블루엠텍 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 2022년 03월31일 정기주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사는감사의 선임에 있어 법령과 정관에서 정하는 바를 적법하게 따르고 있습니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박주훈	-	97.02 국민대학교 무역학 학사 00.11~11.09 삼일회계법인 회계사11.09~18.03 이현회계법인 회계사18.03~현재 성현회계법인 회계사22.03~현재 ㈜블루엠텍 감사	예	회계사	20년 이상

다. 감사의 독립성 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다.

구 분	내 용

정관 제47조
(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제36조(이사의 의무) 제3항의 규정을 준용한다.⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑧ 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.⑨ 감사에 대해서는 제36조의 제3항 규정을 준용한다.

라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역

당사의 감사는 2022년 03월 31일에 선임되었으며, 이에 2022년 03월 31일 이후의 주요 활동내역에 대하여 기재하였습니다.

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	박주훈(출석률 87%)

1	2022-07-08	1) 평택 물류 창고 시공사 선정 및 도급 계약 체결 승인의 건2) 블루엠텍 사내규정 승인의 건	가결	참석/찬성

2	2022-07-11	1) 관계사 거래총액 사전 승인의 건	가결	참석/찬성

3	2022-09-01	1) 콜옵션 행사 승인의 건	가결	참석/찬성

4	2022-09-02	1) 관계사 거래총액 사전 승인의 건	가결	참석/찬성

5	2022-09-05	1) 우리사주조합 결성 및 주식배정 승인	가결	참석/찬성

6	2022-09-13	1) 산업은행 차입(대출 및 전환사채 발행) 승인의 건	가결	참석/찬성

7	2022-09-20	1) 자회사 주식 매각 승인의 건	가결	참석/찬성

8	2022-11-09	1) 관계사 주식양수도계약 승인의 건	가결	참석/찬성

9	2022-11-25	1) 명의개서 대리인 선정 및 계약 2) 이사회 규정 개정3) 주요 제규정 승인4) 부여된 주식매수선택권 취소5) 2022년 제1차 임시주주총회 안건 승인	가결	참석/찬성

10	2022-12-16	1) 명의개서대리인 설치의 건	가결	불참

11	2022-12-30	1) 2023년 관계사 거래총액 사전 승인의 건	가결	참석/찬성

12	2023-03-10	1) 제8기 정기주주총회 개최 승인의 건2) 제8기 정기주주총회 안건 승인의 건3) 제8기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건4) 이사회 운영 규정 변경 승인의 건	가결	참석/찬성

13	2023-04-06	1) 코스닥 상장 예비심사 신청서 제출 승인의 건	가결	참석/찬성

14	2023-04-27	1) 블루엠텍 본사 이전을 위한 기흥 소재 부동산 정리의 건2) 블루엠텍 이사회 운영 규정 변경 승인의 건3) 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	참석/찬성

15	2023-06-09	1) 코스닥 시장 상장의 건	가결	참석/찬성

16	2023-06-19	1) 지점 설치의 건	가결	불참

17	2023-10-11	1) 직원 대여금 규정 제정의 건2) 법인카드 관리규정 및 이해관계자 거래규정 개정의 건 3) 지점 설치의 건	가결	참석/찬성

18	2023-10-11	1) 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건	가결	참석/찬성

19	2023-12-15	1) 주식양수도 계약에 대한 콜옵션 행사의 건	가결	불참

20	2023-12-21	1) 등기임원 보수지급 규정 개정의 건	가결	참석/찬성

21	2023-12-29	1) 2024년 관계사 거래한도 사전 승인의 건	가결	참석/찬성

22	2024-02-07	1) 주식회사 블루엠텍 제9기(2023년 01월 01일 ~ 2023년 12월 31일) 결산 재무제표 승인의 건2) 관계사 주식양수도계약 체결 승인의 건3) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건4) 2024년 등기임원 위촉 관련 연봉 및 계약금 지급 승인의 건	가결	참석/찬성

23	2024-02-28	1) 주식회사 블루엠텍 제9기 정기주주총회 소집 결의의 건2) 주식양수도 계약 체결 승인의 건3) 제3자배정 유상증자 참여 승인의 건	가결	참석/찬성

24	2024-03-29	1) 평택지점 폐지 승인의 건2) 본점 이전 승인의 건3) 대표이사 정병찬 중임 승인의 건	가결	참석/찬성

25	2024-05-16	1) 임시주주총회 소집 결의의 건2) 성수 지점 폐지 승인의 건3) 임원 자녀 학자금 지원 승인의 건4) 자회사 설립 승인의 건5) 자회사 설립에 따른 현물출자 승인의 건6) 자회사 거래한도 사전 승인의 건7) 취업 규칙 개정 승인의 건	가결	불참

26	2024-06-18	1) 부동산 계약을 위한 계약금 지급의 건	가결	참석/찬성

27	2024-06-27	1) 대표이사 김현수 선임의 건2) 용인지점 설치의 건3) 성수지점 설치의 건4) 이사회 의장 연제량 선임의 건5) 인사관리 규정 개정의 건	가결	참석/찬성

28	2024-07-11	1) 제3회 사모 신주인수권부사채 발행의 건	가결	참석/찬성

29	2024-07-11	1) 지분 투자의 건	가결	참석/찬성

30	2024-07-11	1) 신규 관계사 거래한도 사전 승인의 건	가결	참석/찬성

마. 감사 교육실시 현황 감사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나, 해당 전문적 지식 등을 통해 당사의 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다. 향후 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」개정에 따른 감사의 역할과 책임을 숙지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이며, 회사의 사업 현황 등에 실효성 있는 교육을 실시할 계획입니다.

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 전문성(회계사) 보유로 별도의 외부교육은 실시하지않았습니다.

바. 감사 지원조직 현황 당사는 감사의 업무를 지원할 별도의 조직은 구성되어 있지 않으나, 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 Planning Coordination본부에서 지원하고 있습니다. 사. 준법지원인 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 지원조직을 별도로 두고 있지 않습니다.