블루엠텍 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	41,754,819,222	47,682,881,890

현금및현금성자산	13,818,198,603	15,523,281,765

매출채권 및 기타유동채권	4,061,420,027	5,155,746,496

기타유동금융자산	8,978,250,148	8,639,773,045

기타유동자산	690,414,714	934,186,250

유동재고자산	13,541,423,100	16,784,165,104

유동파생상품자산	538,335,790	538,335,790

당기법인세자산	126,776,840	107,393,440

비유동자산	68,405,872,618	68,491,074,947

유형자산	36,592,207,858	36,633,149,334

무형자산	746,233,450	739,560,415

투자부동산	4,419,557,873	4,442,976,926

사용권자산	8,787,775,927	8,997,340,480

기타비유동금융자산	4,821,062,448	4,689,945,058

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	13,039,035,062	12,988,102,734

자산총계	110,160,691,840	116,173,956,837

부채

유동부채	51,969,588,412	55,928,702,184

매입채무 및 기타유동채무	4,761,548,986	7,968,927,979

기타유동금융부채	131,273,510	168,698,665

유동 차입금(사채 포함)	17,800,000,000	17,800,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,166,560,000	1,199,890,000

유동파생상품부채	9,251,994,916	9,251,994,916

신주인수권부사채	10,553,918,474	10,166,178,741

기타 유동부채	7,574,381,912	8,686,712,267

유동 리스부채	729,910,614	686,299,616

비유동부채	11,791,125,606	12,489,284,502

기타비유동금융부채	135,000,000	135,000,000

장기차입금(사채 포함)	3,540,520,000	4,082,160,000

비유동 리스부채	8,115,605,606	8,272,124,502

부채총계	63,760,714,018	68,417,986,686

자본

자본금	1,117,022,100	1,117,022,100

자본잉여금	36,442,912,254	36,442,912,254

기타자본구성요소	417,312,376	369,348,797

이익잉여금(결손금)	8,422,731,092	9,826,687,000

자본총계	46,399,977,822	47,755,970,151

자본과부채총계	110,160,691,840	116,173,956,837

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익 합계	34,188,267,340	34,188,267,340	27,629,613,907	27,629,613,907

매출원가	29,717,811,743	29,717,811,743	24,545,153,886	24,545,153,886

매출총이익	4,470,455,597	4,470,455,597	3,084,460,021	3,084,460,021

판매비와관리비	5,297,150,134	5,297,150,134	4,851,623,604	4,851,623,604

영업이익(손실)	(826,694,537)	(826,694,537)	(1,767,163,583)	(1,767,163,583)

금융수익	160,524,905	160,524,905	207,770,946	207,770,946

금융원가	798,895,750	798,895,750	435,530,764	435,530,764

기타이익	15,376,202	15,376,202	135,995,924	135,995,924

기타손실	5,199,056	5,199,056	4,190,866	4,190,866

지분법적용 투자지분의 미분배 수익	50,932,328	50,932,328	20,607,333	20,607,333

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,403,955,908)	(1,403,955,908)	(1,842,511,010)	(1,842,511,010)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,403,955,908)	(1,403,955,908)	(1,842,511,010)	(1,842,511,010)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,403,955,908)	(1,403,955,908)	(1,842,511,010)	(1,842,511,010)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(126)	(126)	(173)	(173)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(126)	(126)	(173)	(173)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,065,018,900	69,722,740,947	617,042,118	(25,990,165,094)	45,414,636,871

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,842,511,010)	(1,842,511,010)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	35,751,905	0	35,751,905

주식매수선택권 행사	2,887,500	85,460,875	0	0	88,348,375

2024.03.31 (기말자본)	1,067,906,400	69,808,201,822	652,794,023	(27,832,676,104)	43,696,226,141

2025.01.01 (기초자본)	1,117,022,100	36,442,912,254	369,348,797	9,826,687,000	47,755,970,151

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,403,955,908)	(1,403,955,908)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	47,963,579	0	47,963,579

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	1,117,022,100	36,442,912,254	417,312,376	8,422,731,092	46,399,977,822

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	5,912,184,067	(5,017,768,978)

영업에서 창출된 현금흐름	6,219,947,709	(4,924,350,146)

이자수취	126,307,272	209,700,126

이자지급(영업)	(414,687,514)	(275,159,318)

법인세환급(납부)	(19,383,400)	(27,959,640)

투자활동현금흐름	(6,864,671,000)	(15,971,897,815)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,500,000,000)	0

단기금융상품의 처분	0	41,000,000,000

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(53,300,000,000)

유형자산의 취득	(404,819,000)	(894,978,270)

유형자산의 처분	173,148,000	0

무형자산의 취득	(20,632,805)	(536,614,545)

장기금융상품의 취득	0	(2,016,793,000)

보증금의 감소	0	200,000,000

보증금의 증가	(112,367,195)	(556,848,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	133,336,000

재무활동현금흐름	(752,596,229)	(984,641,589)

주식선택권행사로 인한 현금유입	50,011,500

유동차입금의 상환	(574,970,000)	(948,970,000)

금융리스부채의 지급	(177,626,229)	(57,952,089)

임대보증금의 감소	0	(27,000,000)

주식발행비용	0	(731,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,705,083,162)	(21,974,308,382)

기초현금및현금성자산	15,523,281,765	28,038,890,111

기말현금및현금성자산	13,818,198,603	6,064,581,729