블루엠텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 11 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	37,740,042,351	40,032,995,168

현금및현금성자산	13,905,656,010	10,625,053,153

매출채권 및 기타유동채권	3,409,377,253	4,375,668,199

기타유동금융자산	6,061,927,033	9,421,850,864

기타유동자산	1,943,132,130	2,078,409,594

유동재고자산	11,487,130,830	12,631,304,833

유동파생상품자산	848,464,145	848,464,145

당기법인세자산	84,354,950	52,244,380

비유동자산	76,249,409,305	70,608,146,290

유형자산	36,811,294,609	37,147,981,863

무형자산	688,624,093	696,835,363

투자부동산	4,325,881,648	10,098,826,568

사용권자산	2,369,670,222	2,550,958,074

기타비유동금융자산	19,085,247,467	7,200,574,726

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	12,968,691,266	12,912,969,696

자산총계	113,989,451,656	110,641,141,458

부채

유동부채	56,990,605,241	56,036,879,192

매입채무 및 기타유동채무	6,381,777,084	5,120,769,936

기타유동금융부채	244,074,221	158,873,327

유동 차입금(사채 포함)	20,800,000,000	20,800,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	240,520,000	282,160,000

유동파생상품부채	10,264,707,906	10,264,707,906

신주인수권부사채	11,282,020,453	10,867,531,027

기타 유동부채	7,084,599,987	7,821,677,256

유동 리스부채	692,905,590	721,159,740

비유동부채	8,827,009,126	9,105,966,951

기타비유동금융부채	385,000,000	435,000,000

장기차입금(사채 포함)	800,000,000	800,000,000

비유동 리스부채	7,642,009,126	7,870,966,951

부채총계	65,817,614,367	65,142,846,143

자본

자본금	3,384,654,700	3,384,654,700

자본잉여금	36,352,293,068	36,352,293,068

기타자본구성요소	421,674,384	407,397,175

이익잉여금(결손금)	8,013,215,137	5,353,950,372

자본총계	48,171,837,289	45,498,295,315

자본과부채총계	113,989,451,656	110,641,141,458

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익 합계	44,075,540,250	44,075,540,250	34,188,267,340	34,188,267,340

매출원가	40,279,772,951	40,279,772,951	29,717,811,743	29,717,811,743

매출총이익	3,795,767,299	3,795,767,299	4,470,455,597	4,470,455,597

판매비와관리비	4,525,748,212	4,525,748,212	5,297,150,134	5,297,150,134

영업이익(손실)	(729,980,913)	(729,980,913)	(826,694,537)	(826,694,537)

금융수익	385,354,170	385,354,170	160,524,905	160,524,905

금융원가	787,489,936	787,489,936	798,895,750	798,895,750

기타이익	3,796,057,844	3,796,057,844	15,376,202	15,376,202

기타손실	60,397,970	60,397,970	5,199,056	5,199,056

지분법손익	55,721,570	55,721,570	50,932,328	50,932,328

법인세비용차감전순이익(손실)	2,659,264,765	2,659,264,765	(1,403,955,908)	(1,403,955,908)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,659,264,765	2,659,264,765	(1,403,955,908)	(1,403,955,908)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,659,264,765	2,659,264,765	(1,403,955,908)	(1,403,955,908)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	2,659,264,765	2,659,264,765	(1,403,955,908)	(1,403,955,908)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	79	79	(42)	(42)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	79	79	(42)	(42)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	1,117,022,100	36,442,912,254	369,348,797	9,826,687,000	47,755,970,151

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,403,955,908)	(1,403,955,908)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	47,963,579	0	47,963,579

2025.03.31 (기말자본)	1,117,022,100	36,442,912,254	417,312,376	8,422,731,092	46,399,977,822

2026.01.01 (기초자본)	3,384,654,700	36,352,293,068	407,397,175	5,353,950,372	45,498,295,315

당기순이익(손실)	0	0	0	2,659,264,765	2,659,264,765

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	14,277,209	0	14,277,209

2026.03.31 (기말자본)	3,384,654,700	36,352,293,068	421,674,384	8,013,215,137	48,171,837,289

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	1,484,188,297	5,912,184,067

영업에서 창출된 현금흐름	1,734,193,421	6,219,947,709

이자수취	155,316,515	126,307,272

이자지급(영업)	(373,211,069)	(414,687,514)

법인세환급(납부)	(32,110,570)	(19,383,400)

투자활동현금흐름	2,011,104,334	(6,864,671,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(1,500,000,000)

단기금융상품의 취득	(300,000,000)	(5,000,000,000)

단기금융상품의 처분	2,300,000,000	0

유형자산의 취득	0	(404,819,000)

유형자산의 처분	0	173,148,000

무형자산의 취득	0	(20,632,805)

장기금융상품의 취득	(23,347,666)	0

장기금융상품의 처분	0	0

보증금의 감소(증가)	34,452,000	(112,367,195)

재무활동현금흐름	(214,689,774)	(752,596,229)

유동차입금의 상환	(41,640,000)	(574,970,000)

금융리스부채의 지급	(173,049,774)	(177,626,229)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,280,602,857	(1,705,083,162)

기초현금및현금성자산	10,625,053,153	15,523,281,765

기말현금및현금성자산	13,905,656,010	13,818,198,603