블루엠텍 사업보고서 (2025.12)
3. 재무상태 및 영업실적

(1) 재무상태당사의 지난 3사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다.

주식회사 블루엠텍 (단위: 원) 사업연도 제11기 제10기 제9기 (2025년12월말) (2024년12월말) (2023년12월말) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [자산] Ⅰ. 유동자산 39,807,778,458 47,609,661,282 49,575,125,957 Ⅱ. 비유동자산 70,156,661,553 68,052,636,136 42,660,995,867 자산총계 109,964,440,011 115,662,297,418 92,236,121,824 [부채] Ⅰ. 유동부채 56,024,037,213 56,040,974,259 37,584,864,495 Ⅱ. 비유동부채 9,100,966,951 12,484,284,502 9,236,620,458 부채총계 65,125,004,164 68,525,258,761 46,821,484,953 [자본] Ⅰ. 자본금 3,384,654,700 1,117,022,100 1,065,018,900 Ⅱ. 자본잉여금 36,352,293,068 36,442,912,254 69,722,740,947 Ⅲ. 자본조정 407,397,175 369,348,797 617,042,118 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 - - - Ⅴ. 이익잉여금 4,695,090,904 9,207,755,506 (25,990,165,094) 자본총계 44,839,435,847 47,137,038,657 45,414,636,871 부채와 자본총계 109,964,440,011 115,662,297,418 92,236,121,824 주식회사 블루엠텍 (단위: 원) 사업연도 제11기 제10기 제9기 (2025년12월말) (2024년12월말) (2023년12월말) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [자산] Ⅰ. 유동자산 40,032,995,168 47,682,881,890 49,575,125,957 Ⅱ. 비유동자산 70,608,146,290 68,491,074,947 42,660,995,867 자산총계 110,641,141,458 116,173,956,837 92,236,121,824 [부채] Ⅰ. 유동부채 56,036,879,192 55,928,702,184 37,584,864,495 Ⅱ. 비유동부채 9,105,966,951 12,489,284,502 9,236,620,458 부채총계 65,142,846,143 68,417,986,686 46,821,484,953 [자본] Ⅰ. 자본금 3,384,654,700 1,117,022,100 1,065,018,900 Ⅱ. 자본잉여금 36,352,293,068 36,442,912,254 69,722,740,947 Ⅲ. 자본조정 407,397,175 369,348,797 617,042,118 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 - - - Ⅴ. 이익잉여금 5,353,950,372 9,826,687,000 (25,990,165,094) [비지배지분] - - - 자본총계 45,498,295,315 47,755,970,151 45,414,636,871 부채와 자본총계 110,641,141,458 116,173,956,837 92,236,121,824 (2) 영업실적당사의 지난 3사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. 주식회사 블루엠텍 (단위: 원) 구분 2025년(제11기) 2024년(제10기) 2023년(제9기) 매출액 185,905,308,362 133,286,175,797 113,852,749,147 영업이익(영업손실) (1,970,924,664) (6,895,864,010) 1,343,769,502 당기순이익(당기순손실) (4,512,664,602) (4,802,079,400) (2,342,124,913) 주당순이익(주당순손실) (134) (146) (88) 주식회사 블루엠텍 (단위: 원) 구분 2025년(제11기) 2024년(제10기) 2023년(제9기) 매출액 185,740,605,303 133,483,285,341 113,852,749,147 영업이익(영업손실) (1,945,026,654) (6,259,429,883) 1,343,769,502 당기순이익(당기순손실) (4,472,736,628) (4,183,147,906) (2,342,124,913) 주당순이익(주당순손실) (133) (128) (88) 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 주식회사 블루엠텍 (단위: 원) 구분 2025년(제11기) 2024년(제10기) 2023년(제9기) 현금및현금성자산 10,931,695,686 15,646,364,860 28,038,890,111 5. 부외거래 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 연결 및 별도 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제11기(당기) 감사보고서 삼일회계법인 - - - 해당사항 없음 내부통제 감사(통제 이해 및 평가), 중요 계정잔액에 대한 입증감사 연결감사보고서 삼일회계법인 - - - 해당사항 없음 내부통제 감사(통제 이해 및 평가), 중요 계정잔액에 대한 입증감사 제10기(전기) 감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 수익 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 수익 기간귀속의 적정성 제9기(전전기) 감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 수익 기간귀속의 적정성 연결감사보고서 - - - - - - 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제11기(당기) 삼일회계법인 외부감사 (재무제표 회계감사) 180 1,570 180 1,308 제10기(전기) 삼정회계법인 외부감사 (재무제표 회계감사) 135 1,300 135 1,337 제9기(전전기) 삼정회계법인 외부감사 (재무제표 회계감사) 144 1,200 144 1,206 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 당사는 2022년과 2023년, 2024년에 외부감사인 삼정회계법인으로부터 법인세 세무조정 용역을 제공받았으며, 이와 관련하여 지급한 금액은 다음과 같습니다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기(당기) 2025.06.26 법인세 세무조정 2025.06.26~2026.04.30 7,000,000원 삼정회계법인 제10기(전기) 2024.07.31 법인세 세무조정 2024.07.31~2025.04.30 7,000,000원 삼정회계법인 제9기(전전기) 2023.06.01 법인세 세무조정 2023.06.01~2024.03.31 6,000,000원 삼정회계법인 4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기(당기) - - - - - - - - - - - - 