권 (주5,7,9)	3,397,568,327	3,466,563,752	2,102,964,414

기타비유동금융자산 (주5,7,10,26)	5,538,678,579	2,500,000,000	6,400,000,000

파생상품자산 (주5,7,11)	1,991,505,126	2,529,059,427	0

유형자산 (주15)	15,535,243,890	12,536,878,685	7,258,692,727

투자부동산 (주16,19)	31,060,024,321	31,527,956,213	31,889,326,965

무형자산 (주17)	5,655,032,367	4,437,160,055	4,454,033,304

사용권자산 (주18)	14,284,686,655	17,164,237,457	9,377,137,264

종속기업투자 (주14)	206,520,879,700	241,430,088,641	258,864,482,416

이연법인세자산 (주36)	4,443,717,200	0	0

기타비유동자산	6,688,149,229	4,739,672,482	1,755,683,267

자산총계	348,797,700,782	375,694,208,505	373,043,635,111

부채

유동부채	53,964,240,291	106,790,211,812	49,238,827,477

매입채무및기타채무 (주5,7,20)	8,045,956,857	6,067,063,002	6,285,370,804

차입금및사채 (주5,7,21,26)	31,984,653,246	90,719,936,991	28,530,000,000

금융부채 (주5,7,18,22)	4,084,375,845	3,728,029,742	2,734,190,408

기타 유동부채 (주23)	9,763,609,973	6,275,182,077	11,689,266,265

충당부채	85,644,370	0	0

비유동부채	91,450,983,831	48,415,065,464	84,774,763,342

장기매입채무및기타채무 (주5,7,20)	1,756,399,797	1,547,593,400	1,500,000,000

장기차입금및사채 (주5,7,21,26)	78,894,883,323	31,552,520,674	74,129,052,835

순확정급여부채 (주25)	1,416,925,205	3,168,593,277	1,835,160,154

금융부채 (주5,7,18,22)	9,192,858,112	11,906,752,913	7,059,088,653

기타 비유동 부채 (주23)	76,347,617	71,034,423	84,862,588

장기충당부채 (주24)	113,569,777	168,570,777	166,599,112

부채총계	145,415,224,122	155,205,277,276	134,013,590,819

자본

자본금 (주1,27)	31,800,750,000	32,616,685,000	32,616,685,000

자본잉여금 (주27)	150,522,014,846	180,501,541,346	180,501,541,346

이익잉여금 (주29)	27,467,855,376	14,366,482,841	33,807,751,089

기타자본 (주28,40)	(6,408,143,562)	(6,995,777,958)	(7,895,933,143)

자본총계	203,382,476,660	220,488,931,229	239,030,044,292

자본과부채총계	348,797,700,782	375,694,208,505	373,043,635,111

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

매출액 (주6,31)	210,732,812,722	166,348,594,935	1,253,668,768,973

매출원가 (주31,32)	144,113,123,636	110,706,568,720	1,145,524,781,664

매출총이익	66,619,689,086	55,642,026,215	108,143,987,309

판매비와관리비 (주32,33)	35,471,534,673	32,388,400,019	74,842,735,515

영업이익(손실)	31,148,154,413	23,253,626,196	33,301,251,794

금융수익 (주7,10,34)	1,485,018,727	764,738,425	2,508,684,433

금융비용 (주7,18,34)	7,119,569,164	7,623,249,428	15,034,648,824

기타수익 (주7,35)	1,974,146,282	1,175,593,827	2,398,786,781

기타비용 (주7,35)	43,429,968,754	31,683,474,491	1,646,106,780

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,942,218,496)	(14,112,765,471)	21,527,967,404

법인세비용(수익) (주36)	(1,949,390,194)	318,117,411	(3,552,639,772)

당기순이익(손실)	(13,992,828,302)	(14,430,882,882)	25,080,607,176

기타포괄손익	(1,159,617,865)	262,327,756	8,727,143,913

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(809,240,007)	809,240,007	0

파생상품평가손익 (주11)	(809,240,007)	809,240,007	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(350,377,858)	(546,912,251)	8,727,143,913

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주25)	(350,377,858)	(546,912,251)	8,727,143,913

총포괄손익	(15,152,446,167)	(14,168,555,126)	33,807,751,089

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(222.0)	(230.0)	387.0

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(222.0)	(230.0)	387.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	32,616,685,000	180,679,351,426	0	0	213,296,036,426

당기 총포괄이익(손실):

당기순이익(손실)	0	0	25,080,607,176	0	25,080,607,176

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	8,727,143,913	0	8,727,143,913

