유니드비티플러스 사업보고서 (2025.12)
정 정 신 고 (보고)

2026년 03월 18일

1. 정정대상 공시서류 : 제4기 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2026년 03월 18일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

재무제표 > 4-1. 재무상태표	-	금액오입력	과 목 제 3 (전) 기말 비유동자산 > 장기금융상품 16,522,580,000 비유동자산 > 당기손익-공정가치측정금융자산 3,021,791,209	과 목 제 3 (전) 기말 비유동자산 > 장기금융상품 3,021,791,209 비유동자산 > 당기손익-공정가치측정금융자산 16,522,580,000

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 > 1. 예측정보에 대한 주의사항	-	미기재	공란	당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 > 2. 개요	-	미기재	공란	유니드비티플러스는 반세기 이상 목재사업을 영위하며 쌓아온 전문역량을 강화하고,새로운 성장의 발판을 마련하고자 2022년 11월 유니드 보드사업부를 인적분할하여설립되었습니다. 당사는 우리 생활 전반에 두루 사용되는 목질 판상재 국내 탑티어기업의 자부심과 경쟁력을 바탕으로 기존 사업의 지배력을 강화하는 한편, 본업과 시너지를 창출할수 있는 신성장동력 발굴을 통해 지속 성장하는 기업의 기틀을 만들어 가겠습니다.지난 2025년 국내 경제는 소비자 심리지수가 개선되는 등 완만한 회복흐름을 보였으나, 금리부담 지속, 환율변동성 확대 등 대내외 불확실성으로 경영환경의 어려움이 지속되었습니다. 특히, 부동산 시장은 23년 이후 경기둔화의 영향으로 감소세가 이어지고 있으며, 인테리어, 가구 등 관련 업종 전반의 수요 환경이 완만한 개선세를 보인 한 해였습니다. 2026년 국내 경제는 물가 상승률이 점진적으로 안정화되면서 소비 심리가 개선되고,내수 역시 단계적으로 회복될 것으로 전망됩니다. 다만 높은 금리 수준과 부동산 규제 환경 등의 영향으로 건설 관련 시장의 회복 속도는 제한적일 것으로 예상됩니다. 또한 불안정한 국제 정세로 원자재 가격 변동과 환율 리스크 등 대외 불확실성이 지속되는 가운데 2026년에도 경영환경의 어려움은 이어질 것으로 전망됩니다. 위와 같은 대외환경에도 불구하고 당사는 목질 판상재 분야의 압도적인 전문성을 바탕으로 수익 중심의 질적 성장을 실현 하고, 국내 탑티어 기업으로서의 시장 지배력을공고히 하는 동시에, 미래 성장 동력 확보를 위한 전략적 투자를 지속하며 지속 가능한 성장을 추진하고자 합니다.유니드비티플러스가 가장 중요하게 생각하는 가치는 신뢰입니다.주주, 고객, 협력업체, 임직원과의 신뢰를 경영의 최우선 가치로 삼겠습니다.합리적이고 투명한 경영활동, 최고의 품질관리 및 철저한 안전관리가 궁극적으로 기업과 주주가치를 높이는 일임을 명심하겠습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 > 3. 재무상태 및 영업실적	-	미기재	공란	2022년 11월 01일을 분할기일로 하여, 주식회사 유니드로부터 MDF, 마루 등을 생산 및 판매하는 보드사업부(분할대상사업부문)를 인적분할하여 설립되었습니다.
가. 주요 경영지표당사가 사용 중인 경영지표는 다음과 같습니다.
나. 재무상태
2025년말 자산총액은 2,203억원으로 유동자산은 1,283억, 비유동자산은 920억원입니다. 유동자산 중 재고자산은 298억원으로 유동자산의 23%를 구성하고 있으며, 유형자산은 455억원으로 비유동자산의 49%을 차지하고 있습니다.현금화가능자산은 전년 대비하여 183억원이 감소하였습니다. 이는 현금및현금성자산과 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산 금액의 변동이 주요 원인입니다.2025년말 부채비율은 15%, 2024년말 부채비율은 21%로 주요감소 원인은 USANCE 결제 품목 감소에 따른 차입금 94억원 감소 때문이며, 당사는 건전한 재무상태를 유지하고 있습니다.※ △는 부(-)의 값임 다. 영업실적
당사의 4기 영업실적은 매출액 1,575억원과 91억원의 영업손실을 기록하였습니다.전년대비 영업이익의 적자 전환 이유로는 판매량 감소와 인테리어 및 가구업계 시장 불황에 따른 수익성 감소가 기반되었습니다.판매량은 전년도 대비하여 연간 총 판매량은 33%감소하였고, 판매가격은 전년도 대비하여 2% 증가하였습니다. 또한 산림 바이오매스와의 원재료 확보 경쟁 지속으로 원재료의 단가 또한 전년도 대비하여 상승한 결과로 대외적인 시장환경이 좋지 않은 결과로 귀결되었습니다. 영업외손익으로는 안정적인 금융수익 창출과 비영업용 자산매각 등으로 인하여 이익을 냈으나, 영업실적이 부진한 관계로 당기순익은 적자 전환 하였습니다. 영업외 손익의 세부적인 내용을 살펴보면 이자수익 18억 및 금융자산 처분익 및 평가익 19억, 외환차익 7억 등으로 구성됩니다.
