에코프로머티 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 당사는 2023년 1월 19일 개최된 임시주주총회에서 감사위원회의 설치를 위한 정관을 개정하였으며, 이사회 결의 거쳐 감사위원회를 설치하였습니다.

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

(기준일 : 2023년 06월 30일)

구분	권한	책임	인원수	상근여부

감사위원회	- 이사에 대한 영업보고 청구
- 임시주주총회의 소집요구
- 자회사 감사	- 이사의 법령ㆍ정관 위반행위에 대한 이사회 보고
- 주주총회에 제출할 재무제표 등에 대한 감사보고서의 작성ㆍ제출
- 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
- 연간 감사계획의 수립
- 외부감사인의 선임, 변경 및 해임, 보수등에 대한 계약	3	비상근

2) 감사위원회의 독립성- 당사 정관 제41조의 3(감사위원회)은 하기와 같습니다.① 회사는 감사에 갈음하여 제41조의2의 규정에 따른 감사위원회를 둔다② 감사위원회는 3인이상의 이사로 구성하며, 감사위원회의 자격 등은 상법 등 관련법령에서 정하는 요건을 갖추어야 한다.③ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 하며, 이 경우 위원장은 사외이사로 한다.④ 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감시하고, 이사회가 위임한 사항 및 관련 법령에서 규정한 사항을 처리한다.⑤ 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명 날인 또는 서명하여야 한다.- 당사는 상법 제363조(소집의 통지)에 의거하여 감사위원 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 감사위원의 선출 목적과 감사위원 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 주주총회일의 2주간 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하고 있습니다.- 주주총회를 통해 선임할 감사위원 후보자는 각 후보자들의 경력과 상법 및 상법시행령 등 관련 규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 적법 절차에 따라 선임됩니다.

3) 감사위원의 인적사항

성 명	주 요 경 력	임기만료일	연임여부(연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는주요 주주와의이해관계

류재현	□ 중앙대학교 경제학과 학사□ BRV Korea Advisors 전무	2026-01-18	-	업무 전문성	이사회	감사위원회 위원장	-	계열회사 임원

엄종규	□ 경북대학교 법학과 □ 울진군, 포항의료원 자문변호사	2026-01-18	-	업무 전문성	이사회	감사위원회 위원	-	계열회사 임원

김신종	□ 서울과학기술대학교 에너지환경대학원 경제학 박사□ 고려대학교 에너지환경대학원 초빙교수	2026-01-18	-	업무 전문성	이사회	감사위원회 위원	-	계열회사 임원

(주1) 당사는 2023. 09. 22. 이사회 구성원 변경 등을 위한 임시주주총회을 개최하기 위하여 기준일 설정을 이사회에서 결의한 바 있으며, 2023. 10. 20. 이사회에서 임시주주총회 소집을 결의한 이후, 2023. 11. 06. 임시주주총회를 진행하였습니다. 해당 임시주주총회에서는 강동현 사내이사 선임, 박선영 사외이사 선임을 결의하였습니다. 한편, 기존 김수연 사내이사, 류재현 사외이사는 사임하였습니다.
(주2) 박선영 사외이사 후보는 경북대 회계학 교수로 활동하고 있으며, 재무회계와 관련된 업무 전문성을 고려하여 선임하였습니다.
(주3) 박선영 사외이사 후보는 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요 주주와의 이해관계가 존재하지 아니합니다.
(주4) 박선영 사외이사 후보는 사외이사후보추천위원회를 통하여 추천되었습니다.