파생상품평가손익	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

주식매수선택권	0	0	0	94,130,986	94,130,986

자기주식의 취득	0	0	0	(7,990,064,129)	(7,990,064,129)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

자기주식의 소각	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	0

이익잉여금전입	0	0	0	0	0

인적분할로 인한 변동	0	(177,810,080)	0	0	(177,810,080)

2023.12.31 (기말자본)	32,616,685,000	180,501,541,346	33,807,751,089	(7,895,933,143)	239,030,044,292

2024.01.01 (기초자본)	32,616,685,000	180,501,541,346	33,807,751,089	(7,895,933,143)	239,030,044,292

당기 총포괄이익(손실):

당기순이익(손실)	0	0	(14,430,882,882)	0	(14,430,882,882)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(546,912,251)	0	(546,912,251)

파생상품평가손익	0	0	0	809,240,007	809,240,007

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

주식매수선택권	0	0	0	90,915,178	90,915,178

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

자기주식의 소각	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	(4,463,473,115)	0	(4,463,473,115)

이익잉여금전입	0	0	0	0	0

인적분할로 인한 변동	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	32,616,685,000	180,501,541,346	14,366,482,841	(6,995,777,958)	220,488,931,229

2025.01.01 (기초자본)	32,616,685,000	180,501,541,346	14,366,482,841	(6,995,777,958)	220,488,931,229

당기 총포괄이익(손실):

당기순이익(손실)	0	0	(13,992,828,302)	0	(13,992,828,302)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(350,377,858)	0	(350,377,858)

파생상품평가손익	0	0	0	(809,240,007)	(809,240,007)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

주식매수선택권	0	0	0	582,924,855	582,924,855

자기주식의 취득	0	0	0	(11,282,712)	(11,282,712)

자기주식의 처분	0	20,473,500	0	9,297,260	29,770,760

자기주식의 소각	(815,935,000)	0	0	815,935,000	0

배당금의 지급	0	0	(2,555,421,305)	0	(2,555,421,305)

이익잉여금전입	0	(30,000,000,000)	30,000,000,000	0	0

인적분할로 인한 변동	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	31,800,750,000	150,522,014,846	27,467,855,376	(6,408,143,562)	203,382,476,660

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 2 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 1 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	19,819,626,192	10,788,330,134	86,966,633,221

영업에서 창출된 현금흐름	(9,334,759,896)	(1,678,980,441)	102,648,404,875

당기순이익(손실)	(13,992,828,302)	(14,430,882,882)	25,080,607,176

당기순이익조정을 위한 가감	19,829,856,449	22,345,208,777	32,265,849,644

주식보상비용	750,638,704	139,808,539	94,130,986

퇴직급여 조정	1,427,536,215	1,383,055,573	4,753,737,716

장기종업원급여	18,313,194	(328,165)	343,783,098

감가상각비	2,489,438,390	1,892,841,094	5,492,562,944

무형자산상각비	175,983,446	178,887,527	465,173,380

사용권자산상각비	4,017,199,953	3,177,988,670	13,270,445,324

투자부동산감가상각비	361,370,752	361,370,752	120,456,917

대손상각비환입	0	0	(181,296,875)

기타의대손상각비 환입	0	0	(868,002,714)

재고자산평가손실	136,416,235	2,652,238	0

재고자산평가손실환입	0	0	(116,027,036)

재고자산감모손실	30,752,478	34,623,314	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	0	13,369,367

종속기업투자주식손상차손	41,909,208,941	30,934,393,775	0

유형자산처분이익	0	(5,619,834)	(2,909,758)

사용권자산처분이익	(292,745)	(21,991,570)	(128,901,280)

외화환산이익	(705,197,404)	(2,450,591)	(21,492,247)

외화환산손실	254,863,096	7,453,820	11,907,370

유형자산처분손실	113,131,617	85,878,136	58,957,200

무형자산처분손실	165,333,334	0	0

사용권자산처분손실	0	17,085	0

당기손익인식금융자산평가이익	(838,678,579)	0	0

파생상품평가손실	537,554,301	0	0

이자수익	(646,340,148)	(764,738,425)	(2,508,684,433)

이자비용	6,102,477,800	7,231,656,310	12,151,485,726

이자비용	479,537,063	391,593,118	2,869,793,731

배당금수익	(35,000,000,000)	(23,000,000,000)	0

법인세비용(수익)	(1,949,390,194)	318,117,411	(3,552,639,772)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(15,171,788,043)	(9,593,306,336)	45,301,948,055

매출채권의 감소(증가)	(2,340,405,668)	(694,962,192)	(4,637,651,579)

