파인엠텍 사업보고서 (2025.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2022년 09월 01일	-	보통주	29,269,312	500	-	-

2022년 10월 07일	전환권행사	보통주	664,816	500	7,220	7회차

2022년 10월 07일	신주인수권행사	보통주	1,038,776	500	7,220	8회차

2022년 10월 11일	신주인수권행사	보통주	124,653	500	7,220	8회차

2022년 10월 12일	전환권행사	보통주	83,102	500	7,220	7회차

2022년 10월 17일	전환권행사	보통주	1,308,724	500	1,490	5회차

2022년 10월 25일	전환권행사	보통주	41,551	500	7,220	7회차

2023년 03월 02일	신주인수권행사	보통주	42,313	500	7,090	8회차

2023년 03월 24일	신주인수권행사	보통주	42,313	500	7,090	8회차

2023년 03월 29일	전환권행사	보통주	84,625	500	7,090	7회차

2023년 03월 30일	전환권행사	보통주	84,626	500	7,090	7회차

2023년 04월 03일	신주인수권행사	보통주	42,313	500	7,090	8회차

2023년 04월 06일	신주인수권행사	보통주	169,252	500	7,090	8회차

2023년 04월 12일	전환권행사	보통주	42,312	500	7,090	7회차

2023년 04월 18일	신주인수권행사	보통주	1,283,496	500	7,090	8회차

2023년 04월 18일	전환권행사	보통주	885,753	500	7,090	7회차

2023년 04월 25일	전환권행사	보통주	197,460	500	7,090	7회차

2023년 04월 27일	전환권행사	보통주	56,417	500	7,090	7회차

2023년 05월 03일	전환권행사	보통주	84,626	500	7,090	7회차

2023년 05월 04일	전환권행사	보통주	28,208	500	7,090	7회차

2023년 05월 04일	신주인수권행사	보통주	42,313	500	7,090	8회차

2023년 05월 15일	신주인수권행사	보통주	84,626	500	7,090	8회차

2023년 05월 16일	신주인수권행사	보통주	42,313	500	7,090	8회차

2023년 05월 16일	전환권행사	보통주	84,626	500	7,090	7회차

2023년 05월 17일	전환권행사	보통주	84,626	500	7,090	7회차

2023년 05월 18일	전환권행사	보통주	141,043	500	7,090	7회차

2023년 07월 19일	전환권행사	보통주	112,834	500	7,090	7회차

2023년 07월 19일	신주인수권행사	보통주	253,878	500	7,090	8회차

2023년 10월 27일	전환권행사	보통주	169,252	500	7,090	7회차

2023년 12월 12일	전환권행사	보통주	253,878	500	7,090	7회차

2024년 01월 03일	전환권행사	보통주	42,313	500	7,090	7회차

2024년 03월 11일	신주인수권행사	보통주	42,313	500	7,090	8회차

2024년 05월 16일	전환권행사	보통주	59,238	500	7,090	7회차

2025년 07월 24일	신주인수권행사	보통주	158,102	500	5,060	8회차

2025년 08월 05일	전환권행사	보통주	237,154	500	5,060	7회차

2025년 08월 05일	신주인수권행사	보통주	59,288	500	5,060	8회차

2025년 08월 21일	신주인수권행사	보통주	197,628	500	5,060	8회차

2025년 11월 27일	유상증자(제3자배정)	보통주	1,827,957	500	9,300	-

2025년 11월 27일	유상증자(제3자배정)	우선주	4,210,978	500	9,499	CPS

(제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) 본 보고서 제출일 현재 해당 전환사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할 전 (주)파인테크닉스에서 당사가 승계했습니다. 기타 세부사항은 분할존속회사인 (주)파인테크닉스(106240)의 2022년 7월 7일 제출한 ' 투자설명서 ', 2022년 8월 31일 최종 제출한 ' 주요사항보고서(회사분할결정) (최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 ' 증권발행실적보고서 '(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다.

본 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다. 기타 자세한 사항은 과거 공시내용을 참조 하시기 바랍니다.