제10기(전기) - - - - - - - - - - - - 제9기(전전기) - - - - - - - - - - - - 5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022.03.24 회사측: 대표이사 외 1인감사인측: 외부감사인 등 2인 서면회의 감사 종결단계 보고 2 2023.03.23 회사측: 대표이사 및 감사감사인측: 외부감사인 등 2인 서면회의 기말감사 결과보고 3 2023.08.11 회사측: 대표이사 및 감사감사인측: 외부감사인 등 2인 서면회의 반기검토 결과보고 4 2023.11.17 회사측: 대표이사 및 감사감사인측: 외부감사인 등 2인 서면회의 감사 계획단계 커뮤니케이션 5 2024.03.14 회사측: 대표이사 및 감사감사인측: 외부감사인 등 2인 서면회의 감사 종결단계 커뮤니케이션 6 2024.08.13 회사측: 대표이사 및 감사감사인측: 외부감사인 등 2인 서면회의 반기검토 결과보고 7 2024.10.31 회사측: 대표이사 및 감사감사인측: 외부감사인 등 2인 서면회의 감사 계획단계 커뮤니케이션 8 2025.03.14 회사측: 대표이사 및 감사감사인측: 외부감사인 등 2인 서면회의 감사 종결단계 커뮤니케이션 9 2025.12.24 회사측: 감사위원회감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 감사 계획단계 커뮤니케이션 10 2026.03.19 회사측: 감사위원회감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 감사 종결단계 커뮤니케이션 마. 회계감사인의 변경 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거하여 금융감독원으로부터 제8기(2022.01.01 ~ 2022.12.31)에 대한 외부감사인으로 한영회계법인을 지정 통지받아 동 회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.이후, 당사는 자유수임계약으로 당사의 제9기(2023.01.01 ~ 2023.12.31)에 대한 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였으며, 제9기 정기주주총회에서 자유수임계약(제10기~제12기)으로 삼정회계법인을 선임 보고 후, 동 회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. 그러나 2024년 11월에 금융감독원으로부터 감사인 지정 통보를 받음에 따라 2025년도부터 2027년 사업연도(제11기~제13기) 관련하여 삼일회계법인을 지정 감사인으로 하여 감사계약을 체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제11기(당기) 내부회계관리제도 2026년 03월 09일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제10기(전기) 내부회계관리제도 2025년 02월 07일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제9기(전전기) 내부회계관리제도 2024년 02월 05일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제11기(당기) 내부회계관리제도 2026년 03월 13일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제10기(전기) 내부회계관리제도 2025년 02월 14일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제9기(전전기) 내부회계관리제도 2025년 02월 20일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제11기(당기) 내부회계관리제도 삼일회계법인 감사 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제10기(전기) 내부회계관리제도 삼정회계법인 검토 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제9기(전전기) 내부회계관리제도 삼정회계법인 검토 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사위원회 3 3 1 33 - 이사회 6 3 - - - 재무회계팀 5 5 - - 25 주1) 당사는 2025년 3월 31일 제10기 정기주주총회에서 감사 박주훈의 임기만료로 인해 감사위원회를 설치 및 관련 정관을 개정하였습니다. 마. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 김현수 부 7년5개월 - - - 회계담당직원 김재은 부 4개월 20년9개월 - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명 등 총 6명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 사내이사 연제량이 수행하고 있습니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무의 집행을 감독하고 있습니다. 1) 이사회 의장에 관한 사항 이사회 의장 대표이사 겸직여부 이사회 의장 선임 사유 연제량 해당사항 없음 당사 정관에 의거, 이사회의 의장은 이사 중에서 이사회의 결의로 선임 나. 이사회의 주요 운영 규정 당사 이사회 운영규정 및 정관에 규정한 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 권한 제3조 (권한)① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의ㆍ의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. ③ 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. ④ 제3항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. 구성 제5조 (구성)① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 의장은 이사 중 이사회 승인을 통해 선임된 이로, 이사회의 모든회의를 주재한다. ③ 이사회 의장이 그 직무를 수행할 수 없는 사정이 있을 경우에는 이사회 의장이 지정한 이사가 직무를 대행하고, 이사회 의장이 지정한 이사가 없는 경우에는 이사회에서 정한다. 소집 제9조 (회의 소집)① 이사회는 의장이 소집한다. ② 각 이사는 이사회 소집 청구권을 갖는다 ③ 소집권자를 제외한 이사 총수의 3분의 1이상의 서면청구가 있을 경우 소집권자는 이를 거부 또는 보류하지 못한다. ④ 의장은 회일의 3일 전에 각 이사에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지하여야 한다. 다만, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 세부 이사회 운영 절차는 별도로 정한 규정에 의한다. 의결방법 제12조 (의결방법)① 이사회는 구성원의 과반수 출석으로 성립되며 출석이사 과반수의 찬성으로 결의하여야 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 의결에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ④ 제2항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권 수에 산입하지 아니한다. ⑤ 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. ⑥ 제1항의 규정에 의한 의결에 있어 가부동수인 때에는 부결된 것으로 본다. 