※ △는 부(-)의 값임- 사업부문별 매출실적
라. 환율변동 영향
당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 외화자산 및 외화부채의 현황은 다음과 같습니다.(당기말)
(전기말)
당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
당사는 해외거래선과의 거래등으로 인한 환율변동 영향에 노출되어 있으며, 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 당사는 대부분을 외화로 거래하는 원재료 수입등에 따라 환율변동으로 인한 외화부채가 발생하며, 관련 환산 손익 발생 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 영업과 영업외 손익에서 발생하는 환위험을 회피하기 위해 선물 거래 등 다양한 프로세스를 실행중에 있습니다.
마. 자산손상 또는 감액손실 인식 회사는 매 보고기간말 자산의 손상징후를 검토하고 있으며, 손상징후가 있을 경우 자산의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상검사를 수행합니다.자산의 회수가능액은 독립된 외부평가기관에서 수행한 자산의 사용가치 평가결과 및감정평가 결과에 기초하여 산정하고 있으며, 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과할 때 그 차이를 손상차손으로 인식합니다.당기 중 회사가 인식한 자산손상은 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 > 4. 유동성 및 자금조달과 지출	-	미기재	공란	당사는 금융거래를 통하여 발생되는 채무와 이와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 풍부한 영업활동의 자금흐름을 바탕으로 단기적인 자금운용과 적절한 차입금의 활용을 통하여 유동성을 관리하고 있습니다. 특히 당사는 일별, 월별, 연별로 기간에 따라 자금흐름에 관한 계획을 수립하여유동성 자금을 평가, 운용, 관리하고, 운용자금의 만기를 다양화하는 등의 정책을 통하여 유동성위험에 대하여 상시 대비하고 있습니다. 또한 당사는 일시적인 유동성위험에 대비하기 위하여 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 있으며, 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰함으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 유동성 현황은 다음과 같습니다.
당사가 사용중인 유동성비율은 다음과 같습니다.
당기말 및 전기말 현재 별도재무제표 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
- 영업활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 29억원입니다. 영업으로부터 창출된 현금의 주요 내역은 당기순손실 39억원, 감가상각비(사용권자산포함) 및 무형자산상각비 61억원입니다. - 투자활동으로 인한 현금흐름당사의 당기 투자활동으로 인한 현금 흐름은 102억원입니다. 이는 금융자산의 처분 196억이 주요인입니다.더불어 유형자산 취득 및 처분 금액은 △67억이며, 관계기업주식 추가 취득금액은 △25억원입니다.※ △는 부(-)의 값임
- 재무활동으로 인한 현금흐름당사의 당기 재무활동으로 인한 현금흐름은 △137억원입니다. 이는 차입금 상환 △94억과 자기주식 취득 △20억, 리스부채원금상환 △15억원이 주요 원인입니다.차입금은 수입상품 및 요소에 대한 USANCE에 기인합니다.※ △는 부(-)의 값임
당사는 3개월 및 연간자금수지계획을 수립함으로써 영업활 동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
나. 자금 조달 현황당사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.
(1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 구성내용은 다음과 같습니다.
(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(3) 당기말과 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내용은 다음과 같습니다.
다. 회사에 중요한 영향을 미치는 자금 지출등
- 보고서 작성 기준일 현재 당사에 중요한 영향을 미치는 자금 지출은 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 > 5. 부외거래	-	미기재	공란	해당사항 없음.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 > 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항	-	미기재	공란	해당사항 없음.

