파인엠텍 분기보고서 (2026.03)
1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사 등 4명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내 위원회는 별도로 구성되어 있지 않습니다. 이사회 의장인 이재규 대표이사는 당사의 사업현황과 내력에 대한 이해도가 가장 높은 이사로서 이사회 운영을 담당하기에 적합하다고 인정되어 의장으로 선임되었습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 해당사항 없습니다. (3) 사외이사 현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	1	1	-	1

※ 상기 사외이사 현황은 2026년 3월 31일 기준 현황입니다. ※ 2026년 3월 26일 제4기 정기주주총회를 기준으로 오흥선 사외이사 신규 선임 및 신수동 사외이사가 중도 퇴임하였습니다.

- 기간 : 2026.03.26 ~ 현재

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의이해관계	대내외 교육참여현황	비 고

오흥선	1992~1995 삼성물산1995~2001 삼성전기2001~2018 삼성전자2018~2023 아이마켓코리아2022~현재 아이엠테크놀로지	없음	-	-

(4) 이사회 운영규정의 주요내용

구분	권한내용

권한	① 회사는 이사회의 결의로 대표이사(사장) 1명, 부사장, 전무이사, 상무이사 약간 명을 선임할 수 있다. ② 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ③ 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고, 이사회 에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사(사장)의 유 고 시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

구성과소집	① 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 5일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자 인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이 유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ③ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있 다. ④ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.⑤ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

부의사항	①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계 약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사 및 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 다액의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4. 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소평가위원회 등 각종의 위원회를 이사회의 내 부에 설치할 수 있음.

(5) 이사회의 주요활동내역

- 기간 : 2026년 01월 01일 ~ 2026년 03월 26일

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

이재규(출석률:89%)	이종현(출석률:93%)	홍준기(출석률:82%)	신수동(출석률:61%)

찬반 여부

1	2026.01.07	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

2	2026.01.09	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

3	2026.01.09	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

4	2026.01.23	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

5	2026.01.26	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

6	2026.01.29	타법인 RCPS 투자에 관한 건	가결	-	찬성	찬성	찬성

7	2026.01.29	자금대여에 관한 건	가결	-	찬성	찬성	찬성

8	2026.01.29	자금 대여에 관한 건	가결	-	찬성	찬성	찬성

9	2026.02.06	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

10	2026.02.06	자금대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

11	2026.02.10	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

12	2026.02.11	제4기 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

13	2026.02.11	제4기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

14	2026.02.12	기채에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

15	2026.02.13	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

16	2026.02.24	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

17	2026.02.26	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

18	2026.02.26	자금 차입에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

19	2026.02.27	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

20	2026.03.03	여신 약정에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

21	2026.03.06	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

22	2026.03.10	2025년 내부회계관리 평가보고에 관한 건	가결	찬성	-	찬성	찬성

23	2026.03.10	2025년 내부회계관리 운영실태보고에 관한 건	가결	찬성	-	찬성	찬성

24	2026.03.13	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

25	2026.03.13	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

26	2026.03.20	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

27	2026.03.20	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

28	2026.03.26	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

- 기간 : 2026년 03월 27일 ~ 2026년 05월 12일

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

이재규(출석률:100%)	이종현(출석률:58%)	홍준기(출석률:83%)	오흥선(출석률:58%)

찬반 여부

29	2026.03.30	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

30	2026.04.03	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

31	2026.04.03	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

32	2026.04.10	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

33	2026.04.10	해외 현지법인 대출 보증 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

34	2026.04.14	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

35	2026.04.17	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	-	찬성	찬성

36	2026.04.22	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	-	찬성	찬성

37	2026.04.23	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	-	찬성	찬성

38	2026.04.29	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

39	2026.05.08	자금 대여에 관한 건	가결	찬성	-	찬성	반대

40	2026.05.12	신규 수출환어음매입 한도 개설의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성

(6) 이사의 독립성

당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 이사의 선임은 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사의 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사 4명(사외이사 1명 포함)에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

직 명	성 명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기(연임여부/횟수)	선임배경

사내이사(대표이사)	이재규	이사회	경영총괄	해당사항 없음	해당사항 없음	'25.03~'28.03(연임, 1회 / 주석 참조)	회사의 인적분할 설립시부터 현재까지 IT부품 사업부문을 총괄한 엔지니어 출신 경영자로서 폭넓은 경험과 역량을 바탕으로 당사 부품사업을 안정적으로 경영하는 데에 중요한 역할을 할 것으로 판단함

사내이사	이종현	이사회	금형개발	해당사항 없음	해당사항 없음	'25.03~'28.03(해당사항 없음)	정밀 금형 분야에서 오랜 실무와 기술 노하우를 보유하여, 핵심 공정의 안정화와 품질 혁신에 크게 이바지할 수 있을 것으로 판단함

사내이사	홍준기	이사회	경영기획	해당사항 없음	특수관계인(자)	'25.03~'28.03(연임, 1회 / 주석 참조)	회사의 관리측면에서 미래경영자교육 수료 및 관리,회계 부문의 전문성을 키우며 회사의 전반적인 운영에 대한 경영관리 업무를 원활히 수행, 이를 바탕으로 회사의 성장을 도모할 것으로 판단함

사외이사	오흥선	이사회	사외이사	해당사항 없음	해당사항 없음	'26.03~'29.03(해당사항 없음)	삼성그룹 계열사에서 약 26년간 구매·공급망 관리 업무를 수행한 풍부한 경험과 업계 네트워크를 바탕으로, 주요 고객사와의 관계 강화 및 경영 감독에 기여할 것으로 판단함

※ 대표이사 이재규, 사내이사 홍준기는 인적분할 시점(2022년 9월 1일)부터 선임되었으나, 감사 임기와의 일치 및 임시주주총회 개최비용 절감 등 절차적 사유로 사임 후 제3기 정기주주총회(2025년 3월)에서 재선임되어 현재의 임기를 수행 중입니다.

(7) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2026년 02월 11일	경영기획실	신수동	-	이사회 등 안건 사전설명, 공시규정 교육

2026년 03월 26일	경영기획실	오흥선	-	미공개정보이용 교육, 공시규정 교육