의사록 제13조 (의사록)① 이사회의 의사 진행에 대하여 속기 또는 녹취하며, 의사록을 작성ㆍ보관한다. ② 의사록에는 회의의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대사유를 기재하고 출석한 이사는 기명날인 또는 서명한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있으며, 회사는 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. 심의ㆍ의결 및 보고사항 이사회규정 부칙 2. 심의ㆍ의결 및 보고사항 규정1. 심의ㆍ의결 사항 1) 경영 ① 차기 사업계획 (경영목표) ② 중장기 경영전략 ③ 관리규정, 규칙 등의 제정 또는 개정 - 취업규칙, 인사관리규정, 임원 인사관리규정, 퇴직금 지급규정, 퇴임임원 예우규정 등 - 업무상 일상적 운영을 위한 규정 및 규칙 제외 ④ 신규사업 진출 및 사업축소 ⑤ M, 법인 신설/매각/폐업 - 특정사업을 목적으로 한시적으로 법인을 설립하고 사업종료 후 폐업 하는 경우 폐업은 심의ㆍ의결 제외 ⑥ 증자/감자/주식소각, 지분매입/매각, 스톡옵션 부여 등 2) 자금 ① 회사채 발행, 장기차입 (시설자금, 연불금융, 운영자금) ② 단기차입 및 한도약정 (제작금융, 당좌차월, 일반대, CP 등) ③ 자금의 대여 3) 보증 제공 (지급보증 등) ① 금융기관이 이사회 결의를 요청하는 지급보증 - 주요 약정 - L/C개설 한도 약정, 선물환 거래한도 약정 등 ② 타기관을 위한 법인연대보증 (담보제공 포함) 4) 투자 ① 기존 사업관련 투자 - 10억원/건 초과의 시설투자 - 기 투자액(1억원/건 초과)의 50%초과 증자 참여※ 시설보완, 대체 및 기 추진사업의 연속 투자 건은 제외 ② 신규사업 진출을 위한 투자 및 출자 - 5억원/건 초과의 시설투자 (토지, 건물, 설비의 취득 등) - 5억원/건 초과의 신규출자 및 출자 참여 ③ 유가증권 - 3억원/건 초과의 투자유가증권 투자 (단, 법적요건 구비를 위한 취득분은 제외) → 투자유가증권매입, 유가증권매입, 증자참여 5) 자산의 매각 ① 자산의 장부가액 이하의 매각 6) 인사 ① 이사회 의장의 선임 ② 대표이사의 선임과 해임 7) 기부금 ① 5백만원/건 초과의 기부 행위 8) 금융기관 등 외부에서 업무절차상 필요에 따라 이사회 결의를 요구하는 사항 9) 기타 법령 및 정관이 정하는 사항 10) 업무집행상 대표이사 및 이사가 필요하다고 인정하는 주요사항 2. 보고사항 ① 이사회 심의의결사항에 대한 이행 결과 ② 경영현황 (분기/반기/년) - 매출/손익보고 - 주요현안 및 ISSUE 사항 ③ 조직개편 ④ 임ㆍ직급체계 등 인사제도 변경 ⑤ 임직원 처우 조정 (임금인상, 성과급 지급) ⑥ 경영상 중요한 업무에 관한 사항 다. 사외이사 수 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 2 - - 주1) 2025년 3월 31일 개최된 제10기 정기주주총회에서 사외이사 오지헌 재선임, 사외이사 이정철이 신규선임되었습니다. 라. 주요 의결 사항 연도 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사내이사 대표이사 기타비상무이사 사외이사 연제량(출석률 100%) 김준석(출석률 100%) 김현수(출석률 100%) 양문술(주1)(출석률 33%) 오지헌(주2)(출석률 100%) 이정철(주1)(출석률 73%) 2025년 1 2025-02-13 1) 제10기 결산 재무제표 승인의 건 2) 2025년도 자회사 및 관계사 거래총액 한도 사전 승인의 건3) 거래처 자금 대여의 건4) 자회사 자금 대여의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 - 참석/찬성 - 2 2025-03-14 1) 감사위원회 운영규정 제정의 건2) 주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 - 참석/찬성 - 3 2025-03-14 1) 제10기 주주총회소집결의의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 - 참석/찬성 - 4 2025-03-31 1) TheAMT Pte. Ltd. 투자의 건2) 취업규칙 변경의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 5 2025-04-15 1) 무상증자의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 - 참석/찬성 참석/찬성 6 2025-06-02 1) 주식 양수도 진행의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 7 2025-08-07 1)원화지급보증 한도약정 증액 및 담보제공의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 - 참석/찬성 참석/찬성 8 2025-08-12 1)내부회계관리규정 개정의 건2)주식매수선택권 취소의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 - 참석/찬성 참석/찬성 9 2025-09-18 1)원화지급보증 한도약정 증액 및 담보제공의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 - 참석/찬성 참석/찬성 10 2025-09-29 1)산업은행 대출 대환 및 담보제공 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 - 참석/찬성 참석/찬성 11 2025-12-26 1) 베텍코리아 보통주식 양도의 건 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 주1) 기타비상무이사 양문술, 사외이사 이정철은 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 신규선임되었습니다.주2) 사외이사 오지헌은 2022년 3월 31일 정기주주총회에서 선임, 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 재선임되었습니다. 마. 이사회 내 위원회 당사는 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 감사위원회 설치 및 감사위원회 위원을 선임하여 보고서 작성기준일 현재 이사회 내 감사위원회를 구성하고 있습니다. 감사위원회와 관련된 사항은 "Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항-2. 감사제도에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 바. 이사의 독립성(1) 이사의 선임 당사의 이사는 상법에 의거한 주주총회 보통결의로 선임하며, 이사 후보자는 상법 등관련 법령상 자격 기준을 준수함은 물론, 전문성, 독립성 등의 선정 기준에 따라 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제22조에 의거, 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 이사후보자의 성명, 약력 등을 주주총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지 공고하고 있습니다. 