블루엠텍 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	41,465,634,486	49,575,125,957

현금및현금성자산	6,064,581,729	28,038,890,111

매출채권 및 기타유동채권	2,485,452,532	2,033,583,490

기타유동금융자산	17,053,326,269	6,612,200,290

기타유동자산	2,826,413,612	1,953,415,297

유동재고자산	12,997,954,204	10,927,090,269

당기법인세자산	37,906,140	9,946,500

비유동자산	46,545,390,736	42,660,995,867

유형자산	37,849,193,738	37,202,897,873

무형자산	766,136,328	29,170,231

투자부동산	3,353,551,641	3,371,861,496

사용권자산	683,494,303	475,397,771

기타비유동금융자산	2,428,783,315	108,583,000

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,464,231,411	1,473,085,496

자산총계	88,011,025,222	92,236,121,824

부채

유동부채	35,494,675,132	37,584,864,495

매입채무 및 기타유동채무	2,873,046,829	4,751,872,113

기타유동금융부채	88,602,025	114,427,501

단기차입금	17,800,000,000	17,800,000,000

유동성장기차입금	810,990,000	1,184,990,000

유동파생상품부채	5,074,270,723	5,074,270,723

전환사채	2,366,658,241	2,233,668,236

상환전환우선주부채	0	0

기타 유동부채	6,336,833,553	6,272,466,409

유동리스부채	144,273,761	153,169,513

비유동부채	8,820,123,949	9,236,620,458

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

기타비유동금융부채	10,000,000	10,000,000

장기차입금	8,307,080,000	8,882,050,000

순확정급여부채	0	0

비유동리스부채	503,043,949	344,570,458

부채총계	44,314,799,081	46,821,484,953

자본

자본금	1,067,906,400	1,065,018,900

자본잉여금	69,808,201,822	69,722,740,947

기타자본구성요소	652,794,023	617,042,118

이익잉여금(결손금)	(27,832,676,104)	(25,990,165,094)

비지배지분	0	0

자본총계	43,696,226,141	45,414,636,871

자본과부채총계	88,011,025,222	92,236,121,824

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익 합계	27,629,613,907	27,629,613,907	17,920,764,023	17,920,764,023

매출원가	24,545,153,886	24,545,153,886	15,303,484,642	15,303,484,642

매출총이익	3,084,460,021	3,084,460,021	2,617,279,381	2,617,279,381

판매비와관리비	4,851,623,604	4,851,623,604	2,463,174,870	2,463,174,870

영업이익(손실)	(1,767,163,583)	(1,767,163,583)	154,104,511	154,104,511

금융수익	207,770,946	207,770,946	15,781,479	15,781,479

금융원가	435,530,764	435,530,764	372,988,132	372,988,132

기타이익	135,995,924	135,995,924	5,029,362	5,029,362

기타손실	4,190,866	4,190,866	113,683	113,683

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	20,607,333	20,607,333	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,842,511,010)	(1,842,511,010)	(198,186,463)	(198,186,463)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,842,511,010)	(1,842,511,010)	(198,186,463)	(198,186,463)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,842,511,010)	(1,842,511,010)	(198,186,463)	(198,186,463)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	(1,842,511,010)	(1,842,511,010)	(198,186,463)	(198,186,463)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(142)	(142)	(26)	(26)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(142)	(142)	(26)	(26)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	774,025,400	23,745,292,297	306,778,482	(23,648,040,181)	0	1,178,055,998

총포괄손익	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(198,186,463)	0	(198,186,463)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	55,331,742	0	0	55,331,742

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

상환전환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	774,025,400	23,745,292,297	362,110,224	(23,846,226,644)	0	1,035,201,277

2024.01.01 (기초자본)	1,065,018,900	69,722,740,947	617,042,118	(25,990,165,094)	0	45,414,636,871

총포괄손익	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,842,511,010)	0	(1,842,511,010)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	35,751,905	0	0	35,751,905

지분의 발행	2,887,500	85,460,875	0	0	0	88,348,375

상환전환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	1,067,906,400	69,808,201,822	652,794,023	(27,832,676,104)	0	43,696,226,141

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,017,768,978)	(104,463,340)

영업에서 사용된 현금흐름	(4,924,350,146)	(55,639,739)

이자수취	209,700,126	24,887,068

이자지급(영업)	(275,159,318)	(80,705,559)

법인세환급(납부)	(27,959,640)	6,994,890

투자활동현금흐름	(15,971,897,815)	(5,392,321,229)

단기금융상품의 처분	41,000,000,000	0

단기금융상품의 취득	(53,300,000,000)	0

유형자산의 취득	(894,978,270)	(5,400,261,229)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(536,614,545)	0

장기금융상품의 취득	(2,016,793,000)	0

장기금융상품의 처분	0	0

임차보증금의 감소	200,000,000	7,940,000

임차보증금의 증가	(556,848,000)	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

연결자본거래로 인한 현금유입	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	133,336,000	0

재무활동현금흐름	(984,641,589)	3,515,094,257

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	3,600,000,000

파생상품부채의 증가(감소)	0	0

전환사채의 증가	0	0

임대보증금의 증가	0	0

주식의 발행	50,011,500	0

상환전환우선주부채의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

유동성 장기차입금의 상환	(948,970,000)	(45,810,000)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(57,952,089)	(39,095,743)

임대보증금의 감소	(27,000,000)	0

주식의 취득이나 상환에 따른 현금유출	(731,000)	0

연결범위의 변동	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(21,974,308,382)	(1,981,690,312)

기초현금및현금성자산	28,038,890,111	7,605,076,598

기말현금및현금성자산	6,064,581,729	5,623,386,286