블루엠텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	26,156,212,658	19,438,679,411

현금및현금성자산	8,483,267,747	7,605,076,598

매출채권	1,437,642,429	884,596,597

기타유동금융자산	1,059,989,541	1,139,846,875

기타유동자산	2,811,295,232	1,802,560,899

유동재고자산	12,357,836,569	7,996,229,952

당기법인세자산	6,181,140	10,368,490

비유동자산	41,787,573,276	20,924,015,197

유형자산	38,824,813,940	18,917,364,489

무형자산	30,664,425	17,129,242

투자부동산	795,100,068

사용권자산	525,059,429	359,498,425

기타비유동금융자산	308,583,000	267,700,000

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,303,352,414	1,362,323,041

자산총계	67,943,785,934	40,362,694,608

부채

유동부채	35,499,237,013	31,993,304,705

매입채무 및 기타유동채무	2,055,543,040	1,632,352,648

기타유동금융부채	101,351,598	41,570,048

단기차입금	19,850,001,000	2,050,001,000

유동성장기차입금	1,184,990,000	236,320,000

유동파생상품부채	1,219,830,960	14,754,282,593

전환사채	2,137,227,710	1,796,800,716

상환전환우선주부채	0	6,279,237,192

기타 유동부채	8,781,043,695	5,029,240,582

유동리스부채	169,249,010	173,499,926

비유동부채	11,074,180,391	7,191,333,905

장기매입채무 및 기타비유동채무	96,000,000	87,168,399

장기차입금	10,157,020,000	6,455,930,000

순확정급여부채	445,295,237	432,365,163

비유동리스부채	375,865,154	215,870,343

부채총계	46,573,417,404	39,184,638,610

자본

자본금	920,818,900	774,025,400

자본잉여금	43,608,888,398	23,745,292,297

기타자본구성요소	538,688,585	306,778,482

이익잉여금(결손금)	(23,698,027,353)	(23,648,040,181)

자본총계	21,370,368,530	1,178,055,998

자본과부채총계	67,943,785,934	40,362,694,608

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,797,918,094	80,652,613,730	33,151,917,326	56,205,826,366

매출원가	35,005,622,497	71,512,511,526	28,683,599,481	46,534,427,398

매출총이익	3,792,295,597	9,140,102,204	4,468,317,845	9,671,398,968

판매비와관리비	3,841,503,771	9,012,867,455	3,525,937,528	8,819,602,713

영업이익(손실)	(49,208,174)	127,234,749	942,380,317	851,796,255

금융수익	12,941,458	112,828,957	15,942,150	43,711,288

금융원가	315,929,176	315,929,176	198,726,925	15,382,299,156

기타이익	62,592,188	85,357,477	167,992,909	197,722,592

기타손실	139,734	508,552	6,172,276	9,687,744

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	(46,483,001)	(58,970,627)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(336,226,439)	(49,987,172)	921,416,175	(14,298,756,765)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(336,226,439)	(49,987,172)	921,416,175	(14,298,756,765)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(336,226,439)	(49,987,172)	950,737,185	(14,203,184,836)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(29,321,010)	(95,571,929)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(336,226,439)	(49,987,172)	921,416,175	(14,298,756,765)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	(6)	129	(2,167)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	(6)	122	(2,167)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	607,129,500	2,032,780,348	98,195,571	(9,402,654,485)	184,154,659	(6,480,394,407)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(14,203,184,836)	(95,571,929)	(14,298,756,765)

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	146,553,589	146,553,589

지분의 발행	9,352,700	990,637,984	999,990,684

상환전환우선주 전환

2022.09.30 (기말자본)	616,482,200	3,023,418,332	244,749,160	(23,605,839,321)	88,582,730	(19,632,606,899)

2023.01.01 (기초자본)	774,025,400	23,745,292,297	306,778,482	(23,648,040,181)	1,178,055,998

총포괄손익

당기순이익(손실)	(49,987,172)	(49,987,172)

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	231,910,103	231,910,103

지분의 발행

상환전환우선주 전환	146,793,500	19,863,596,101	20,010,389,601

2023.09.30 (기말자본)	920,818,900	43,608,888,398	538,688,585	(23,698,027,353)	21,370,368,530

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(987,687,434)	(3,866,895,742)

영업에서 사용된 현금흐름	(913,489,939)	(3,808,317,452)

이자수취	49,255,232	43,717,370

이자지급(영업)	(127,640,077)	(98,244,190)

법인세환급(납부)	4,187,350	(4,051,470)

투자활동현금흐름	(20,529,945,412)	(5,387,866,700)

단기금융상품의 처분	60,000,000	0

유형자산의 취득	(20,529,447,139)	(4,422,094,066)

무형자산의 취득	(19,615,273)	(4,605,760)

임차보증금의 감소	50,000,000	0

임차보증금의 증가	(90,883,000)	(17,640,000)

연결자본거래로 인한 현금유입	0	51,773,126

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(995,300,000)

재무활동현금흐름	22,395,823,995	9,778,844,417

단기차입금의 증가	17,800,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 증가	4,800,000,000	4,000,000,000

전환사채의 증가	0	3,000,000,000

주식의 발행	0	999,823,684

차입금의 상환	(150,240,000)	(104,140,000)

금융리스부채의 지급	(113,936,005)	(116,839,267)

임대보증금의 증가	60,000,000	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	878,191,149	524,081,975

기초현금및현금성자산	7,605,076,598	8,386,448,535

기말현금및현금성자산	8,483,267,747	8,910,530,510