다만, 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 2주간 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 한국경제신문과 매일경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있습니다.당사 이사회는 법령과 정관의 규정에 따라 회사경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다. 직명 성명 임기 연임여부 및연임 횟수 선임배경 활동분야(담당업무) 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사 연제량 3년 연임(3) 창업자 이사회 의장 - 해당사항 없음 본인 사내이사(대표이사) 김현수 3년 연임(2) IT 관련 전문가 IT 개발 총괄 이사회 해당사항 없음 타인 사내이사(CFO) 김준석 3년 신임 재무 관련 전문가 재무 총괄 이사회 해당사항 없음 타인 사외이사 오지헌 3년 연임(1) 회사가 영위하는 산업과 관련한 법률 지식과 경력을갖춘 전문가 사외이사(감사위원) 이사회 해당사항 없음 타인 사외이사 이정철 3년 신임 회사가 영위하는 재무와 관련한 지식과 경력을 갖춘 전문가 사외이사 (감사위원) 이사회 해당사항 없음 타인 기타비상무이사 양문술 3년 신임 회사가 영위하는 산업과 관련한 지식과 경력을 갖춘 전문가 기타비상무이사 (감사위원) 이사회 해당사항 없음 타인 주1) 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 사외이사 오지헌 재선임, 사외이사 이정철 신규선임, 기타비상무이사 양문술이 신규선임되었습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다. 사 . 사외이사의 전문성(1) 사외이사 현황 보고서 작성기준일 현재 당사는 정관에 의거, 2025년 3월 31일 제10기 정기주주총회에서 재선임된 사외이사 오지헌, 신규 선임된 사외이사 이정철 총 2명이 있습니다. 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비고 오지헌 - 09.02 고려대학교 법학 학사 - 12.02 고려대학교 법학전문대학원 석사 - 12.03~현재 법무법인 원 변호사 - 22.03~현재 ㈜블루엠텍 사외이사 해당사항 없음 해당사항 없음 - 이정철 - 97.02 국민대학교 회계학과- 21.08~24.09 (주)미래엔 미래전략팀 수석- 24.10~현재 우리회계법인 - 25.03~현재 (주)블루엠텍 사외이사 해당사항 없음 해당사항 없음 - (2) 사외이사 지원조직 현황 사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어 있지 않습니다. 다만, 회사내 Planning Coordination 본부에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. (3) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원에 관한 사항 당사는 비상근감사로서 감사제도를 운영하고 있었으나, 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 감사위원회 설치 및 감사위원을 선임하여 운영하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원은 총 3인이며(사외이사 2인, 기타비상무이사 1인) 상법에서 정하고 있는 3인 이상의 이사, 위원의 3분의 2 이상의 사외이사 요건을 충족하고 있습니다. 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 이정철 예 '97년 02월 국민대학교 회계학과'21년 08월 ~'24년 09월 (주)미래엔 미래전략팀 수석'24년 10월 ~현재 우리회계법인'25년 03월 ~현재 (주)블루엠텍 사외이사 예 회계사 재무업무경력회계사경력 오지헌 예 '12년 02월 고려대학교 법학전문대학원 석사'12년 03월 ~현재 법무법인 원 변호사'22년 03월 ~현재 (주)블루엠텍 사외이사 - 변호사 법무법인 경력 양문술 - '06년 ~ '11년 연세대학교 의학대학원 박사(신경외과학)'12년 03월 ~현재 부평세림병원 병원장'25년 02월 ~현재 대한의사협회 정책이사'25년 03월 ~현재 (주)블루엠텍 기타비상무이사 - 의사 병원근무 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 감사위원회 설립을 위한 정관 변경, 신설 및 감사위원 선임을 진행하여 감사위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다. 직명 성명 임기 연임여부 추천인 선임배경 활동분야 주요경력 회사와의 관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사외이사 이정철 '25.03.31~'28.03.30 신임 이사회 회사가 영위하는 재무와 관련한 지식과 경력을 갖춘 전문가 감사위원회 위원장 '97년 02월 국민대학교 회계학과'21년 08월 ~'24년 09월 (주)미래엔 미래전략팀 수석'24년 10월 ~현재 우리회계법인'24년 03월 ~현재 (주)블루엠텍 사외이사 해당사항 없음 타인 사외이사 오지헌 '25.03.31~'28.03.30 연임(1) 이사회 회사가 영위하는 산업과 관련한 법률 지식과 경력을갖춘 전문가 감사위원회 위원 '12년 02월 고려대학교 법학전문대학원 석사'12년 03월 ~현재 법무법인 원 변호사'22년 03월 ~현재 (주)블루엠텍 사외이사 해당사항 없음 타인 기타비상무이사 양문술 '25.03.31~'28.03.30 신임 이사회 회사가 영위하는 산업과 관련한 지식과 경력을 갖춘 전문가 감사위원회 위원 '06년 ~ '11년 연세대학교 의학대학원 박사(신경외과학)'12년 03월 ~현재 부평세림병원 병원장'25년 02월 ~현재 대한의사협회 정책이사'24년 03월 ~현재 (주)블루엠텍 기타비상무이사 해당사항 없음 타인 다. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역 당사의 감사 박주훈은 2022년 03월 31일에 선임되어 2025년 03월 31일 임기 만료되었으며, 감사위원회 관련 정관 변경 및 신설하고 감사위원 3명을 선임하였습니다. (1) 감사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안 내용 가결여부 박주훈(출석률 100%) 1 2025-02-13 1) 제10기 결산 재무제표 승인의 건 2) 2025년도 자회사 및 관계사 거래총액 한도 사전 승인의 건3) 거래처 자금 대여의 건4) 자회사 자금 대여의 건 가결 참석/찬성 2 2025-03-14 1) 감사위원회 운영규정 제정의 건2) 주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 참석/찬성 3 2025-03-14 1) 제10기 주주총회소집결의의 건 가결 참석/찬성 (2) 감사위원회의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안 내용 가결여부 이정철(출석률 100%) 오지헌(출석률 100%) 양문술(출석률 100%) 1 2025-03-31 1) 주식회사 블루엠텍 제10기(2024년 01월 01일 ~ 2024년 12월 31일) 결산 재무제표 관련 보고2) 감사위원장 선출3) 2025년도 감사위원회 운영계획 보고 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 2 2025-08-14 1) 내부회계관리규정 개정안 확인 검토2) 반기보고서 관련 이슈사항 확인 가결 참석/찬성 참석/찬성 참석/찬성 라. 