eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
큐리옥스바이오시스템즈 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 07 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 03월 21일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 큐리옥스바이오시스템즈(주)
대 표 이 사 : 김남용
본 점 소 재 지 : 서울특별시 금천구 디지털로 9길 41,삼성IT해링턴타워 2층, 202호, 204~213호
(전 화) 02-2039-7160
(홈페이지) http://curiox.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 박성철
(전 화) 02-2039-7160
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	3	-	-	3	-

합계	3	-	-	3	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 한글 명칭은 "큐리옥스바이오시스템즈 주식회사"이며, 영문으로는 "Curiox Biosystems Co., Ltd."라 표기합니다. 다. 설립일자당사는 2018년 09월 07일 '큐리옥스바이오시스템즈 주식회사'로 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용

주소	서울시 금천구 디지털로9길 41, 2층 202호, 204호~213호

전화번호	02-2039-7160

홈페이지 주소	https://curiox.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부당사는 보고서 작성기준일 현재「중소기업기본법」 제2조 및 동법 시행령 제3조에 따라 중소기업에 해당합니다. 또한 당사는「벤처기업육성에관한특별조치법」제2조제1항의 규정에 의한 벤처기업에 해당합니다.

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

중소기업확인서	벤처기업확인서

[큐리옥스] 중소기업 확인서 20240401-20250331_1.jpg 중소기업 확인서	[큐리옥스] 벤처기업확인서 20240808 ~ 20270807.jpg 벤처기업 확인서

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 세포 분석 공정의 자동화 장비와 소모품을 판매하며 세포 분석 공정의 글로벌 표준을 만들어 가고 있습니다. 세포 분석 공정은 바이오 연구와 신약 개발, 진단 등 바이오와 진단의 여러 분야에서 필수적으로 행해지는 공정이며, 정밀의학과 맞춤의학이 발달하며 자동화와 데이터의 정확성, 재현성이 그 어느때보다 요구되고 있습니다. 당사는 세포 분석 공정을 자동화하고 재현성을 획기적으로 향상시킬 수 있는 기술을 개발하였고 상용화에 성공하였습니다.

당사는 세포 분석 공정의 자동화 장비와 소모품을 판매하고 있습니다. 이를 통해 세포 분석 공정을 자동화하고 데이터의 정확성, 재현성을 획기적으로 향상시킬 수 있습니다. 당사는 크게 세포전처리 자동화기기, 플레이트, 부속품을 판매하고 있으며, 2024년 기준으로 전체 매출액 대비 기기 54.0%, 플레이트 11.8% 부속품 11.5% 비율로 매출이 발생하고 있습니다.

당사는 지속적인 연구개발을 통해 궁극적으로 세포 분석의 글로벌 표준 플랫폼을 제시하여 관련 분야의 기술 선도와 당사 제품 판매 확대를 추진하고 있습니다.기타 자세한 사항은 본 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. [정관에 기재된 목적사업]

목적사업	비고

1. 생명공학, 제약 및 진단 장비 및 기술의 연구 및 개발
2. 생명공학, 제약, 진단 분야 장비 및 소모품의 생산 및 관련 서비스의 제공
3. 의료기기 연구개발 및 제조판매업
4. 관련 용품의 수출입, 도소매업
5. 위 각 항에 관련된 부대사업 일체	회사가 영위하고
있는 목적사업

-	회사가 영위하고
있지 않은 목적사업

아. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2023.08.10	기술성장기업의 코스닥시장 상장
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	내용

2018.09.07	서울시 성동구 왕십리로 58, 204호

2019.07.15	서울시 강남구 영동대로 602, 6층

2020.04.23	서울시 금천구 디지털로 121, 2층 215호

2022.03.28	서울시 금천구 디지털로9길 41, 제2층 202호, 204호~213호

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020.06.25	정기주총	감사 이현진	-	감사 박성철

2021.03.31	정기주총	사내이사 정홍태	-	-

2021.09.07	임시주총	기타비상무이사 심곡휘기타비상무이사 심기옥락기타비상무이사 홍영태기타비상무이사 이알음	대표이사 김남용	사내이사 심곡휘사내이사 심기옥락사내이사 홍영태사내이사 이알음

2022.03.30	정기주총	기타비상무이사 이종훈	-	-

2022.06.28	임시주총	사외이사 장영수	-	기타비상무이사 홍영태기타비상무이사 이알음

2022.07.06	-	-	-	기타비상무이사 심기옥락

2022.10.27	임시주총	기타비상무이사 최지웅	-	기타비상무이사 이종훈

2023.03.30	정기주총	-	감사 이현진	-

2023.06.07	임시주총	사외이사 최종철	-	-

2024.07.22	-	-	-	기타비상무이사 최지웅

주) 변동일자에는 주주총회 개최일을 기재하였으며, 주주총회가 개최되지 않은 경영진의 변동의 경우에는 실제 변동이 발생한 일자를 기재하였습니다.