(제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채) 본 보고서 제출일 현재 해당 전환사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할 전 (주)파인테크닉스에서 당사가 승계했습니다. 기타 세부사항은 분할존속회사인 (주)파인테크닉스(106240)의 2022년 7월 7일 제출한 ' 투자설명서 ', 2022년 8월 31일 최종 제출한 ' 주요사항보고서(회사분할결정) (최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 ' 증권발행실적보고서 '(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다.※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익율 연 0.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 "조기상환금액"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가.호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환지급일별 조기상환금액:

2023년 06월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2023년 09월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2023년 12월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2024년 03월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2024년 06월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2024년 09월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2024년 12월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2025년 03월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2025년 06월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2025년 09월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2025년 12월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2026년 03월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

나. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

다. 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌기업금융센터

라. 조기상환 수익율 및 조기상환청구기간: 사채권자는 조기상환을 청구할 경우, 각 조기상환지급일의 60일 전부터 30일 전까지(이하 "조기상환청구기간"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 표와 같다) 발행회사에게 본 사채의 거래단위로 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간	조기상환일	조기상환수익률

FROM	TO

1차	2023-04-19	2023-05-19	2023-06-18	100.0000%

2차	2023-07-20	2023-08-19	2023-09-18	100.0000%

3차	2023-10-19	2023-11-18	2023-12-18	100.0000%

4차	2024-01-18	2024-02-17	2024-03-18	100.0000%

5차	2024-04-19	2024-05-19	2024-06-18	100.0000%

6차	2024-07-20	2024-08-19	2024-09-18	100.0000%

7차	2024-10-19	2024-11-18	2024-12-18	100.0000%

8차	2025-01-17	2025-02-16	2025-03-18	100.0000%

9차	2025-04-19	2025-05-19	2025-06-18	100.0000%

10차	2025-07-20	2025-08-19	2025-09-18	100.0000%

11차	2025-10-19	2025-11-18	2025-12-18	100.0000%

12차	2026-01-17	2026-02-16	2026-03-18	100.0000%

마. 조기상환 청구절차: 사채권자가 전자증권법 제22조 제2항에 따라 작성되는 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 전자증권법 제23조 제2항에 따라 작성되는 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.※ 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

가. 2022년 6월 18일부터 2023년 6월 18일까지 매월의 18일(이하 '매매일' 및 '매수대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 "본 사채"를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인"이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 발행회사는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다.

나. 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 '매매일'로부터 10영업일 이전에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구권 행사기간 종료일은 조기상환청구 행사기간 등을 고려하여 2023년 5월 12일까지로 특정한다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

다. 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.

라. 발행일로부터 마지막 매매일 종료(2023년 6월 18일)의 행사기간 종료일(2023년 5월 12일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 40%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 40% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 본 사채 인수계약 제3조 제22항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 매수인의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한 것으로 보며, 사채권자는 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 아니한다.

마. 매매금액: '매매일'까지 연 0.5%의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

매매금액 = 매도청구권행사금액(권면금액) X(1+0.005)(n/12)

(n : 발행일로부터 경과한 개월수)

바. 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을 지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 단, 사채의 매매일이 이자지급일일 경우 익영업일까지 사채권을 매수인에게 인도할 수 있다.

사. 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매매대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 매매대금의 지급 지연이 발생할 경우 지급기일 연기는 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과할 경우 매도청구권 및 지연배상금은 소멸한다. 단, 매도청구권 매매일 종료(2023년 6월 18일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액(원)

