코츠테크놀로지 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	79,509,704,764	59,065,203,771

현금및현금성자산	20,547,766,756	10,543,679,960

단기금융상품	5,369,508,356	5,300,000,000

매출채권	9,800,494,440	10,705,223,313

계약자산	2,334,653,800	2,889,793,728

기타유동금융자산	15,288,986	64,573,623

재고자산	39,461,047,002	28,970,600,402

기타유동자산	1,980,945,424	591,332,745

비유동자산	15,497,192,302	7,592,229,830

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	413,052,480	409,221,504

유형자산	11,723,797,506	3,880,344,360

무형자산	2,020,694,716	1,938,638,416

기타비유동금융자산	378,507,283	402,885,233

이연법인세자산	961,140,317	961,140,317

자산총계	95,006,897,066	66,657,433,601

부채

유동부채	27,062,809,926	20,022,653,216

매입채무	6,520,101,058	5,463,928,674

단기차입금	2,500,000,000

계약부채	16,951,995,684	7,537,943,546

충당부채	213,152,915	270,536,203

유동 리스부채	470,777,787	439,470,507

기타유동금융부채	1,084,912,512	1,885,877,950

기타 유동부채	910,295,042	721,584,983

당기법인세부채	861,574,928	1,123,311,353

유동복구충당부채	50,000,000	80,000,000

비유동부채	14,590,226,150	821,302,666

장기종업원급여부채	189,168,579	189,168,579

장기미지급금	696,209	266,016,200

교환사채	13,974,532,197

리스부채	285,829,165	226,117,887

복구충당부채	140,000,000	140,000,000

부채총계	41,653,036,076	20,843,955,882

자본

자본금	526,058,900	518,058,900

자본잉여금	14,474,966,626	13,959,279,626

기타자본구성요소	(7,704,385,743)	(8,723,291,553)

이익잉여금(결손금)	46,057,221,207	40,059,430,746

자본총계	53,353,860,990	45,813,477,719

자본과부채총계	95,006,897,066	66,657,433,601

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,320,347,012	48,753,736,814	21,006,292,450	43,083,724,350

매출원가	15,910,775,702	38,182,474,391	16,239,197,250	34,117,885,200

매출총이익	5,409,571,310	10,571,262,423	4,767,095,200	8,965,839,150

판매비와관리비	974,601,298	2,754,097,199	1,220,859,280	3,129,068,555

영업이익	4,434,970,012	7,817,165,224	3,546,235,920	5,836,770,595

기타수익	10,274,813	120,203,152	25,881,157	52,301,673

기타비용	19,867,457	25,846,413	12,047,895	61,299,513

금융수익	98,619,598	258,448,011	143,376,874	421,711,570

금융비용	128,214,734	197,715,665	33,540,890	149,210,330

법인세차감전순이익	4,395,782,232	7,972,254,309	3,669,905,166	6,100,273,995

법인세비용	720,405,583	1,306,537,998	700,405,775	1,171,944,825

당기순이익	3,675,376,649	6,665,716,311	2,969,499,391	4,928,329,170

기타포괄손익

총포괄손익	3,675,376,649	6,665,716,311	2,969,499,391	4,928,329,170

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	811	1,471	670	1,123

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	807	1,465	655	1,097

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	508,179,200	12,872,365,600	(8,679,059,361)	31,885,629,094	36,587,114,533

당기순이익(손실)	4,928,329,170	4,928,329,170

유상증자	7,000,000	901,801,000	908,801,000

주식선택권	1,427,700	91,771,866	(21,929,472)	71,270,094

자기주식처분

자기주식처분이익

배당금지급

교환권 대가

2024.09.30 (기말자본)	516,606,900	13,865,938,466	(8,700,988,833)	36,813,958,264	42,495,514,797

2025.01.01 (기초자본)	518,058,900	13,959,279,626	(8,723,291,553)	40,059,430,746	45,813,477,719

당기순이익(손실)	6,665,716,311	6,665,716,311

유상증자

주식선택권	8,000,000	515,687,000	(122,880,000)	400,807,000

자기주식처분

자기주식처분이익

배당금지급	(667,925,850)	(667,925,850)

교환권 대가	1,141,785,810	1,141,785,810

2025.09.30 (기말자본)	526,058,900	14,474,966,626	(7,704,385,743)	46,057,221,207	53,353,860,990

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	6,494,212,303	(8,601,960,748)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,879,931,815	(6,864,184,189)

이자수취	266,250,060	474,327,168

이자지급(영업)	(83,695,149)	(159,575,726)

법인세환급(납부)	(1,568,274,423)	(2,052,528,001)

투자활동현금흐름	(8,362,233,726)	2,495,459,518

단기금융상품의 감소	3,800,000,000

기타유형자산의 처분	50,000

임차보증금의 회수	90,000,000	500,000

단기금융상품의 증가	(30,000,000)

유형자산의 취득	(8,112,735,140)	(704,573,806)

무형자산의 취득	(243,876,536)	(455,516,676)

보증금의 증가	(65,622,050)	(145,000,000)

재무활동현금흐름	11,872,050,254	(4,297,834,976)

유상증자	401,760,000	981,699,094

교환사채 발행	(15,000,000,000)

정부보조금의 수취	2,373,136	13,914,427

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(5,000,000,000)

리스부채의 상환	(363,204,032)	(291,820,497)

신주발행비	(953,000)	(1,628,000)

배당금지급	(667,925,850)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,004,028,831	(10,404,336,206)

기초현금및현금성자산	10,543,679,960	18,508,106,377

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	57,965

기말현금및현금성자산	20,547,766,756	8,103,770,171