다. 최대주주의 변동2018년 김남용 대표이사가 회사를 최초 설립한 이후 유상증자를 통해 최대주주가 변경되었으며, 이후 2022년 3월 기존 최대주주의 지분 매각으로 현재 김남용 대표이사로 최대주주가 변경되었습니다.

라. 상호의 변경당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

구 분	내 용

2018.09	큐리옥스바이오시스템즈㈜ 설립(자본금 10백만원, 대표이사 김남용)
본점소재지: 서울시 성동구 왕십리로 58, 204호(성수동1가, 포휴)

2018.09	LW MINI 1000 출시

2019.04	LW AUTO 1000 출시

2019.07	자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 53백만원)

자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 226백만원)

자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 353백만원)

자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 435백만원)

자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 561백만원)

자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 680백만원)

자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 746백만원)

2019.08	자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 812백만원)

2019.08	싱가포르 법인 인수(Curiox Biosystems Pte. Ltd.)

2019.09	자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 824백만원)

자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 867백만원)

2019.12	LW HT 2000과 Buffer Exchanger 출시

2020.03	중국 법인 설립 (Curiox Biosystems China Co., Ltd.)

2021.01	미국 법인 인수 (Curiox Biosystems Inc.)

2021.07	미국 NIST(National Institute of Standards and Technology) flow cytometry 표준화컨소시엄 참여

2021.12	자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 1,041백만원)

자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 1,095백만원)

2022.04	기업부설연구소 인정 (한국, 한국산업기술진흥협회)

2022.05	액면분할 (1,000원→500원), 주식수 2,189,656주

2022.06	ISO 9001:2015 인증 획득

2022.10	무상증자 (증자 후 자본금 3,284백만원, 주식수 6,568,968주)

2022.11	우선주 보통주 전환 (우선주 3,310,980주→보통주 3,310,980주, 전환 후 자본금 3,284백만원)

2023.06	한국거래소 코스닥시장 상장예비심사 승인

2023.08	한국거래소 코스닥시장 상장 (보통주 6,568,968주→보통주 8,010,968주)

2023.11	AUTO CX-1000 중국 수주

2023.12	HT 2100 출시

2024.06	Pluto LT 출시

2024.08	Venus HT 출시

2024.12	Pluto MT 출시
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	제6기(2023년말)	제5기(2022년말)	제4기(2021년말)

보통주	발행주식총수	16,124,158	8,022,492	6,568,968	542,998

액면금액	500	500	500	1,000

자본금	8,062,079,000	4,011,246,000	3,284,484,000	542,998,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	551,830

액면금액	-	-	-	1,000

자본금	-	-	-	551,830,000

기타	발행주식총수	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-

합계	자본금	8,062,079,000	4,011,246,000	3,284,484,000	1,094,828,000

주) 2022년 05월 01일 실시한 액면분할(1,000원→500원) 및 2022년 10월 28일 실시한 무상증자(200%)로 인하여 주식수가 변동되었습니다.주) 우선주는 2022년 11월 30일 전량 보통주로 전환되었습니다.주) 2023년 08월 10일 코스닥시장 상장으로 인해 1,442,000주가 증가하였습니다.

주) 2023년 08월 16일 주식매수선택권 행사로 인해 1,524주가 증가하였습니다.주) 2023년 12월 04일 주식매수선택권 행사로 인해 10,000주가 증가하였습니다.주) 2024년 06월 03일 주식매수선택권 행사로 인해 10,902주가 증가하였습니다.주) 2024년 08월 07일 무상증자로 인해 8,033,394주가 증가하였습니다.주) 2024년 09월 10일 주식매수선택권 행사로 인해 29,950주가 증가하였습니다.주) 2024년 12월 12일 주식매수선택권 행사로 인해 27,420주가 증가하였습니다.
4. 주식의 총수 등

가.주식의 총수 현황당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 보고서 작성기준일 현재 유통주식수는 보통주 16,124,158주입니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	750,000,000	250,000,000	1,000,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	16,124,158	3,310,980	19,435,138	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	3,310,980	3,310,980	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	3,310,980	3,310,980	주1)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	16,124,158	-	16,124,158	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	16,124,158	-	16,124,158	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