(주1) 정정 전

과 목	제 3 (전) 기말

비유동자산 > 장기금융상품	16,522,580,000

비유동자산 > 당기손익-공정가치측정금융자산	3,021,791,209

(주1) 정 정 후

과 목	제 3 (전) 기말

비유동자산 > 장기금융상품	3,021,791,209

비유동자산 > 당기손익-공정가치측정금융자산	16,522,580,000

(주2) 정 정 전

1. 예측정보에 대한 주의사항 - (주2) 정 정 후 1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에서 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

(주3) 정 정 전

2. 개요 - (주3) 정정 후2. 개요

유니드비티플러스는 반세기 이상 목재사업을 영위하며 쌓아온 전문역량을 강화하고,새로운 성장의 발판을 마련하고자 2022년 11월 유니드 보드사업부를 인적분할하여설립되었습니다. 당사는 우리 생활 전반에 두루 사용되는 목질 판상재 국내 탑티어기업의 자부심과 경쟁력을 바탕으로 기존 사업의 지배력을 강화하는 한편, 본업과 시너지를 창출할수 있는 신성장동력 발굴을 통해 지속 성장하는 기업의 기틀을 만들어 가겠습니다.지난 2025년 국내 경제는 소비자 심리지수가 개선되는 등 완만한 회복흐름을 보였으나, 금리부담 지속, 환율변동성 확대 등 대내외 불확실성으로 경영환경의 어려움이 지속되었습니다. 특히, 부동산 시장은 23년 이후 경기둔화의 영향으로 감소세가 이어지고 있으며, 인테리어, 가구 등 관련 업종 전반의 수요 환경이 완만한 개선세를 보인 한 해였습니다. 2026년 국내 경제는 물가 상승률이 점진적으로 안정화되면서 소비 심리가 개선되고,내수 역시 단계적으로 회복될 것으로 전망됩니다. 다만 높은 금리 수준과 부동산 규제 환경 등의 영향으로 건설 관련 시장의 회복 속도는 제한적일 것으로 예상됩니다. 또한 불안정한 국제 정세로 원자재 가격 변동과 환율 리스크 등 대외 불확실성이 지속되는 가운데 2026년에도 경영환경의 어려움은 이어질 것으로 전망됩니다. 위와 같은 대외환경에도 불구하고 당사는 목질 판상재 분야의 압도적인 전문성을 바탕으로 수익 중심의 질적 성장을 실현 하고, 국내 탑티어 기업으로서의 시장 지배력을공고히 하는 동시에, 미래 성장 동력 확보를 위한 전략적 투자를 지속하며 지속 가능한 성장을 추진하고자 합니다.유니드비티플러스가 가장 중요하게 생각하는 가치는 신뢰입니다.주주, 고객, 협력업체, 임직원과의 신뢰를 경영의 최우선 가치로 삼겠습니다.합리적이고 투명한 경영활동, 최고의 품질관리 및 철저한 안전관리가 궁극적으로 기업과 주주가치를 높이는 일임을 명심하겠습니다.

(주4) 정 정 전

3. 재무상태 및 영업실적 - (주4) 정 정 후 3. 재무상태 및 영업실적

2022년 11월 01일을 분할기일로 하여, 주식회사 유니드로부터 MDF, 마루 등을 생산 및 판매하는 보드사업부(분할대상사업부문)를 인적분할하여 설립되었습니다.

