블루엠텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	59,934,581,653	49,575,125,957

현금및현금성자산	4,163,203,581	28,038,890,111

매출채권 및 기타유동채권	9,216,622,353	2,033,583,490

기타유동금융자산	19,922,500,557	6,612,200,290

기타유동자산	4,520,185,214	1,953,415,297

유동재고자산	20,820,274,764	10,927,090,269

유동파생상품자산	1,214,583,974	0

당기법인세자산	77,211,210	9,946,500

비유동자산	64,631,609,008	42,660,995,867

유형자산	36,713,965,087	37,202,897,873

무형자산	739,752,384	29,170,231

투자부동산	4,466,395,992	3,371,861,496

사용권자산	5,475,536,474	475,397,771

기타비유동금융자산	4,326,806,696	108,583,000

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	12,909,152,375	1,473,085,496

자산총계	124,566,190,661	92,236,121,824

부채

유동부채	65,963,662,675	37,584,864,495

매입채무 및 기타유동채무	15,771,225,744	4,751,872,113

기타유동금융부채	305,927,472	114,427,501

단기차입금	17,800,000,000	17,800,000,000

유동성장기차입금	1,233,220,000	1,184,990,000

유동파생상품부채	11,738,419,346	5,074,270,723

전환사채	0	2,233,668,236

신주인수권부사채	9,784,542,026	0

기타 유동부채	8,654,652,482	6,272,466,409

유동리스부채	675,675,605	153,169,513

비유동부채	8,898,854,061	9,236,620,458

기타비유동금융부채	140,000,000	10,000,000

장기차입금	4,123,800,000	8,882,050,000

비유동리스부채	4,635,054,061	344,570,458

부채총계	74,862,516,736	46,821,484,953

자본

자본금	1,117,022,100	1,065,018,900

자본잉여금	36,442,912,254	69,722,740,947

기타자본구성요소	524,821,363	617,042,118

이익잉여금(결손금)	11,618,918,208	(25,990,165,094)

자본총계	49,703,673,925	45,414,636,871

자본과부채총계	124,566,190,661	92,236,121,824

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익 합계	47,277,036,669	100,531,057,801	38,797,918,094	80,652,613,730

매출원가	41,888,875,274	89,157,049,013	35,005,622,497	71,512,511,526

매출총이익	5,388,161,395	11,374,008,788	3,792,295,597	9,140,102,204

판매비와관리비	5,136,461,363	14,527,317,188	3,841,503,771	9,012,867,455

영업이익(손실)	251,700,032	(3,153,308,400)	(49,208,174)	127,234,749

금융수익	(2,294,138,000)	2,432,701,316	12,941,458	112,828,957

금융원가	737,343,118	1,606,826,432	315,929,176	315,929,176

기타이익	40,159,224	202,508,136	62,592,188	85,357,477

기타손실	18,142,510	28,604,305	139,734	508,552

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	(211,966,962)	(236,771,703)	(46,483,001)	(58,970,627)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,969,731,334)	(2,390,301,388)	(336,226,439)	(49,987,172)

법인세비용(수익)	0	615,310	0	0

당기순이익(손실)	(2,969,731,334)	(2,390,916,698)	(336,226,439)	(49,987,172)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,969,731,334)	(2,390,916,698)	(336,226,439)	(49,987,172)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(270)	(220)	(37)	(6)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(270)	(220)	(37)	(6)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	774,025,400	23,745,292,297	306,778,482	(23,648,040,181)	1,178,055,998

총포괄손익	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(49,987,172)	(49,987,172)

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	231,910,103	0	231,910,103

지분의 발행	0	0	0	0	0

이익잉여금 전입	0	0	0	0	0

상환전환우선주의 전환	146,793,500	19,863,596,101	0	0	20,010,389,601

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	920,818,900	43,608,888,398	538,688,585	(23,698,027,353)	21,370,368,530

2024.01.01 (기초자본)	1,065,018,900	69,722,740,947	617,042,118	(25,990,165,094)	45,414,636,871

총포괄손익	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,390,916,698)	(2,390,916,698)

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	202,212,545	0	202,212,545

지분의 발행	23,440,000	927,747,373	(294,433,300)	0	656,754,073

이익잉여금 전입	0	(40,000,000,000)	0	40,000,000,000	0

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	28,563,200	5,792,423,934	0	0	5,820,987,134

2024.09.30 (기말자본)	1,117,022,100	36,442,912,254	524,821,363	11,618,918,208	49,703,673,925

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	2,153,543,894	(987,687,434)

영업에서 사용된 현금흐름	2,599,216,923	(913,489,939)

이자수취	501,390,133	49,255,232

이자지급(영업)	(879,183,142)	(127,640,077)

법인세환급(납부)	(67,880,020)	4,187,350

투자활동현금흐름	(41,927,794,060)	(20,529,945,412)

단기금융상품의 처분	0	60,000,000

단기금융상품의 취득	(9,300,000,000)	0

정기예적금의 증가	(5,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,456,129,525)	(20,529,447,139)

무형자산의 취득	(816,932,357)	(19,615,273)

무형자산의 처분	50,000,000	0

장기금융상품의 취득	(3,266,893,000)	0

임차보증금의 감소	204,300,000	50,000,000

임차보증금의 증가	(1,375,475,178)	(90,883,000)

기타유동금융자산의 취득	(9,400,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(11,200,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	133,336,000	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)	0

재무활동현금흐름	15,898,563,636	22,395,823,995

단기차입금의 증가	0	17,800,000,000

장기차입금의 증가	0	4,800,000,000

신주인수권부사채의 증가	20,000,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	656,754,073	0

유동성 장기차입금의 상환	(4,710,020,000)	(150,240,000)

금융리스부채의 지급	(174,037,597)	(113,936,005)

전환사채의 감소	(4,132,840)	0

임대보증금의 증가	130,000,000	60,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,875,686,530)	878,191,149

기초현금및현금성자산	28,038,890,111	7,605,076,598

기말현금및현금성자산	4,163,203,581	8,483,267,747