주1) 상환전환우선주는 2022년 11월 07일 전량 보통주로 전환되었습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 다양한 종류의 주식 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력 당사의 최근 정관 개정일은 2024년 3월 28일입니다. 최근 3사업연도내 발생한 정관 변경 이력은 아래 표와 같습니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022.03.30	제4기 정기주주총회	1. 목적사항 변경2. 액면분할3. 신주배당4. 명의개서대리인 선임5. 소집 및 통지6. 주주총회 특별결의7. 의결권 행사8. 감사 선임 관련 조항9. 배당관련 사항	상장 추진을 위한 정비

2022.10.27	제5기 임시주주총회	1. 통지 방법 개정2. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 개정	상장 추진을 위한 정비

2023.06.07	제6기 임시주주총회	1. 주주총회 특별결의 사항 개정2. 이사회 내 위원회 설치 사항 개정3. 부칙 내 지적재산권 관련 사항 제정	상장 추진을 위한 정비

2024.03.28	제6기 정기주주총회	1. 제7조 신주발행 제2항의 일부조항 삭제2. 제8조 주권 관련 조항 삭제3. 제9조 주식매수선택권 조문 정비4. 제13조 주주의 주소등의 신고 조항 삭제5. 제3장 사채 조항 신설6. 제15조 소집시기 조문 정비7. 제45조의2 조항 신설	1. 상장에 따라 주간사에 대한 신주 발행 관련 불필요 조항 삭제2. 기명식 주권 관리에 관한 조항을 전자등록 완료에 따라 삭제3. 주식매수선택권 부여 비율에 따른 주주총회 결의 형태 구분 4. 상장으로 인한 전자등록에 따라 불필요 조항 삭제5. 기존 정관에 사채에 관한 내용 누락되어 신설6. 결산기를 고려하여 소집기간을 명시7. 외부감사인의 동의를 전제로 이사회 승인 시 대차대조표를 공고할 수 있는 근거조항 마련

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	생명공학, 제약 및 진단 장비 및 기술의 연구 및 개발	영위

2	생명공학, 제약, 진단 분야 장비 및 소모품의 생산 및 관련 서비스의 제공	영위

3	의료기기 연구개발 및 제조판매업	영위

4	관련 용품의 수출입, 도소매업	영위

5	위 각 항에 관련된 부대사업 일체	영위

(1) 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

수정	2022.03.30	(3) 상기 목적에 부대되는 사업 일체	(3) 의료기기 연구개발 및 제조판매업

추가	2022.03.30	-	(4) 관련 용품의 수출입, 도소매업

추가	2022.03.30	-	(5) 위 각 항에 관련된 부대사업 일체

주) 수정 건은 기존 조항의 순번을 변경한 건 입니다.(2) 변경 사유

당사가 영위하는 사업을 위한 사업목적 추가 외의 특별한 변경 사유는 없습니다.
II. 사업의 내용

[주요 용어 정의]

용어	약자	설명

CE 마크 인증(CE Marking)	-	엄격한 EU 제품 안전 지침을 준수하는 제품을 나타냄

시퀀싱에 의한 전사체 및 에피토프의 세포 인덱싱(Cellular Indexing of Transcriptomes and Epitopes by Sequencing)	CITE-Seq	단일 세포 수준에서 사용 가능한 항체를 사용하여 표면 단백질에 대한 정량적 및 정성적 정보를 얻는 것과 함께 RNA 시퀀싱을 수행하는 방법

원심 분리기 세척(Centrifuge Wash)	CW	원심력을 사용하여 입자를 용기 바닥으로 끌어 당겨 주변 액체에서 세포 또는 입자를 분리한 후 세척액을 제거하며 세척하는 프로토콜

임상시험수탁기관(Contract Research Organization)	CRO	해당 회사의 연구 개발, 임상시험 및 복잡한 의료 검사 책임 관리를 주도하기 위해 계약한 외부 기관

세포·유전자 치료제(Cell and Gene Therapy)	CGT	유전물질을 인체로 전달하거나 유전물질이 변형, 도입된 사람 또는 동물의 세포를 인체로 전달하는 치료

드롭 어레이(DropArray™)	DA	웰과 웰 주변 영역 사이의 소수성-친수성 상호 작용에 의해 벽이 없는 판 표면에서 안정화된 유체 방울의 배열

유세포분석(Flow Cytometry)	-	단일 세포 또는 입자가 완충된 염 기반 용액에 현탁된 상태에서 단일 또는 다중 레이저를 통과할 때 빠르게 분석하는 기술. 세포 또는 입자는 일반적으로 내인성 형광을 부여받거나 형광 표지된 항체로 태그됨

