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대한조선 분기보고서 (2026.03)
분 기 보 고 서

(제 40 기)

사업연도 2026년 01월 01일 부터
2026년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 대한조선(주)
대 표 이 사 : 이석문, 왕삼동
본 점 소 재 지 : 전라남도 해남군 화원면 조선소길 498
(전 화) 061-531-0114
(홈페이지) http://www.daehanship.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무실장 (성 명) 김종덕
(전 화) 061-531-0513
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 9
II. 사업의 내용 ----------------------- 12
1. 사업의 개요 ----------------------- 12
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 15
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 17
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 21
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 23
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 34
7. 기타 참고사항 ----------------------- 37
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 43
1. 요약재무정보 ----------------------- 43
2. 연결재무제표 ----------------------- 45
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 50
4. 재무제표 ----------------------- 119
5. 재무제표 주석 ----------------------- 124
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 193
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 196
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 196
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 198
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 199
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 205
1. 예측정보에 대한 주의사항 ----------------------- 205
2. 개요 ----------------------- 205
3. 재무상태 및 영업실적 ----------------------- 205
4. 유동성 및 자금조달과 지출 ----------------------- 205
5. 부외거래 ----------------------- 205
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ----------------------- 205
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 206
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 206
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 207
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 208
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 208
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 208
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 208
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 214
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 217
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 217
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 219
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 220
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 221
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 223
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 223
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 223
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 226
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 226
XII. 상세표 ----------------------- 227
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 227
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 227
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 227
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 227
1. 전문가의 확인 ----------------------- 227
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 227
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	-

합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 『대한조선 주식회사』이며, 영문으로는 『DAEHAN SHIPBUILDING CO., LTD.』로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 선박의 건조를 주 사업목적으로 1987년 9월 30일 신영조선공업 주식회사라는 상호로 설립되었으며, 2004년 8월 대한조선 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사 주소	전라남도 해남군 화원면 조선소길 498

전화번호	061-531-0114

홈페이지	http://www.daehanship.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

(주1) 당사는 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조에 따른 중견기업에 해당합니다.

바. 주요 사업의 내용 당사는 중형(아프라막스) 및 준대형(수에즈막스) 선박의 설계 및 건조에 특화된 기업으로 원유운반선, 석유제품운반선, 컨테이너선, 셔틀탱커 등 다양한 선박을 건조하는사업을 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 해당사항이 없습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	2025년 08월 01일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경 회사의 본점소재지는 '전라남도 해남군 화원면 조선소길 498'이며, 본점소재지의 변경내역은 아래와 같습니다.

변경일자	주소	비고

1987.09.30	여수시 돌산읍 우두리 748	설립

2007.09.01	전라남도 해남군 화원면 조선소길 498	변경

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020.03.23	정기주총	대표이사 정대성 감사 조영식	사내이사 신재범 사외이사 송하철	대표이사 박용덕 감사 나승수

2022.08.31	임시주총	사내이사 박인권 기타비상무이사 김광호 기타비상무이사 김찬 기타비상무이사 김세일 기타비상무이사 이승호 기타비상무이사 이창배 감사 김동휘	-	감사 조영식 사외이사 송하철

2023.09.15	임시주총	대표이사 김광호 사내이사 강양수 기타비상무이사 임승대	-	대표이사 정대성 기타비상무이사 김광호

2024.03.25	정기주총	대표이사 왕삼동 기타비상무이사 강명우	-	사내이사 강양수기타비상무이사 김찬기타비상무이사 이창배

2024.09.09	-	-	-	대표이사 김광호(주1) 기타비상무이사 임승대(주1)

2024.09.10	임시주총	대표이사 김광호 기타비상무이사 임승대	-

2024.10.31	-	-	-	기타비상무이사 김세일 기타비상무이사 이승호

2024.12.11	임시주총	사내이사 이석문 사외이사 이상근 사외이사 배영운 사외이사 차국진	-	기타비상무이사 강명우기타비상무이사 임승대감사 김동휘(주2)

2025.04.01	-	대표이사 이석문	-	대표이사 김광호

2026.03.31	정기주총	-	대표이사 왕삼동	-

(주1) 임기 1년 만료로 인한 사임 후 2024.09.10 임시주주총회에서 재 선임 되었습니다.
(주2) 24.12.11 개최된 제2차 임시주주총회에서 선임된 사외이사 3인(이상근, 배영운, 차국진)이 감사위원으로 선임됨에 따라 김동휘 감사가 중도사임하였습니다.