감사위원 교육실시 현황 2025년 3월 31일 감사위원회 설치 이후 감사위원에 대한 별도의 교육을 실시하고자 계획 중입니다. 향후 관련 법령에 대한 이해를 높이며, 회사의 사업 현황 등에 실효성 있는 교육을 실시할 계획입니다. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 계획 중 마. 감사위원회 지원조직 현황 당사는 감사위원회의 업무를 지원할 별도의 조직은 구성되어 있지 않으나, 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 Planning Coordination 본부에서 지원하고 있습니다. 바. 준법지원인 등 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 준법지원인 지원조직을 별도로 두고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 실시 주1) 서면투표제를 실시한 주주총회는 다음과 같습니다. 연도 주주총회명 2020년 제13차 임시주주총회 2021년 제6차 정기주주총회 제14차 임시주주총회 제15차 임시주주총회 2022년 제7차 정기주주총회 2023년 제8차 정기주주총회 2024년 제9기 정기주주총회 주2) 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다. 제33조(이사의 선임)① 이사는 사내이사, 사외이사, 기타비상무이사(회사의 상시적인 업무(상무)에 종사하지 아니하는 이사)를 구분하여 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 "상법”제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 33,846,547 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 33,846,547 - 우선주 - - 주1) 2025년 4월 15일 이사회에서 1주당 신주 2주를 배정하는 무상증자를 결의함에 따라 2025년 5월 9일 신주 22,340,442주가 발행되어 총발행주식수는 11,170,221주에서 33,510,663주가 되었습니다. 주2) 당사가 발행한 제3회차 신주인수권부사채(권면총액 200억 원) 관련하여 2025년 9월 23일 신주인수권 315,297주가 행사되어 보고서작성기준일 현재 총 발행주식수는 33,825,960주 입니다.주3) 당사가 발행한 제3회차 신주인수권부사채(권면총액 200억 원) 관련하여 2025년 10월 14일 신주인수권 20,587주가 행사되어 보고서 제출일 현재 총 발행주식수는 33,846,547주 입니다. 마. 주식사무 구분 내용 정관상신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가 진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」제 39 조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 증권인수업무등에 관한 규정 제 10 조의 2 에 따른 신주인수권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가 격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후3개월이내 주주명부 폐쇄시기 제20조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총 회에서 권리를 행사할 주주로 한다.② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일 정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날 에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 전자등록계좌부 등록 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 (02-368-5800)(서울 영등포구 국제금융로72) 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 당사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.bluemtec.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시 내에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 주요 논의내용 블루엠텍제7기정기주주총회(2022-03-31) 제1호 의안: 제 7기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서승인의 건제2호 의안: 사외이사 선임의 건(오지헌)제3호 의안: 감사 선임의 건(박주훈)제4호 의안: 이사의 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사의 보수한도 승인의 건제6호 의안: 정관 개정의 건제7호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 제1호 의안: 원안대로 승인제2호 의안: 원안대로 승인 제3호 의안: 원안대로 승인 제4호 의안: 원안대로 승인 제5호 의안: 원안대로 승인 제6호 의안: 원안대로 승인제7호 의안: 원안대로 승인 - 2022년 제1차 임시주주총회(2022-12-12) 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건제2호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건제3호 의안: 임원퇴직금 규정 승인 제1호 의안: 원안대로 승인제2호 의안: 원안대로 승인 제3호 의안: 원안대로 승인 - 블루엠텍제8기정기주주총회(2023-03-31) 제1호 의안: 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사보수 한도의 건제3호 의안: 감사보수 한도의 건제4호 의안: 정관 일부 변경의 건제5호 의안: 주식매수선택권 규정 변경의 건제6호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건 제1호 의안: 원안대로 승인제2호 의안: 원안대로 승인 제3호 의안: 원안대로 승인 제4호 의안: 원안대로 승인 제5호 의안: 원안대로 승인 제6호 의안: 원안대로 승인 - 블루엠텍제9기정기주주총회(2024-03-29) 제1호 의안: 제9기 재무제표 및 결손금처리계산서(안) 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경 승인의 건제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 연제량, 정병찬, 김준석)제4호 의안: 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안: 감사보수 한도 승인의 건 제1호 의안: 원안대로 승인제2호 의안: 원안대로 승인 제3호 의안: 원안대로 승인 제4호 의안: 원안대로 승인 제5호 의안: 원안대로 승인 - 주주제안 없음- 안건 