미수금의 감소(증가)	383,392,249	(1,538,029,488)	14,075,263,877

미수수익의 감소(증가)	0	0	16,923,124

선급금의 감소(증가)	(1,068,831,809)	(1,141,378,680)	364,928,719

선급비용의 감소(증가)	220,731,754	(129,282,039)	369,500,253

재고자산의 감소(증가)	(4,878,026,382)	(9,174,956,069)	(65,424,778,661)

사외적립자산의 증가	(2,700,000,000)	0	0

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(3,716,202,200)	0	(6,142,209,946)

퇴직금의지급	(217,112,887)	(510,250,544)	(1,055,374,509)

확정기여형퇴직연금 전환	(752,493,785)	0	0

관계사전출입	187,043,545	(230,790,681)	128,995,429

매입채무의 증가(감소)	(4,658,129,528)	8,198,245,840	94,698,715,091

미지급금의 증가(감소)	867,464,012	969,375,244	1,052,021,896

미지급비용의 증가(감소)	85,491,218	12,043,838	(1,412,922,036)

기타유동부채의 증가(감소)	(90,779,828)	72,290,958	0

예수금의 증가(감소)	0	(773,390)	773,390

선수금의 증가(감소)	3,488,427,896	(5,413,310,798)	6,340,670,598

계약부채의 증가(감소)	0	0	6,911,463,408

비유동충당부채의 증가(감소)	30,643,370	1,971,665	(18,751,526)

기타비유동부채의 증가(감소)	(13,000,000)	(13,500,000)	34,380,527

이자수취	809,392,218	494,751,266	1,973,527,103

이자지급	(6,531,216,930)	(7,607,127,808)	(15,021,279,457)

배당금수취	35,000,000,000	23,000,000,000	0

법인세환급(납부)	(123,789,200)	(3,420,312,883)	(2,634,019,300)

투자활동현금흐름	(13,052,898,208)	(23,151,640,690)	(94,175,706,351)

투자활동으로부터의 현금유입	4,406,600,361	5,551,188,570	8,352,997,073

단기금융상품의 감소	0	5,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,900,000,000	0	4,800,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	110,040,633

유형자산의 처분	506,600,361	27,971,364	135,831,563

사용권자산의 처분	0	0	845,053,883

보증금의 감소	0	523,217,206	2,462,070,994

투자활동으로부터의 현금유출	(17,459,498,569)	(28,702,829,260)	(102,528,703,424)

단기금융상품의 취득	0	(5,000,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,200,000,000)	0	(6,400,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(7,000,000,000)	(13,500,000,000)	(11,500,000,000)

장기대여금의 증가	0	0	(30,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0	(123,410,000)

유형자산의 취득	(6,189,885,902)	(6,951,538,558)	(20,944,811,503)

무형자산의 취득	(1,559,189,092)	(162,014,278)	(400,434,104)

투자부동산의 취득	0	0	(6,864,735,330)

사용권자산의 취득	0	(2,045,267,430)	0

보증금의 증가	(510,423,575)	(1,044,008,994)	(1,309,593,908)

분할로 인한 현금유출	0	0	(54,955,718,579)

재무활동현금흐름	(11,898,814,232)	1,094,672,719	(7,478,768,277)

재무활동으로 인한 현금유입액	160,055,431,470	34,334,628,513	134,500,000,000

사채의 발행	37,000,000,000	25,787,035,113	72,000,000,000

단기차입금의 증가	83,000,000,000	8,500,000,000	31,000,000,000

장기차입금의 증가	39,816,854,313	0	30,000,000,000

임대보증금의 증가	208,806,397	47,593,400	1,500,000,000

자기주식의 처분	29,770,760	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(171,954,245,702)	(33,239,955,794)	(141,978,768,277)

사채의 상환	(72,000,000,000)	0	(80,000,000,000)

단기차입금의 상환	(83,000,000,000)	(18,500,000,000)	(40,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	0	(7,500,000,000)	0

장기차입금의 상환	(10,869,165,056)	0	(2,500,000,000)

임대보증금의 증가	0	0	(65,940,000)

배당금의 지급	(2,555,421,305)	(4,463,473,115)	0

유상증자 발행분담금	0	0	(177,810,080)

자기주식의 취득	(11,282,712)	0	(7,990,064,129)

리스부채의 지급	(3,518,376,629)	(2,776,482,679)	(11,244,954,068)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,132,086,248)	(11,268,637,837)	(14,687,841,407)

기초현금및현금성자산	9,043,520,756	20,312,158,593	35,000,000,000

기말현금및현금성자산	3,911,434,508	9,043,520,756	20,312,158,593