다. 최대주주의 변동 당사의 최대주주의 변동 내역은 아래와 같습니다.

연 월	회사명(지분율)	비 고

2022. 06	한국산업은행(85.6%)	(주1)

2022. 08	케이에이치아이(95.0%)	(주2)

(주1) ㈜케이에이치아이 및 한투에스지기업재무안정사모투자 합자회사와 대한조선 및 대한조선에 대해 회생채권, 회생담보권 또는 일반대출채권을 보유하고 있는 금융기관 등 사이에 '22년 5월 체결된 채무조정합의서에 따라 재무구조 개선 계획의 일환으로 채권단의 출자전환이 진행되었으며, 이에 최대주주가 대우조선해양㈜(현, 한화오션㈜)에서 주채권은행인 한국산업은행으로 변경되었습니다.
(주2) 2022년 8월 27일 제3자배정 유상증자를 통해 ㈜케이에이치아이로 최대주주가 변경되었습니다. 보고서 제출일 기준 지분율은 46.1% 입니다.

라. 상호의 변경최근 5년간 해당사항이 없습니다. 마. 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 2008년 글로벌 금융위기 등으로 인한 해운 및 조선업황 침체에 따른 재무구조 악화로 2009년 1월 채권금융기관협의회를 통한 채권금융기관 공동관리 절차(Work-Out)를 개시하였습니다. 이후 당사 창립 초기 대주그룹 해운계열사에 제공된 지급보증 청구 등으로 인한 자금경색으로 2014년 6월 27일 서울중앙지방법원에 회생절차를 신청하였고, 동년 10월 28일에 회생계획안이 인가 되었습니다. 2015년 10월 19일, 법원의 기업회생절차 간소화 제도(Fast Track)를 적용해 회생절차 개시 결정 후 1년 3개월만에 회생절차 종결 결정을 받았습니다. 당사는 회생계획안의 회생채무변제계획에 의거 10년간 분할 상환을 진행하였고, 2024년 말 기준 모든 회생채무를 변제 완료 하였습니다. 바. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등해당사항 없습니다. 사. 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없습니다. 아. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항

연 월	내역

2020.06	수에즈막스급 원유운반선 첫 인도

2020.07	수에즈막스급 셔틀탱커 수주

2021.01	100번 째 선박 진수 (2008년 4월 첫 진수)

2021.01	7.5K LNG 벙커링선 기술개발

2021.09	아프라막스급 LNG 이중연료 추진 선박 수주

2021.11	수에즈막스급 원유운반선 세계일류상품 선정

2022.04	8,000TEU급 컨테이너선 수주 (4척)

2022.05	케이에이치아이 - 한투SG PE 컨소시엄 최종 투자계약서 체결

2022.06	수에즈막스급 셔틀탱커 첫 인도

2024.02	수에즈막스급 셔틀탱커 수주 (3척)

2025.10	8,800TEU급 컨테이너선 수주 (2척)

2025.11	초대형 컨테이너선 세계일류상품 선정
3. 자본금 변동사항

(단위 : 주, 천원)

종류	구분	제40기 (2026년 1분기말)	제39기 (2025년말)	제38기 (2024년말)	제37기 (2023년말)	제36기 (2022년말)

보통주	발행주식총수	38,526,312	38,526,312	30,526,312	5,263,156	5,263,156

액면금액(원)	5,000	5,000	5,000	10,000	10,000

자본금	192,631,560	192,631,560	152,631,560	52,631,560	52,631,560

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	192,631,560	192,631,560	152,631,560	52,631,560	52,631,560