4) 감사위원회 활동내역

위원회명	회차	개최일자	보고내용	가결여부	이사의 성명

류재현	김신종	엄종규

(출석률:100%)	(출석률:100%)	(출석률:100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부

감사위원회	2023-001	2023-02-28	'22년 재무제표 보고의 건	보고	-	-	-

감사위원회	2023-002	2023-03-14	'내부회계 운영평가실태보고의 건'	보고	-	-	-

감사위원회	2023-003	2023-03-29	'22년도 감사팀 실적 및 '23년도 계획 보고	보고	-	-	-

5) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

류재현	예	□ 중앙대학교 경제학과 학사□ BRV Korea Advisors 전무	예	1호	삼정회계법인('05~'12)

엄종규	예	□ 경북대학교 법학과□ 울진군, 포항의료원 자문변호사	-	-	-

김신종	예	□ 서울과학기술대학교 에너지환경대학원 경제학 박사□ 고려대학교 에너지환경대학원 초빙교수	-	-	-

(주1) 류재현 감사위원회 위원장은 23년 11월 6일부 사임하였으며 박선영 사외이사가 감사위원장으로 신규선임 되었습니다.

6) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사의 업무 수행과 관련된 교육을이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음함

7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	3	수석(4년)수석(2년)책임(5년)	감사위원회 업무 보좌,이사회 내 감사의 감사 활동 지원 등

나. 준법지원인 등1) 준법지원인 등의 인적사항

성 명	학력 및 주요 경력	자격요건 충족여부	비고

박송이	□ 연세대학교 법학전문대학원 졸업□ 연세법학전문대학원 박사 수료□ 前 삼성SDI□ 前 서울특별시청□ 現 서울지방변호사회 ESG 특별위원회 위원	변호사	회사에 상시근무하며 준법지원 및법무를 수행하고 있습니다.

(주1) 2023년 3월 29일 선임되었습니다.

2) 최근 3사업연도동안 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2023. 4.	준법통제규정제정	완료

2023. 4.	주식불공정거래 예방교육	완료

2023. 4.	이사 보수 한도에 관한 법적검토	완료

2023. 5.	공정거래법 대규모 내부거래 관련 법령절차 준수에 관한 공지	완료

2023. 5.	협력업체 윤리경영 협조요청 공문발송	완료

2023. 5.	IRA Compliance 에 관한 법적검토	완료

2023. 5.	GTC에 관한 법적검토 및 리스크 분석	완료

2023. 5.	영업비밀보호 주요사항 안내 및 표준 NDA 배포	완료

2023. 5.	윤리강령(Code of Conduct) 개정	완료

2023. 5.	경업금지약정의 유효성과 채용 주의사항에 대한 법적검토	완료

2023. 6.	환경안전패트롤 운영에 관한 개인정보보호법 검토	완료

2023. 6.	행정사무감사에 관한 법적검토	완료

2023. 6.	중대재해처벌법 및 산업안전보건법상 도급 등에 관한 법적검토	완료

2023. 6.	상생협력법 납품대금연동제 입법대응	완료

2023. 6.	환경안전분야 컴플라이언스 체계 구축	진행중

2023. 6.	컴플라이언스위원회에 23' 1분기 활동결과 및 23' 2분기 활동계획 보고	완료

2023. 7.	자기주식 취득 및 소각에 관한 법적검토	완료

2023. 7.	K-ITAS 도입 검토	완료

2023. 7.	합작투자관련 계약 법적검토	진행 중

2023. 8.	표준내부회계관리규정 개정 검토	완료

2023. 7.	공급망 행동강령 개정 검토	완료

2023. 7.	산업안전보건법 적격수급인 관련 법적 검토	완료

2023. 8	폐기물관리법 법적검토	완료

2023. 9.	윤리교육 및 주식불공정거래예방 교육	진행 중

2023. 9.	외국환거래법에 관한 법적검토	완료

2023. 9.	언론중재법에 관한 법적검토	진행 중

2023. 9.	내부통제 운영점검 체계 구축	진행 중

2023. 9.	컴플라이언스위원회23'3분기 활동결과 및23'4분기 활동계획 보고	완료

3) 준법지원인 등 지원조직 현황준법지원인 지원조직은 현재 존재하지 아니합니다.