주식회사 BNK투자증권	-	3,000,000,000

키움증권 주식회사	-	2,000,000,000

부국증권 주식회사	-	2,000,000,000

KB증권 주식회사	-	1,000,000,000

한양증권 주식회사	-	2,000,000,000

주식회사 제이제이에셋	-	1,000,000,000

(본건 펀드 1의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	500,000,000

(본건 펀드 2의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	500,000,000

(본건 펀드 3의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	500,000,000

(본건 펀드 4의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	500,000,000

(본건 펀드 5의 신탁업자 지위에서)
중소기업은행	-	1,000,000,000

(본건 펀드 6의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	700,000,000

(본건 펀드 7의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	1,300,000,000

(본건 펀드 8의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	1,000,000,000

(본건 펀드 9의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	200,000,000

(본건 펀드 10의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	800,000,000

(본건 펀드 11의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	300,000,000

(본건 펀드 12의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	1,700,000,000

(본건 펀드 13의 신탁업자 지위에서)
주식회사 신한은행	-	1,000,000,000

(본건 펀드 14의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	1,000,000,000

(본건 펀드 15의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	300,000,000

하이투자증권 주식회사	-	700,000,000

(본건 펀드 17의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	300,000,000

(본건 펀드 18의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	100,000,000

(본건 펀드 19의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	100,000,000

(본건 펀드 20의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	100,000,000

(본건 펀드 21의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	100,000,000

(본건 펀드 22의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	100,000,000

(본건 펀드 23의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	200,000,000

(본건 펀드 24의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	500,000,000

(본건 펀드 25의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	500,000,000

구분	집합투자기구	집합투자업자	신탁업자

본건 펀드 1	오라이언 소부장플러스 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제45호	오라이언자산운용	NH투자증권

본건 펀드 2	오라이언 명품 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제52호	오라이언자산운용	NH투자증권

본건 펀드 3	오라이언 명품 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제56호	오라이언자산운용	NH투자증권

본건 펀드 4	오라이언 메자닌 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제57호	오라이언자산운용	NH투자증권

본건 펀드 5	오라이언 뉴딜 디딤돌 전문투자형 사모투자신탁 제1호	오라이언자산운용	중소기업은행

본건 펀드 6	씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 9호	씨스퀘어자산운용	NH투자증권

본건 펀드 7	씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호	씨스퀘어자산운용	NH투자증권

본건 펀드 8	씨스퀘어 메자닌플러스 전문투자형 사모증권투자신탁 21호	씨스퀘어자산운용	NH투자증권

본건 펀드 9	타임폴리오 The Venture-V 2호 전문투자형사모투자신탁	타임폴리오자산운용	삼성증권

본건 펀드 10	타임폴리오 코스닥벤처 Hedge-S 2호 전문투자형사모투자신탁	타임폴리오자산운용	삼성증권

본건 펀드 11	타임폴리오 메자닌 알파 전문투자형사모투자신탁	타임폴리오자산운용	삼성증권

본건 펀드 12	타임폴리오 코스닥벤처 It’s Time-MS 2호 전문투자형사모투자신탁	타임폴리오자산운용	삼성증권

본건 펀드 13	아샘튼튼코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2호	아샘자산운용	신한은행

본건 펀드 14	아샘코스닥벤처공모주전문투자형사모투자신탁1호	아샘자산운용	KB증권

본건 펀드 15	포커스 글로리 메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제1호	포커스자산운용	KB증권

본건 펀드 17	타이거 5 Combo 전문투자형 사모투자신탁1호	타이거자산운용	삼성증권

본건 펀드 18	타이거 5-31 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	삼성증권

본건 펀드 19	타이거 STAR 1 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	삼성증권

본건 펀드 20	타이거 5-51 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	삼성증권

본건 펀드 21	타이거 커브스 1 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	삼성증권

본건 펀드 22	타이거 코스닥벤처펀드 STEWARD 108 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	삼성증권

본건 펀드 23	타이거 코스닥벤처펀드 STEADY 109 전문투자형 사모투자신탁	타이거자산운용	삼성증권

본건 펀드 24	스카이워크 Beta-k 코스닥벤처전문투자형 사모투자신탁 제1호	스카이워크자산운용	NH투자증권

본건 펀드 25	스카이워크 theH 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호	스카이워크자산운용	NH투자증권

(제9회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채) ※조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일" 이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익률 연0.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 "조기상환금액" 이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가.호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환지급일별 조기상환금액:

2027년 01월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2027년 04월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2027년 07월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2027년 10월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2028년 01월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2028년 04월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2028년 07월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2028년 10월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2029년 01월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2029년 04월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2029년 07월 23일 : 전자등록금액의 100.00%
2029년 10월 23일 : 전자등록금액의 100.00%

나 . 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점 (전자등록의 경우 한국예탁결제원)

다 . 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌역금융센터

라. 조기상환률 및 조기상환청구기간: 사채권자는 조기상환을 청구할 경우, 각 조기상환지급일의 45일 전부터 30일 전까지(이하 “조기상환청구기간”이라 하며, 구체적인 내역은 아래 표와 같다) 한국예탁결제원에 본 사채의 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간	조기상환기일	조기상환율