(주1) 2024년 11월 1일 당사의 최대주주인 ㈜케이에이치아이는 대한조선㈜이 한투에스지제삼호(유)에게 발행한 전환사채전액(1,000억원)을 취득하였으며, 이를 보통주로 전환 청구하여 발행주식총수는 5,263,156주에서 15,263,156주로증가하였습니다.
(주2) 2024년 12월 27일 액면분할을 진행하여 1주당 액면금액은 10,000원에서 5,000원으로 감소하였고, 발행주식총수는 15,263,156주에서 30,526,312주로 증가하였습니다.
(주3) 2025년 7월 26일 당사의 유가증권시장 상장 공모 시 신주모집 8,000,000주를 발행하였으며, 이에 따라 발행주식총수는 38,526,312주로 증가하였습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	-	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	113,387,506	-	113,387,506	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	74,861,194	-	74,861,194	-

1. 감자	74,484,200	-	74,484,200	(주1)

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	376,994	-	376,994	(주2)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	38,526,312	-	38,526,312	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	38,526,312	-	38,526,312	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

(주1) 과거 워크아웃 및 회생절차 등과 관련하여 재무구조 개선을 위해 진행된 자본금 감소 내역입니다.
(주2) 2008년 신영조선공업 당시 여수사업장 인적분할로 인한 발행주식 감소분 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없음

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	280,000	-	-	280,000	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	280,000	-	-	280,000	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	280,000	-	-	280,000	-

우선주	-	-	-	-	-	-

(주1) 상기 '기초수량'은 당해 사업연도 개시일(2026.1.1), '기말수량'은 공시서류작성기준일(2026.03.31) 보유수량입니다. 공시서류 제출일 기준으로 신탁계약으로 취득한 자기주식 437,582주는 2026년 4월 28일 신탁계약 중도 해지 후 2026년 5월 8일 소각완료 되었습니다.

다.자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 - 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 - 해당사항 없음

(기준일 : 2026년 04월 29일 ) (단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2026.03.11	2026.04.29	40,000	39,999	100	-	-	2026.04.29

(주1) 상기 '계약기간' 종료일은 자기주식 취득 완료에 따른 신탁계약 중도해지일자 기준으로해지 전 계약기간 종료일은 2026년 6월10일 입니다.

마. 자기주식 소각현황(단위 : 백만원, 주)

소각일	소각방법	주식종류	소각수량	소각금액

2026.05.08	이익소각	보통주	437,582	39,999

바. 종류주식(명칭) 발행현황 - 해당사항 없음 사. 종류주식(명칭) 발행 이후 전환권 행사 현황 - 해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2026년 3월 31일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2024년 12월 11일	제2차 임시주주총회	제3조(본점의 소재지 및 지점 등의 설치) 변경 제4조(공고방법) 변경 제 5 조(회사가 발행할 주식의 총수) 변경 제 6 조(일주의 금액) 변경 제9조(주식의 발행 및 배정) 변경 제9조의 3(주식매수선택권) 신설 제14조(주주명부 작성 및 비치) 변경 제17 조(사채의 발행) 변경 제18조(전환사채의 발행) 변경 제18조의 2(사채 및 신주인수권증권에 표시되 어야 할 권리의 전자등록) 변경 제19 조(총회의 권한) 삭제 제22조(소집통지 및 공고) 변경 제33조(이사의 수) 변경 제34조의 2(사외이사 후보의 추천) 신설 제35조(이사회 결의사항) 삭제 제39조(대표이사 등의 선임) 변경 제39조의 2(위원회) 신설 제42조(이사의 보고의무) 변경 제43조(이사회의 구성과 소집) 변경 제43조의 2(이사회 의장) 변경 제44조(이사의 회사에 대한 책임감경) 변경 제45조(이사회의 결의방법) 변경 제46조(이사회의 의사록) 변경 제47조(이사회 규정의 개폐) 삭제 제48조(상담역 및 고문) 삭제 제49조(감사위원회의 구성) 변경 제50조(감사의 임기) 삭제 제51조(감사의 보선) 삭제 제52조(감사위원회의 직무 등) 변경 제53조(감사록) 변경 제54조(감사의 보수와 퇴직금) 삭제 제55조(사업연도) 변경 제56조(재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) 변경 제56조의 2(외부감사인의 선임) 신설 제57조(잉여금 처분) 변경 제58조(임원 퇴직금) 삭제 제59조(이익배당) 변경 제59조의 2(중간배당) 신설 제59조의 3(배당금지급청구권의 소멸시효) 신설 제61조(규정 외 사항) 삭제 제62조(시행일) 부칙으로 변경 - 부칙 3. (신주인수권부사채 및 전환사채의 한도기산일) 변경	- 상장을 위한 정관 정비- 감사위원회 설치 관련 수정- 불필요사항 삭제- 중간배당 근거 조항 마련