가. 주요 경영지표당사가 사용 중인 경영지표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 4 기	제 3 기	증감금액	증감율(%)

EBIT(주1)	(1,637)	11,340	(12,977)	-114.44%

EBITDA(주2)	4,504	19,182	(14,678)	-76.52%

영업이익	(9,152)	3,054	(12,206)	-399.67%

감가상각비	6,141	7,841	(1,700)	-21.68%

ROE(%)(주3)	-2.06%	3.28%	-5.34%	-162.93%

(주1) EBIT : 법인세 차감전 순이익 + 순금융비용

(주2) EBITDA : EBIT + 상각비용

(주3) ROE : 당기순이익/자기자본

나. 재무상태

(단위 : 백만원)

과 목	제 4 (당) 기말	제 3 (전) 기말	증감금액	증감율(%)

[유동자산]	128,363	153,027	(24,664)	-16.12%

[비유동자산]	92,010	82,425	9,585	11.63%

자산총계	220,373	235,452	(15,079)	-6.40%

[유동부채]	22,079	34,622	(12,543)	-36.23%

[비유동부채]	6,373	6,035	338	5.60%

부채총계	28,452	40,657	(12,205)	-30.02%

[자본금]	10,611	10,611	-	0.00%

[자본잉여금]	150,050	150,050	-	0.00%

[기타자본]	(414)	(1,688)	1,274	-75.47%

[이익잉여금]	31,674	35,821	(4,147)	-11.58%

자본총계	191,921	194,794	(2,873)	-1.47%

부채비율(주1)	14.82%	20.87%	-6.05%	-28.97%

유동비율(주2)	581.38%	441.98%	139.40%	31.54%

(주1) 부채비율(Debt to Equity) = 부채총계 / 자본총계

(주2) 유동비율(Current Ratio) = 유동자산 / 유동부채

2025년말 자산총액은 2,203억원으로 유동자산은 1,283억, 비유동자산은 920억원입니다. 유동자산 중 재고자산은 298억원으로 유동자산의 23%를 구성하고 있으며, 유형자산은 455억원으로 비유동자산의 49%을 차지하고 있습니다.현금화가능자산은 전년 대비하여 183억원이 감소하였습니다. 이는 현금및현금성자산과 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산 금액의 변동이 주요 원인입니다.2025년말 부채비율은 15%, 2024년말 부채비율은 21%로 주요감소 원인은 USANCE 결제 품목 감소에 따른 차입금 94억원 감소 때문이며, 당사는 건전한 재무상태를 유지하고 있습니다.※ △는 부(-)의 값임 다. 영업실적

(단위 : 백만원)

과 목	제 4 (당) 기	제 3 (전) 기	증감금액	증감율(%)

매출액	157,531	194,894	(37,363)	-19.17%

영업이익	(9,152)	3,054	(12,206)	-399.67%

법인세비용차감전순이익	(5,460)	8,158	(13,618)	-166.93%

당기순이익	(3,961)	6,397	(10,358)	-161.92%

총괄이익	(3,326)	4,532	(7,858)	-173.39%

보통주 주당순이익(단위: 원)	(395)	618	(1,013)	-163.92%

희석주당순이익(손실)(단위: 원)	(395)	612	(1,007)	-164.54%

당사의 4기 영업실적은 매출액 1,575억원과 91억원의 영업손실을 기록하였습니다.전년대비 영업이익의 적자 전환 이유로는 판매량 감소와 인테리어 및 가구업계 시장 불황에 따른 수익성 감소가 기반되었습니다.판매량은 전년도 대비하여 연간 총 판매량은 33%감소하였고, 판매가격은 전년도 대비하여 2% 증가하였습니다. 또한 산림 바이오매스와의 원재료 확보 경쟁 지속으로 원재료의 단가 또한 전년도 대비하여 상승한 결과로 대외적인 시장환경이 좋지 않은 결과로 귀결되었습니다. 영업외손익으로는 안정적인 금융수익 창출과 비영업용 자산매각 등으로 인하여 이익을 냈으나, 영업실적이 부진한 관계로 당기순익은 적자 전환 하였습니다. 영업외 손익의 세부적인 내용을 살펴보면 이자수익 18억 및 금융자산 처분익 및 평가익 19억, 외환차익 7억 등으로 구성됩니다.