수정사항 없음 2024년 제1차 임시주주총회(2024-06-27) 제1호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 김현수)제2호 의안: 자본준비금의 이익잉여금 전입의 건 제1호 의안: 원안대로 승인제2호 의안: 원안대로 승인 - 주주제안 없음 - 안건 수정사항 없음 블루엠텍제10기정기주주총회(2025-03-31) 제1호 의안 : 제10기(2024년1월1일~12월31일) 별도재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제5호 의안 : 이사 선임의 건 제6호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제7호 의안 : 2025 회계연도 이사 보수한도 승인의 건 제1호 의안: 원안대로 승인제2호 의안: 원안대로 승인 제3호 의안: 원안대로 승인 제4호 의안: 원안대로 승인 제5호 의안: 원안대로 승인 제6호 의안: 원안대로 승인제7호 의안: 원안대로 승인 - 주주제안 없음 - 안건 수정사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 연제량 본인 보통주 1,184,500 10.60 3,525,000 10.42 장내 매도 김현수 대표이사 보통주 820,000 7.34 2,460,000 7.27 - 송지은 최대주주특수관계인 보통주 181,307 1.62 543,921 1.61 - 연준상 최대주주특수관계인 보통주 175,800 1.57 527,400 1.56 - 양문술 기타비상무이사 보통주 115,015 1.03 392,359 1.16 장내 매매 손준호 관계회사 임원 보통주 40,000 0.36 120,000 0.35 - 신광오 관계회사 임원 보통주 20,000 0.18 60,000 0.18 - 계 보통주 2,536,622 22.70 7,628,680 22.55 - - - - - - - 주1) 기타비상무이사 양문술은 2025년 3월 31일 제10기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다.주2) 2025년 4월 15일 이사회에서 1주당 신주 2주를 배정하는 무상증자를 결의함에 따라 2025년 5월 9일 신주 22,340,442주가 발행되어 총발행주식수는 11,170,221주에서 33,510,663주가 되었습니다. 주3) 당사가 발행한 제3회차 신주인수권부사채(권면총액 200억 원) 관련하여 2025년 9월 23일 신주인수권 315,297주가 행사되어 보고서 작성기준일 현재 총 발행주식수는 33,825,960주 입니다.주4) 당사가 발행한 제3회차 신주인수권부사채(권면총액 200억 원) 관련하여 2025년 10월 14일 신주인수권 20,587주가 행사되어 보고서 작성기준일 현재 총 발행주식수는 33,846,547주 입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 주요 경력 직위 성 명(생년월일) 주 요 경 력 의장/사내이사 (상근/등기) 연제량(75.10.26) - 01.02 고려대학교 산림자원환경학 학사 - 08.06~15.02 베스트팜 이사 - 15.03~현재 ㈜블루엠텍 사내이사 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 최대주주 변동현황 당사는 설립일 이후 현재까지 최대주주의 변동사항은 없습니다. 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 연제량 3,525,000 10.41 - 김현수 2,460,000 7.27 - 우리사주조합 - - - 마. 소액주주 현황 소액주주 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 39,020 39,029 99.98 23,138,138 33,846,547 68.36 - 바. 주가 및 주식거래실적 (단위: 원, 주) 종류 2025년 7월 2025년 8월 2025년 9월 2025년 10월 2025년 11월 2025년 12월 주가 최고 5,510 6,260 6,420 5,630 5,200 5,000 최저 4,700 4,405 5,480 5,010 4,405 4,420 평균 5,010 5,649 5,841 5,217 4,815 4,733 최고 일거래량 17,731,406 35,821,398 12,662,357 3,731,007 4,491,285 1,055,241 최저 일거래량 404,658 525,919 505,774 370,206 252,281 236,559 월간 거래량 69,816,831 160,791,986 53,208,453 14,720,065 17,952,757 11,022,576 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김현수 남 1975.06 대표이사 사내이사 상근 IT개발 총괄 고려대학교 산림자원환경학 학사 브이썬커뮤니케이션 대표 ㈜블루엠텍 대표이사 2,460,000 - 타인 18.08 ~ 현재 2027년 07월 25일 연제량 남 1975.10 사내이사 사내이사 상근 경영업무 고려대학교 산림자원환경학 학사 베스트팜 이사 ㈜블루엠텍 사내이사 3,525,000 - 최대주주 15.04 ~ 현재 2027년 03월 31일 김준석 남 1977.07 부사장 사내이사 상근 CFO 고려대학교 언론대학원 석사 사노피아벤티스코리아 상무㈜블루엠텍 부사장(CFO) - - 타인 22.05 ~ 현재 2027년 03월 31일 오지헌 남 1981.04 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 고려대학교 법학전문대학원 석사 법무법인 원 변호사 - - 타인 22.03 ~ 현재 2028년 03월 30일 이정철 남 1972.05 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 국민대학교 회계학과 학사우리회계법인 회계사 - - 타인 25.03~현재 2028년 03월 30일 양문술 남 1974.01 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 연세대학교 의학대학원 박사부평세림병원 병원장 392,359 - 타인 25.03~현재 2028년 03월 30일 주1) 사외이사 이정철, 기타비상무이사 양문술은 2025년 3월 31일 제10기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다.주2) 이사 박영규는 2025년 7월 31일 부로 퇴사하였습니다. 나. 타회사 임원 겸직 현황 성 명 (생년월일) 회사명 직책명 담당업무 재직기간 겸직회사와 신청회사의 관계 비 고 오지헌 (81.04.21.) 법무법인(유) 원 변호사 변호사 10년 타인 - 이정철(72.05.21) 우리회계법인 회계사 회계사 1년 타인 - 양문술(74.01.21) 부평세림병원 원장 원장 13년 타인 - 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무 남 9 - - - 9 1년 5개월 380 42 - 1 1 - 사무 여 10 - - - 10 2년 2개월 510 51 - 연구 남 10 - - - 10 3년 3개월 461 46 - 연구 여 5 1 - - 5 2년 4개월 192 38 - 영업 남 32 - - - 32 2년 4개월 1,951 61 - 영업 여 29 - 3 - 32 2년 1,281 40 - 합 계 95 1 3 - 98 2년 4,775 49 - 주1) 직원수는 보고서 작성기준일(2025.12.31) 현재 기준 재직자 수이며, 등기임원은 제외한 숫자입니다. 