체외 진단(In Vitro Diagnostic)	IVD	주어진 장치 또는 시약은 주로 진단, 모니터링 또는 호환성 목적을 위한 정보를 제공하기 위해 인체에서 추출한 검체의 체외 검사를 위한 것이며 단독 또는 조합하여 사용함

싱가포르 생체공학 및 나노기술 연구소(Institute of Bioengineering and Nanotechnology)	IBN	DropArray 기술이 개발된 싱가포르 과학 기술 연구청(Agency of Science, Technology and Research) 내 연구소

층류(Laminar Flow)	LF	층류란 유체의 규칙적인 흐름으로, 흐트러지지 않고 일정하게 흐르는 것이며 난류와 반대되는 개념

층류 세척(Laminar Wash™)	LW	입자를 이동시키지 않고 천천히 측면 유체 흐름을 적용하여 부동 표면에 침전된 세포 또는 입자를 세척하는 기술

마이크로타이터 플레이트(Mirotiter Plate)	MTP	작은 시험관으로 사용되는 여러 개의 '웰'이 있는 평평한 플레이트

연구용(Research Use Only)	RUO	주어진 장치나 시약은 연구용일 뿐 진단 절차용이 아님

표준 작업 지침서(Standard Operating Procedure)	SOP	일상적인 활동을 적절하게 수행하기 위해 취해야 하는 단계별 프로세스를 설명하는 일련의 서면 지침

웰(Well)	-	웰은 소량의 액체를 담을 수 있는 마이크로플레이트의 함몰부임
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항 (1) 주요 원재료 매입현황

(단위: 백만원)

매입 유형	품목	구분	2024년(제7기)	2023년(제6기)	2022년(제5기)

원재료	Head	국내	130	59	44

수입	186	32	253

Chassis	국내	191	179	217

수입	108	273	544

기타	국내	21	15	12

수입	4	21	14

합계	640	579	1,084

주) 당사의 원재료는 크게 Head와 Chassis로 구성되며, 각각의 원재료는 다음과 같습니다.

구분	내용

Head	Head는 Chassis와 결합하여 노즐을 통한 분사, 흡입을 담당하는 제품으로 Nozzle/Plunger, Nozzle Block, POM/PC Block으로 구성됨

Chassis	Chassis는 기계적 원리를 바탕으로 Head를 통해 용액을 분사, 흡입을 할 수 있도록 하는 제품으로 이를 구성하는 주요 부품은 Case, Motor, Pump, 가공품, PCBA로 구성됨

기타	액세서리, 포장재 등

(2) 원재료 등의 조달(공급) 안정성

당사 제품의 Head, Chassis, 기타를 구성하는 주요 원재료는 제품 개발과정을 통해 선정된 표준제품과 기구가공품, 회로부품(PCBA)등으로 구성되어 있으며 기구가공품 등은 제품의 특성에 맞게 개발하여 전문 가공업체를 통해 공급을 받고 있습니다. 주요 원재료의 경우 월생산계획에 따라 리드 타임을 고려하여 발주를 진행하고 있으며 생산, 출하 실적에 따라 발주를 진행하고 있습니다.

나. 주요 원재료 가격(매입단가) 변동추이

당사의 제품은 다수의 원재료로 구성되어 있고 종류가 다양하고 세부 사양과 가격이 상이한 관계로 여러 거래처의 품질 및 가격 비교를 통해 유리한 조건으로 구매하고 있습니다. 원재료 등의 가격변동 추이는 고객사 및 시장에 누출될 경우 당사의 시장 경쟁력에 영향을 미칠 수 있으므로 기재를 생략합니다.

다. 생산능력 및 산출근거 등

당사는 자체 생산라인을 구축하여 생산시설을 보유하고 있으며, 현재 중요 제품에 대해 품질 안정화를 위해 일부 공정을 외주화하여 작업을 진행하고 있습니다. 자체 생산인력은 총 10명으로 구성되어 있으며 중요 제품 생산 및 품질검사에 집중을 하고 있습니다. 주요 제품의 당사의 생산능력을 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일)

기기	구분	공수(Man hour)	투입인원	생산가능수량

월간	연간

HT	조립	6	1.5명	31대	372대

QC	18	3.5명

패키징	3	1명

주) 2024년 06월부터 HT조립에 대한 일부 공정의 외주화가 진행중입니다.