FROM	TO

1차	2026-12-09	2026-12-24	2027-01-23	100.00%

2차	2027-03-09	2027-03-24	2027-04-23	100.00%

3차	2027-06-08	2027-06-23	2027-07-23	100.00%

4차	2027-09-08	2027-09-23	2027-10-23	100.00%

5차	2027-12-09	2027-12-24	2028-01-23	100.00%

6차	2028-03-09	2028-03-24	2028-04-23	100.00%

7차	2028-06-08	2028-06-23	2028-07-23	100.00%

8차	2028-09-08	2028-09-25	2028-10-23	100.00%

9차	2028-12-09	2028-12-26	2029-01-23	100.00%

10차	2029-03-09	2029-03-26	2029-04-23	100.00%

11차	2029-06-08	2029-06-25	2029-07-23	100.00%

12차	2029-09-08	2029-09-25	2029-10-23	100.00%

마. 조기상환 청구절차: 전환하고자 하는 본 사채가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 사채권자는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다. ※매도청구권(Call Option)에 관한 사항:

1. 2026년 01월 23일부터 2027년 01월 23일까지 매 1개월이 되는 날(이하 "매매일" 이라 한다)에 발행회사는 사채권자를 상대로, 관련 법령(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정을 포함하되 이에 한정되지 아니함)에서 허용하는 한도 내에서 해당 시점에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 30%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인"이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 매수인에게 매도하여야 한다. 보다 명확히 하기 위하여 부연하면, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 "최대주주등")은 본 사채 발행 당시 발행회사의 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 본 사채를 최대주주등에게 매도하는 경우 최대주주등은 본 사채 발행 당시 해당 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다.

2. 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 “매매일”로부터 10영업일 이전에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구권 행사기간 종료일은 조기상환청구 행사기간 등을 고려하여 2026년 12월 16일까지로 특정한다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

3. 사채의 인수인은 발행회사의 제 1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항 내지 제4항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.4. 발행일로부터 마지막 매매일 종료(2027년 01월 23일)의 행사기간 종료일(2026년 12월 16일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액기준으로 전자등록금액 합계의 30%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 본 인수계약 제3조 제23항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 발행회사의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한 것으로 보며, 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하지 아니한다. 조기상환청구권(Put Option)과 매도청구권(Call Option)이 동시에 행사되는 경우 매도청구권(Call Option)이 우선한다.

5. 매매금액: ‘매매일’까지 연 1.0%의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

매매금액 = 매도청구권행사금액(전자등록금액) X(1+0.01)^(n/12)

(n : 발행일로부터 경과한 개월수)

6. 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 발행회사 또는 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을 지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 발행회사 또는 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다.

7. 발행회사 또는 매수인이 매매대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 발행회사 또는 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 매매대금의 지급 지연이 발생할 경우 지급기일 연기는 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과할 경우 매도청구권 및 지연배상금은 소멸한다. 단, 매도청구권 매매일 종료(2027년 01월 23일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