주2) 연간급여총액은 2025년 1월부터 2025년 12월까지 기간내에 재임 또는 퇴임한 직원들에게 지급한 급여 및 상여 등을 포함한 총 급여액을 의미하며, 퇴직금은 제외하였습니다.(「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준) 주3) 단시간 근로자(육아기 근로시간 단축 근로자)를, 기간제 근로자(기간제 인턴)를 포함하였습니다. 라. 육아지원제도 사용 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일) 구 분 2025년(11기) 2024년(10기) 2023년(9기) 육아휴직 사용자수(남) 2 1 1 육아휴직 사용자수(여) 2 1 2 육아휴직 사용자수(전체) 4 2 3 육아휴직 사용률(남) 0% 33% 100% 육아휴직 사용률(여) 33% 100% 100% 육아휴직 사용률(전체) 17% 50% 100% 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) - - - 육아기 단축근무제 사용자 수 2 2 - 배우자 출산휴가 사용자 수 3 1 - 주1) 2025년 12월 31일 기준 육아휴직 사용률은 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자(대상인원 6명)주2) 육아휴직자(남)의 경우 출산 1년 경과 후 육아휴직 사용자 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - 64 64 2025년 퇴사한 미등기임원 급여액 포함 주1) 이사 박영규는 2025년 7월 31일 부로 퇴사하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 6 5,000 사내이사 3인사외이사 2인기타비상무이사 1인 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 1,191 170 주1) 주1) 인원수, 보수총액, 1인당 평균보수액에는 당기에 사임한 임원(감사)내역이 포함되어 있습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,149 383 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 39 13 - 감사 1 3 3 - 주1) 당기에 사임한 임원(감사)내역이 포함되어 있습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당사항 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - -해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당사항 없습니다. 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (1) 이사ㆍ감사의 주식매수선택권의 공정가치 (단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 154,500 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 1 154,500 - 주1) 공정가치는 2023년 기준 DCF를 통해 산출한 부여일의 공정가치를 사용하여 산출되었습니다. 주2) 공정가치 산출방법에 대한 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 김준석 등기임원 2023.03.31 신주발행 보통주 30,000 - - - - 90,000 25.04.01 ~ 30.03.31 5,000 O 상장일로부터 2년 6개월 ※ 공시서류작성기준일(2025년 12월 31일) 현재 종가 : 4,420원주1) 행사수량 및 행사가격은 2025년 5월 9일을 기준일로 하여 1주당 신주 2주를 배정하는 무상증자를 반영하여 작성하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약)가. 계열회사 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』상의 대규모 기업집단에 속하여 있지 않습니다. 다만, 당사는 3개의 비상장회사를 계열회사로 두고 있습니다. (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)블루엠텍 - 3 3 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 소속 회사의 명칭 상장 여부 회사수 회사명 법인등록번호(해외현지기업 고유번호) 비상장 3 ㈜에스에스팜 134111-0472633 ㈜공감플러스 134811-0704785 (유)델파이 134514-0018566 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 (기준일: 2025년 12월 31일) 성명 회사명 직위 비고 연제량 (주)블루엠텍 사내이사 상근 (주)블루닥 사내이사 상근 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 1 1 502 - - 502 일반투자 - 7 7 16,322 1,932 339 18,593 단순투자 - - - - - - - 계 - 8 8 16,824 1,932 339 19,095 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 당사는 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도인 2025년 당기 중 해당 사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 가. 매출 ㆍ 매입 등 거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다. 나. 대주주와의 채권ㆍ 채무 잔액 (단위 :천원) 구분 명칭 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최대주주 연제량 - - - - - 40 - 주1) 최대주주의 기타채권은 개인경비 초과분입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 매출 ㆍ 매입 등 거래 (단위 :천원) 구분 명칭 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 특수관계인 김현수 - - - 특수관계인 정병찬 - - 17,670 특수관계인 김준석 - 19,022 77,356 관계회사 ㈜베텍코리아 51,250 - 82,269 - ㈜에스에스팜 1,791,245 2,750,592 2,273,973 4,761,457 ㈜공감플러스 2,808 1,609,645 381 1,464,485 (유)델파이 66,000 38,168 27,500 - 합 계 1,911,303 4,417,427 2,384,123 6,320,968 주1) 특수관계인에 대한 매입거래는 주식보상비용입니다. 주2) ㈜베텍코리아와의 매출거래는 의약품 관련 거래이며, 당기 중 유의적인 영향력 상실에 따라 관계회사에서 제외 되었습니다. 주3) ㈜에스에스팜과의 매출 매입거래는 의약품 관련 거래입니다. 주4) ㈜공감플러스와의 매출 매입거래는 의약품 운송 관련 거래입니다. 주5) (유)델파이에 대한 매출거래는 업무대행 및 임대료 관련 거래입니다. 나. 