당사는 10명의 인원이 생산 계획에 따라 생산, 품질검사 및 포장물류 등을 하고 있습니다. 위 표의 산출 근거는 제품의 생산 및 포장을 위해 6명이 동시에 투입되었을 때 연간 생산량을 산출한 것이며 월간 생산량은 생산 계획에 의해 정해지고 이에 따라 각 모델에 투입되는 인원도 조절하여 생산하고 있습니다

라. 생산설비에 관한 사항 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

공장별	자산별	기초가액	2024년 증감	2024년기말가액

증가	감소	상각

본사	기계장치	40	32	-	19	53

비품	13	-	-	8	5

시설장치	7	-	-	2	5
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 최근 사업년도 말 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당하므로 기재를 생략합니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황(1) 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채당사가 발행한 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 인수인은 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월마다 권면금액의 100%로 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put Option)를 보유하고 있습니다.또한, 당사는 2025년 7월 26일부터 2026년 7월 26일까지의 기간 동안, 매 영업일마다 권면금액에 연복리 1%를 가산한 금액으로 만기 전 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 최대 20%에 해당하는 부분까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(Call Option)를 보유하고 있습니다.(가) 당사가 발행한 전환사채의 발행조건 및 내재파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다.① 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

사채명	제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채

권면금액	20,000,000,000원

발행가액	20,000,000,000원

발행일	2024년 07월 26일

만기일	2029년 07월 26일

표면이자율(%)	0.00%

만기보장수익율(%)	0.00%

이자지급방법	본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니함.

원금상환방법	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일인 2029년 07월 26일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환함.

전환권청구기간	2025.07.27 ~ 2029.06.26

전환시 발행할 주식의 종류	무기명식 보통주식

전환비율	권면금액의 100%

전환가격(주1)	21,350원/주

전환가액 조정	1) 주가 희석에 관한 사항 - 시가를 하회하는 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등 주식을 발행하거나 사채 발행 - 합병, 자본의 감소, 주식병합, 주식분할 등

2) 시가하락에 따른 전환가액 재조정 : 발행일 이후 3개월이 경과한 날부터 매3개월이 되는 날마다전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 조정 후 전환가격은 최초 전환가격의 70%이상으로 한다.

조기상환청구권	사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월마다 권면금액의 100%로 조기상환청구 가능

조기상환청구기간	2026.07.26 ~ 2029.04.26

매도청구권	발행회사는 2025년 7월 26일부터 2026년 7월 26일까지의 기간 동안, 매 영업일마다 권면금액에 연복리 1%를 가산한 금액으로 만기 전 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 최대 20%에 해당하는 부분까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있음.사채의 인수인은 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 발행일로부터 매도청구권 행사기간종료일까지 권면총액의 20%를 사채의 형태로 보유하여야 함.

주1) 2024년 08월 07일 진행한 무상증자가 반영된 가격 입니다. 한편, 전환가액의 조정사유가 발생하는 경우 전환가격 및 전환에 따라 발행할 주식수는 변동될 수 있습니다.

② 당사가 발행한 전환사채 및 관련 내재파생상품의 당기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	내역	당기말	전기말

파생상품자산	매도청구권(주1)	1,103	-

파생상품부채	전환권 및 조기상환권(주1)	15,007	-

이연거래일손익(주2)	(4,843)	-

합 계	10,163	-

주1) 당사는 당사 또는 당사가 지정하는 제3자가 행사할 수 있는 매도청구권과사채권자가 행사할 수 있는 조기상환권 및 전환권에 대하여 내재파생상품 분리요건을 충족하므로 별도의 파생상품자산과 부채로 인식하였습니다.당기 중 파생상품 자산과 부채로 인식한 매도청구권과 조기상환권 및 전환권의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기

매도청구권	조기상환권 및 전환권

당기초	-	-

발행	2,001	20,571

평가	(897)	(5,564)

상환	-	-

당기말	1,104	15,007

주2) 이연거래일손익관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 전환사채의 만기동안 정액법으로 상각하고, 이연거래일손익상각(금융비용)으로 인식하였습니다.당기 중 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	이연거래일손익

당기

당기초	-

발행	(5,303)

상각	459

상환	-

당기말	(4,844)

(나) 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품과 관련된 전환권이 금융부채로 분류된 경우로서, 해당 전환권이 포함된 금융부채의 장부금액 및 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

① 당기말 현재 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융부채의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말	발행시점

제1회 전환사채 파생상품부채	15,007	-	20,571

② 당기 중 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융부채의 평가손익 및 관련 손익 반영 전 법인세비용차감전순이익(손실)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

법인세비용 차감전계속사업손익	(3,786)	-

평가이익(주1)	(5,564)	-

평가손익 제외 법인세비용차감전 계속사업손익	(9,349)	-

주1) 조기상환권에 대한 평가손익이 포함되어 있습니다.
1. 요약재무정보

당사는 보고서 작성기준일 현재 최근 사업년도 말 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당하므로 기재를 생략합니다.