23. 발행회사의 기한의 이익 상실에 관한 사유가. 발행회사의 (당연) 기한이익 상실사유: 발행회사에 대하여 다음의 항목에 해당하는 사유가 발생한 경우 발행회사는 별도의 독촉, 통지 없이도 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실하고 본 사채의 미상환 원금(전자등록금액)과 기한이익의 상실일까지 본 조 제12항에 따른 조기상환수익률을 적용하여 발생한 이자를 지급하기로 하고, 기한 이익 의 상실일로부터 실지급일 전일까지 본 조 제13항에 따른 연체이자를 가산하기로 한다.1) 발행회사가 파산, 회생절차 개시의 신청을 하거나 이에 동의한 경우, 또는 발행회사에게 파산이 선고되거나 회생절차가 개시된 경우2) 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우3) 발행회사가 사업의 전부 또는 중요 부분의 중단을 결의하거나 휴업 또는 폐업하는 경우 또는 감독관청으로부터 발행회사의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우(다만, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다)4) 발행회사에게 은행 당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우5) 발행회사가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 관리절차 (워크아웃) 개시 신청 등 회사 신용에 중대한 영향을 미치는 사유가 발생한 경우(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다.)나. 발행회사의 기한이익 상실의 원인사유: 발행회사에 대하여 다음 각 항목에 해당하는 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면 통지로써 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 그 미상환 원금의 전부 또는 일부와 그 때까지 발생한 본 조 제12항에 따른 조기상환률을 적용하여 발생한 이자 전액을 합산한 금액의 지급을 청구할 수 있다.1) 발행회사가 본 계약에 따른 의무를 위반한 때2) 본 사채의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급 의무를 불이행하고 5영업일 이내에 그 지급이 완료되지 아니한 경우3) 본 사채 이외의 발행회사의 채무 중 지급기일이 도래한 원리금의 지급이 이루어지지 않거나 또는 채무불이행 등으로 인하여 기한이익의 상실 사유가 발생하거나 당해 채무에 관한 담보권이 실행된 경우4) 발행회사의 자산의 전부 또는 최근 사업년도말 별도재무제표 기준 총자산의 30% 이상에 압류 명령이 결정되거나 또는 임의 경매가 개시되었을 경우5) 발행회사의 자산의 전부 또는 별도재무제표 최근 사업년도말 기준 총자산의 30% 이상에 해당하는 자산에 가압류, 압류명령 또는 체납처분 압류통지가 발송되거나, 기타의 방법에 의한 강제집행개시나 체납처분착수 있는 때 또는 금전채권 회수를 목적으로 하는 가처분이 선고되고, 90일 이내에 정지되지 않은 경우6) 발행회사의 대표이사 및 주요 경영진이 발행회사와 관련한 횡령, 배임, 허위지출, 가공지출, 과다지출 등의 면탈행위나 불법행위로 발행회사에 재산상 손실을 최근 사업년도말 별도재무제표 기준 자기자본의10% 이상을 초래한 경우. 단, 발행일 이전 기공시된 사항에 대하여는 예외로 한다.7) “주식회사의 외부감사에 관한 법률”에 따른 감사인의 “발행회사”에 대한 감사보고서 또는 분기검토보고서(내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토 의견 포함) 의견이 “적정”이 아닌 경우8) 제7조의 발행회사의 진술 및 보장, 기타 본 계약에서 정하고 있는 발행회사가 당사자인 계약서들에서 발행회사가 한 확인(보장)사항의 전부 또는 일부가, 동 확인 시점에서 허위인 것으로 판명되거나, 제10조의 특약사항에 따른 발행회사의 의무를 이행하지 아니한 경우9) 발행회사의 보통주가 코스닥 시장에서 관리종목 지정 또는 상장 폐지되거나 개장일 기준 20일 이상 연속으로 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법규 및 “한국거래소”의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)다. 발행회사가 본 항 가호 내지 나호에 따라 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실함으로써 지급하여야 할 원리금을 기한 내에 지급하지 않은 경우에는 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 본 조 제13항의 이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 이 경우 기한이익이 상실된 날을 지급기일로 본다.라. 발행회사는 특정 기한이익 상실사유 및 기한이익 상실의 원인사유(또는 통지서 전달 및/또는 시간 경과 및/또는 확인서 발급 과정과 함께 동 기한이익 상실사유 또는 기한이익상실의 원인사유를 구성할 수 있는 제반 조건, 사태 또는 행위) 발생 사실을 인지하는 즉시 관련 내용을 인수자 또는 사채권자 앞으로 통지하여야 한다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

삼성증권 주식회사
(“본건 펀드1,2,3,4”의각 신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	3,300,000,000	-

엔에이치투자증권 주식회사
(“본건 펀드5,6,7”의각 신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	800,000,000	-

미래에셋증권 주식회사
(“본건 펀드8”의신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	900,000,000	-

미래에셋증권 주식회사
(“본건 펀드9”의신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	2,000,000,000	-

케이비증권 주식회사
(“본건 펀드10,11"의각 신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	2,500,000,000	-

삼성증권 주식회사
(“본건 펀드12”의신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	500,000,000	-

미래에셋증권 주식회사
(“본건 펀드13,14,15,16”의 각 신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	1,700,000,000	-

케이비증권 주식회사
(“본건 펀드17,18,19”의각 신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	800,000,000	-