※ △는 부(-)의 값임- 사업부문별 매출실적

(단위: 천원, %)

사업부문	매출유형	제 4 기	제 3 기

매출액	비율(%)	매출액	비율(%)

목재사업	제품	143,408,756	91.04%	167,237,420	85.9%

상품	14,122,633	8.96%	27,656,668	14.1%

합 계	157,531,389	100.00%	194,894,088	100.0%

라. 환율변동 영향

당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 외화자산 및 외화부채의 현황은 다음과 같습니다.(당기말)

(외화단위: USD, EUR, JPY, CNY)

구 분	USD	EUR	JPY	CNY

자산:	1,581,448	278,515	581,000	73,627

현금및현금성자산	1,549,592	263,945	581,000	21,227

매출채권및기타채권	31,856	14,570	-	52,400

부채:	5,284,974	-	-	-

단기차입금	4,957,490	-	-	-

매입채무및기타채무	327,484	-	-	-

순자산(순부채)	(3,703,526)	278,515	581,000	73,627

(전기말)

(외화단위: USD, EUR, CNY)

구 분	USD	EUR	CNY

자산:	1,167,542	70,182	7,707

현금및현금성자산	1,167,542	55,612	7,707

매출채권및기타채권	-	14,570	-

부채:	11,552,969	-	-

단기차입금	11,259,043	-	-

매입채무및기타채무	293,926	-	-

순자산(순부채)	(10,385,427)	70,182	7,707

당기말과 전기말 현재 당사가 보유한 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

10% 상승 시	10% 하락 시	10% 상승 시	10% 하락 시

USD	(531,419)	531,419	(1,526,658)	1,526,658

EUR	46,950	(46,950)	10,729	(10,729)

JPY	533	(533)	-	-

CNY	1,508	(1,508)	155	(155)

합 계	(482,428)	482,428	(1,515,774)	1,515,774

당사는 해외거래선과의 거래등으로 인한 환율변동 영향에 노출되어 있으며, 환율의 불확실성은 미래의 영업 거래, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 당사는 대부분을 외화로 거래하는 원재료 수입등에 따라 환율변동으로 인한 외화부채가 발생하며, 관련 환산 손익 발생 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 영업과 영업외 손익에서 발생하는 환위험을 회피하기 위해 선물 거래 등 다양한 프로세스를 실행중에 있습니다.

마. 자산손상 또는 감액손실 인식회사는 매 보고기간말 자산의 손상징후를 검토하고 있으며, 손상징후가 있을 경우 자산의 회수가능액과 장부가액을 비교하여 손상검사를 수행합니다.자산의 회수가능액은 독립된 외부평가기관에서 수행한 자산의 사용가치 평가결과 및감정평가 결과에 기초하여 산정하고 있으며, 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과할 때 그 차이를 손상차손으로 인식합니다.당기 중 회사가 인식한 자산손상은 없습니다.

(주5) 정 정 전4. 유동성 및 자금조달과 지출

-(주5) 정 정 후4. 유동성 및 자금조달과 지출

당사는 금융거래를 통하여 발생되는 채무와 이와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 풍부한 영업활동의 자금흐름을 바탕으로 단기적인 자금운용과 적절한 차입금의 활용을 통하여 유동성을 관리하고 있습니다. 특히 당사는 일별, 월별, 연별로 기간에 따라 자금흐름에 관한 계획을 수립하여유동성 자금을 평가, 운용, 관리하고, 운용자금의 만기를 다양화하는 등의 정책을 통하여 유동성위험에 대하여 상시 대비하고 있습니다. 또한 당사는 일시적인 유동성위험에 대비하기 위하여 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 있으며, 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰함으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 유동성 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	제 4 (당) 기말	제 3 (전) 기말	증감금액	증감율(%)