이해관계자에 대한 채권ㆍ 채무 잔액 (단위 :천원) 구분 회사명 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 개인 - - - - - - - - 관계회사 ㈜베텍코리아 - - - - 9,691 - - - ㈜에스에스팜 - 59,973 - - 441,770 1,742 - 325,523 (주)공감플러스 - - - 119,680 - - - 136,516 유한회사 델파이 - 392,348 - 8,244,043 - 639,296 - 4,857,968 합 계 - 452,321 - 8,363,723 451,461 641,038 - 5,320,007 주1) ㈜베텍코리아는 당반기 중 유의적인 영향력 상실에 따라 관계회사에서 제외되었습니다. 주2) ㈜에스에스팜과의 매출채권, 매입채무는 의약품 관련 거래입니다. 주3) ㈜공감플러스와의 기타채무는 의약품 운송 관련 거래입니다. 주4) (유)델파이에 대한 기타채권, 기타채무는 리스 관련 거래입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 수원지방법원 블루엠텍 팜월드 약정금 청구의 소 1,125,476 1심 진행 중 수원지방법원 팜월드 블루엠텍 약정금 청구의 소(*) 891,000 1심 진행 중 (*) 당기말 현재 지배기업은 팜월드와 상호간 제기된 소송을 진행 중 입니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당기말 현재 당사가 맺고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정내용 한도액 상환액 차입잔액 기업은행 시설자금대출외 4,200,000 215,000 3,985,000 중소기업진흥공단 일반자금대출 500,000 402,840 97,160 신한은행 일반자금대출 9,700,000 - 9,700,000 하나은행 일반자금대출 8,100,000 - 8,100,000 합 계 22,500,000 617,840 21,882,160 당기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증제공처 기술보증기금 일반운전대출 지급보증 9,700,000 신한은행 서울보증보험 물품대금보증보험 등 1,581,900 대한약품공업 등 기업은행 물품대금보증 등 750,000 주식회사 뉴메코 등 합 계 12,031,900 - 당기말 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. 당기말 현재 금융기관 증에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 설정액 담보권자 투자부동산 2,816,347 2,460,000 기업은행 토지 및 건물 10,092,842 9,720,000 하나은행 21,780,975 3,600,000 기업은행 합 계 34,690,164 15,780,000 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 중소기업기준 검토표 중소기업등기준검토표_2024.jpg 중소기업등기준검토표_2024 나. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 - 해당사항 없습니다. 다. 보호예수 현황 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 2,944,352 2023년 12월 13일 2026년 06월 12일 상장일로부터 30개월 코스닥시장 상장규정(최대주주 등) 33,825,960 보통주 5,888,704 2025년 05월 30일 2026년 06월 12일 2025.05.30 ~ 2026.06.12 무상증자(의무보유기간중) 33,825,960 보통주 25,000 2023년 12월 13일 2025년 12월 12일 상장일로부터 24개월 코스닥시장 상장규정(제26조제1항제7호) 33,825,960 보통주 50,000 2025년 05월 30일 2025년 12월 12일 2025.05.30 ~ 2026.06.12 무상증자(의무보유기간중) 33,825,960 라. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황 (자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생) (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 요건별 회사 현황 관리종목지정요건해당여부 관리종목지정유예 사업연도 법인세 차감전계속사업손익(A) 자기자본금액(B) 비율(A/B) 해당여부 종료시점 2022년 -14,330,655,532 1,178,055,998 -1,216 해당 해당 2028년 12월 31일 2023년 -2,342,124,913 45,414,636,871 -5.16 2024년 -4,182,532,596 47,755,970,151 -8.76 주1) 당사는 이익미실현 기업으로서, 코스닥 상장규정 제53조제1항제2호(관리종목)에 따라 상장 후 5년간 관리종목 지정이 미적용됩니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)블루닥 2024-07-04 경기 용인시 기흥구 중부대로 184, 에이동 322-1호 경영컨설팅업 401 기업의결권 100% 보유 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 3 ㈜에스에스팜 134111-0472633 ㈜공감플러스 134811-0704785 유한회사 델파이 134514-0018566 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜베텍코리아 비상장 2021.07.21 일반투자 255 166,666 27.14 113 -90,000 738 -8 76,666 12.49 843 1,679 160 ㈜에스에스팜 비상장 2022.09.20 일반투자 995 56,000 40.00 1,407 - - 243 56,000 40.00 1,650 7,458 683 ㈜메디스태프 비상장 2024.03.06 일반투자 2,017 106,147 16.51 2,017 - - - 106,147 14.42 2,017 4,130 -1,978 ㈜공감플러스 비상장 2024.06.25 일반투자 200 31,250 30.86 201 - - 11 31,250 30.86 212 436 74 ㈜블루닥 비상장 2024.07.04 경영참여 502 100,460 100.00 502 - - - 100,460 100.00 502 401 -36 (유)델파이 비상장 2024.07.22 일반투자 11,000 1,100,000 38.46 10,764 -30,800 -308 93 1,069,200 38.46 10,549 49,871 242 엠디스퀘어 비상장 2024.09.06 일반투자 1,250 10,111 16.40 1,820 - - - 10,111 16.55 1,820 1,549 -537 THEAMT PTE. LTD. 비상장 2025.05.15 일반투자 1,502 - - - 33,335 1,502 - 33,335 10.00 1,502 1,698 -149 합 계 1,570,634 - 16,824 -87,465 1,932 339 1,483,169 - 19,095 67,222 -1,541 주1) 베텍코리아 취득(처분) 금액에는 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득액이 포함되어 있습니다.주2) 델파이 처분 금액은 지분율에 영향을 주지 않는 자본금 균등감자(25년 12월 2일, 30,800주) 입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.