삼성증권 주식회사
(“본건 펀드20”의 신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	1,500,000,000	-

미래에셋증권 주식회사
(“본건 펀드21”의 신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	500,000,000	-

주식회사 하나은행
(“본건 펀드22”의신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	2,000,000,000	-

삼성증권 주식회사
(“본건 펀드23,24”의각 신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	1,500,000,000	-

케이비증권 주식회사
(“본건 펀드25,26”의각 신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	1,500,000,000	-

케이비증권 주식회사
(“본건 펀드27”의신탁업자 지위에서)	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	1,000,000,000	-

에이피신기술투자조합1호	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	5,000,000,000	-

키움-포커스 제2호신기술투자조합	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	500,000,000	-

엔에이치투자증권 주식회사	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	2,000,000,000	-

에스케이증권 주식회사	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	1,000,000,000	-

히스토리투자자문 주식회사	-	회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,시기 등을 고려하여 이사회에서 선정	-	1,000,000,000	-

구분	집합투자기구	신탁업자	집합투자업자

펀드 1	에이원밸런스드메자닌일반사모투자신탁	삼성증권㈜	에이원자산운용㈜

펀드 2	에이원스테이블코스닥벤처일반사모투자신탁

펀드 3	에이원메자닌포커스일반사모증권투자신탁

펀드 4	에이원메자닌플러스알파일반사모투자신탁

펀드 5	에이원트러스트메자닌일반사모투자신탁2호	엔에이치투자증권㈜

펀드 6	에이원스마트메자닌일반사모투자신탁2호

펀드 7	에이원컨버터블코스닥벤처일반사모투자신탁2호

펀드 8	에이원프라이빗코스닥벤처일반사모투자신탁	미래에셋증권㈜

펀드9	지브이에이 Fortress-A 일반 사모투자신탁	미래에셋증권㈜	GVA자산운용㈜

펀드10	GVA M2-6 일반 사모투자신탁 제1호	케이비증권㈜

펀드 11	GVA Mezz-B1 일반 사모투자신탁

펀드 12	GVA 코벤-14 일반 사모투자신탁	삼성증권㈜

펀드 13	포커스 위너스 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호	미래에셋증권㈜	포커스자산운용㈜

펀드 14	포커스 더원 일반 사모투자신탁 제1호

펀드 15	포커스 램파트 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호

펀드 16	포커스 슈퍼리치 일반 사모투자신탁 제8호

펀드 17	포커스 골든오크 일반 사모투자신탁 제1호	케이비증권㈜

펀드 18	포커스 시리우스 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호

펀드 19	포커스 프리미어 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호

펀드 20	씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호	삼성증권㈜	씨스퀘어자산운용㈜

펀드 21	씨스퀘어 메자닌 도전과감사 일반 사모투자신탁 1호	미래에셋증권㈜

펀드 22	신한TheCredit2일반사모혼합자산투자신탁	㈜하나은행	신한자산운용㈜

펀드 23	NH 앱솔루트 리턴 일반 사모투자신탁 제1호	삼성증권㈜	엔에이치헤지자산운용㈜

펀드 24	NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제5호

펀드 25	아트만코스닥벤처일반사모투자신탁제5호	케이비증권㈜	아트만자산운용㈜

펀드 26	아트만코스닥벤처일반사모투자신탁제6호

펀드 27	아샘 든든코스닥벤처 일반 사모투자신탁 5호	케이비증권㈜	아샘자산운용㈜

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제5회	2017년 11월 17일	2022년 11월 17일	6,500,000,000	(주)파인엠텍기명식 보통주	2018.11.17~ 2022.10.17	100	1,490	-	-	주)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제7회	2021년 06월 18일	2026년 06월 18일	25,000,000,000	(주)파인엠텍기명식 보통주	2022.06.18~ 2026.05.18	100	5,060	-	-	주)

무기명식 무이권부무보증 사모 전환사채	제9회	2025년 01월 23일	2030년 01월 23일	30,000,000,000	(주)파인엠텍기명식 보통주	2026.01.23~ 2029.12.23	100	5,594	30,000,000,000	5,362,888	-

합 계	-	-	-	61,500,000,000	(주)파인엠텍기명식 보통주	-	100	-	30,000,000,000	5,362,888	-

주) 본 보고서 제출일 현재 해당 전환사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할 전 (주)파인테크닉스에서 당사가 승계했습니다. 기타 세부사항은 분할존속회사인 (주)파인테크닉스(106240)의 2022년 7월 7일 제출한 ' 투자설명서 ', 2022년 8월 31일 최종 제출한 ' 주요사항보고서(회사분할결정) (최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 ' 증권발행실적보고서 '(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다.