현금및현금성자산	15,851,800	16,428,065	(576,265)	-3.51%

단기금융상품	10,000,000	45,000,000	(35,000,000)	-77.78%

당기손익-공정가치측정금융자산	56,944,644	44,197,369	12,747,275	28.84%

소 계	82,796,444	105,625,434	(22,828,990)	-21.61%

단기차입금	7,113,503	16,550,794	(9,437,291)	-57.02%

소 계	7,113,503	16,550,794	(9,437,291)	-57.02%

Net Cash(유동자금-차입금)	75,682,941	89,074,640	(13,391,699)	-15.03%

당사가 사용중인 유동성비율은 다음과 같습니다.

지 표	산출기준	제 4 기	제 3 기

유동비율	(유동자산/유동부채)*100%	581.39%	441.98%

부채비율	(부채총계/자기자본)*100%	14.82%	20.87%

차입금의존도	(차입금/총자산)*100%	3.23%	7.03%

영업이익대비 이자보상비율	(영업이익/이자비용)*100%	-1,357.65%	332.83%

당기말 및 전기말 현재 별도재무제표 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 4 (당) 기	제 3 (전) 기	증감금액	증감율(%)

영업활동현금흐름	2,971,880	15,709,285	(12,737,405)	-81.08%

투자활동현금흐름	10,206,525	(19,248,888)	29,455,413	-153.02%

재무활동현금흐름	(13,765,795)	5,842,684	(19,608,479)	-335.61%

현금및현금성자산의 순증감	(587,390)	2,303,082	(2,890,472)	-125.50%

기초 현금및현금성자산	16,428,065	14,104,982	2,323,083	16.47%

현금 및 현금성자산의 환율변동효과	11,124	20,001	(8,877)	-44.38%

기말 현금및현금성자산	15,851,800	16,428,065	(576,265)	-3.51%

- 영업활동으로 인한 현금흐름 당사의 당기 영업활동으로 인한 현금흐름은 29억원입니다. 영업으로부터 창출된 현금의 주요 내역은 당기순손실 39억원, 감가상각비(사용권자산포함) 및 무형자산상각비 61억원입니다. - 투자활동으로 인한 현금흐름당사의 당기 투자활동으로 인한 현금 흐름은 102억원입니다. 이는 금융자산의 처분 196억이 주요인입니다.더불어 유형자산 취득 및 처분 금액은 △67억이며, 관계기업주식 추가 취득금액은 △25억원입니다.※ △는 부(-)의 값임

- 재무활동으로 인한 현금흐름당사의 당기 재무활동으로 인한 현금흐름은 △137억원입니다. 이는 차입금 상환 △94억과 자기주식 취득 △20억, 리스부채원금상환 △15억원이 주요 원인입니다.차입금은 수입상품 및 요소에 대한 USANCE에 기인합니다.※ △는 부(-)의 값임

당사는 3개월 및 연간자금수지계획을 수립함으로써 영업활 동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.

나. 자금 조달 현황당사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

단기차입금	7,113,503	16,550,794

(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율	당기말	전기말

USANCE	하나은행 외	SOFR+0.50~0.55%	7,113,503	16,550,794

(3) 당기말과 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 자금조달약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

융통어음할인약정	사용금액	-	-

미사용금액	1,000	1,000

소 계	1,000	1,000

차입한도약정	사용금액	7,113,503	16,550,794

미사용금액	24,454,297	15,789,206

소 계	31,567,800	32,340,000

합 계	31,568,800	32,341,000

다. 회사에 중요한 영향을 미치는 자금 지출등

- 보고서 작성 기준일 현재 당사에 중요한 영향을 미치는 자금 지출은 없습니다.

(주6) 정 정 전5. 부외거래- (주6) 정 정 후

5. 부외거래- 해당사항 없음.

(주7) 정 정 전

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

- (주7) 정 정 후

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

- 해당사항 없음.