(제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채)

본 보고서 제출일 현재 해당 신주인수권부사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할 전 (주)파인테크닉스에서 당사가 승계했습니다. 기타 세부사항은 분할 전 (주)파인테크닉스(106240)에서 2022년 7월 7일 제출한 ' 투자설명서 ', 2022년 8월 31일 최종 제출한 ' 주요사항보고서(회사분할결정) (최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 ' 증권발행실적보고서 '(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다.

※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익율 연 0.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 "조기상환금액"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가.호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환지급일별 조기상환금액:

2023년 06월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2023년 09월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2023년 12월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2024년 03월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2024년 06월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2024년 09월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2024년 12월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2025년 03월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2025년 06월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2025년 09월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2025년 12월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

2026년 03월 18일: 전자등록금액의 100.0000%

나. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

다. 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌기업금융센터

라. 조기상환 수익율 및 조기상환청구기간: 사채권자는 조기상환을 청구할 경우, 각 조기상환지급일의 60일 전부터 30일 전까지(이하 "조기상환청구기간"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 표와 같다) 발행회사에게 본 사채의 거래단위로 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간	조기상환일	조기상환수익률

FROM	TO

1차	2023-04-19	2023-05-19	2023-06-18	100.0000%

2차	2023-07-20	2023-08-19	2023-09-18	100.0000%

3차	2023-10-19	2023-11-18	2023-12-18	100.0000%

4차	2024-01-18	2024-02-17	2024-03-18	100.0000%

5차	2024-04-19	2024-05-19	2024-06-18	100.0000%

6차	2024-07-20	2024-08-19	2024-09-18	100.0000%

7차	2024-10-19	2024-11-18	2024-12-18	100.0000%

8차	2025-01-17	2025-02-16	2025-03-18	100.0000%

9차	2025-04-19	2025-05-19	2025-06-18	100.0000%

10차	2025-07-20	2025-08-19	2025-09-18	100.0000%

11차	2025-10-19	2025-11-18	2025-12-18	100.0000%

12차	2026-01-17	2026-02-16	2026-03-18	100.0000%

마. 조기상환 청구절차: 사채권자가 전자증권법 제22조 제2항에 따라 작성되는 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 전자증권법 제23조 제2항에 따라 작성되는 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

※ 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

가. 2022년 6월 18일부터 2023년 6월 18일까지 매월의 18일(이하 '매매일' 및 '매수대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 "본 사채"를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인"이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 발행회사는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 40%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다.

나. 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 '매매일'로부터 10영업일 이전에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구권 행사기간 종료일은 조기상환청구 행사기간 등을 고려하여 2023년 5월 12일까지로 특정한다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

다. 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.

라. 발행일로부터 마지막 매매일 종료(2023년 6월 18일)의 행사기간 종료일(2023년 5월 12일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 40%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 40% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 본 사채 인수계약 제3조 제22항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 매수인의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한 것으로 보며, 사채권자는 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 아니한다.

마. 매매금액: '매매일'까지 연 0.5%의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

매매금액 = 매도청구권행사금액(권면금액) X(1+0.005)(n/12)

(n : 발행일로부터 경과한 개월수)

바. 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을 지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 단, 사채의 매매일이 이자지급일일 경우 익영업일까지 사채권을 매수인에게 인도할 수 있다.

사. 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매매대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 매매대금의 지급 지연이 발생할 경우 지급기일 연기는 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과할 경우 매도청구권 및 지연배상금은 소멸한다. 단, 매도청구권 매매일 종료(2023년 6월 18일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액(원)

미래에셋증권 주식회사	-	3,000,000,000

신한금융투자 주식회사	-	3,000,000,000

이베스트투자증권 주식회사	-	2,000,000,000

DB금융투자 주식회사	-	1,000,000,000

(본건 펀드 1의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	1,200,000,000

(본건 펀드 2의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	1,000,000,000

(본건 펀드 3의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	800,000,000

(본건 펀드 4의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	1,000,000,000

(본건 펀드 5의 신탁업자 지위에서)
한국투자증권 주식회사	-	500,000,000

(본건 펀드 6의 신탁업자 지위에서)
한국투자증권 주식회사	-	1,500,000,000

(본건 펀드 7의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	1,000,000,000

(본건 펀드 8의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	900,000,000

(본건 펀드 9의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	400,000,000

(본건 펀드 10의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	600,000,000

(본건 펀드 11의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	2,100,000,000

(본건 펀드 12의 신탁업자 지위에서)
한국증권금융 주식회사	-	500,000,000

(본건 펀드 13의 신탁업자 지위에서)
한국증권금융 주식회사	-	500,000,000

(본건 펀드 14의 신탁업자 지위에서)
한국증권금융 주식회사	-	1,000,000,000

(본건 펀드 15의 신탁업자 지위에서)
한국증권금융 주식회사	-	1,000,000,000

(본건 펀드 16의 신탁업자 지위에서)
한국투자증권 주식회사	-	700,000,000

(본건 펀드 17의 신탁업자 지위에서)
한국투자증권 주식회사	-	300,000,000

(본건 펀드 18의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	1,000,000,000

구분	집합투자기구	집합투자업자	신탁업자

본건 펀드 1	지브이에이 메자닌 -K2 전문투자형사모투자신탁	지브이에이자산운용	삼성증권

본건 펀드 2	지브이에이 The banks 1 전문투자형사모투자신탁	지브이에이자산운용	KB증권

본건 펀드 3	지브이에이 코벤-Red 전문투자형사모투자신탁	지브이에이자산운용	KB증권

본건 펀드 4	지브이에이 코벤-E 전문투자형사모투자신탁	지브이에이자산운용	KB증권

본건 펀드 5	수성코스닥벤처M10 전문투자형사모투자신탁	수성자산운용	한국투자증권

본건 펀드 6	수성코스닥벤처B2 전문투자형사모투자신탁	수성자산운용	한국투자증권

본건 펀드 7	수성코스닥벤처B3 전문투자형사모투자신탁	수성자산운용	KB증권

본건 펀드 8	에이원메자닌플러스공모주전문투자형사모투자신탁	에이원자산운용	KB증권

본건 펀드 9	에이원플러스알파코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	에이원자산운용	KB증권

본건 펀드 10	에이원슈프림코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	에이원자산운용	KB증권

본건 펀드 11	에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁에이원호라이즌코스닥벤처전문투자형사모투자신탁에이원프라이드코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	에이원자산운용	NH투자증권

본건 펀드 12	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 2호	제이씨에셋자산운용	한국증권금융

본건 펀드 13	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 3호	제이씨에셋자산운용	한국증권금융

본건 펀드 14	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 7호	제이씨에셋자산운용	한국증권금융

본건 펀드 15	제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 8호	제이씨에셋자산운용	한국증권금융

본건 펀드 16	아트만 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호	아트만자산운용	한국투자증권

본건 펀드 17	아트만 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제2호	아트만자산운용	한국투자증권

본건 펀드 18	NH 앱솔루트 리턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호	NH헤지자산운용	삼성증권

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

무기명 무보증 비분리형 국내신주인수권부사채	제8회	2021년 06월 18일	2026년 06월 18일	25,000,000,000	(주)파인엠텍 기명식 보통주	2022.06.18 ~2026.05.18	100	5,060	-	-	주)

합 계	-	-	-	25,000,000,000	(주)파인엠텍 기명식 보통주	-	-	-	-	-	주)

주) 본 보고서 제출일 현재 해당 신주인수권부사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할 전 (주)파인테크닉스에서 당사가 승계했습니다. 기타 세부사항은 분할존속회사인 (주)파인테크닉스(106240)의 2022년 7월 7일 제출한 ' 투자설명서 ', 2022년 8월 31일 최종 제출한 ' 주요사항보고서(회사분할결정) (최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 ' 증권발행실적보고서 '(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-