2026년 03월 31일	제39기 정기주주총회	제23조(소집지) 변경제30조(서면에 의한 의결권 행사) 삭제제33조(이사의 수) 변경제34조의2(사외이사 후보의 추천) 변경제39조의2(위원회) 변경제44조(이사의 회사에 대한 책임감경) 변경제49조(감사위원회의 구성) 변경부칙(2026.03.31) 신설	- 전자주주총회 미개최 조항 추가- 서면에 의한 의결권 행사 조항 삭제- 상법개정법률 반영에 따른 문구 수정- 부칙 신설

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	선박의 건조	영위

2	선박의 수리	영위

3	강선 건조업	영위

4	선박용 기자재 제조 및 수출입업	영위

5	철 구조물 제작 및 판매	영위

6	육상 및 해상 건설업	영위

7	철물 공사업	미영위

8	설비 공사업	미영위

9	해운업	미영위

10	선박 구성부분품 제조업	영위

11	직업훈련기관(교육사업 포함)	영위

12	전기공사업	미영위

13	부동산 임대 및 공급업	영위

14	운송장비 임대업	미영위

15	항만 하역업	미영위

16	항만 운송 관련사업	미영위

17	항만 시설의 위탁관리 및 운영	미영위

18	구조용 금속제품, 탱크 및 증기발생기 제조업	미영위

19	기타 금속 가공 제조업	영위

20	전동기, 발전기 및 전기변환, 공급제어 장치 제조 판매업	미영위

21	전기업	미영위

22	폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업	영위

23	도매업, 소매업 및 상품중개업	영위

24	해상운송업	미영위

25	보관 및 창고업	영위

26	기타 운송관련 서비스업	미영위

27	건축 기술, 엔지니어링 및 관련 기술서비스업	영위

28	각 호에 관련되는 사업일체	영위
1. 사업의 개요

당사는 중형(Aframax) 및 준대형(Suezmax) 선박의 설계 및 건조에 특화된 기업으로 원유운반선, 석유제품운반선, 컨테이너선 등 다양한 선박을 건조하고 있습니다. 조선업은 전 세계가 단일 시장을 형성하고 있으며 세계 각국의 선주들이 발주한 입찰에 참여하는 구조로 세계 시장을 대상으로 사업을 영위하고 있습니다.당사는 설립 초기 벌크선[180K, 207K]이 주력 제품군이었으나, 현재는 원유운반선(Suezmax, Aframax), 정유운반선(Aframax), 셔틀탱커 등의 탱커선과 컨테이너선(8,000TEU 급)을 주력 선종으로 건조하고 있습니다. 가. 사업의 현황

(기준일: 2026년 3월 31일) (단위: 백만원)

사업 부문	매출 유형	매출 구분	품목	주요 제품	제40기1분기	제39기	제38기

상선	제품	수출	선박	원유운반선(*1)	297,511	1,076,901	486,636

정유운반선(*2)	8,705	142,435	379,789

컨테이너선(*3)	-	-	199,471

기타	기타	내수	블록, 철스크랩	-	2,055	8,792	9,416

합 계	308,271	1,228,128	1,075,312

(주1) 원유운반선은 수에즈막스(Suezmax), 아프라막스(Aframax)급 원유운반선과 수에즈막스급 셔틀탱커(ShuttleTanker)로 구성되어 있습니다.
(주2) 정유운반선의 크기는 아프라막스(Aframax)급 입니다.
(주3) 컨테이너선은 8,000TEU 급 입니다. (TEU : Twenty-foot Equivalent Units, 20피트 컨테이너 1개의 환산 단위)
(주4) 당사의 사업부문(상선)의 수익인식은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서를 적용하여 작성하였습니다.

나. 주요 사업의 특성조선산업은 대형 구조물인 선박의 건조 과정이 다양하고 복잡하기 때문에 자동화에 한계가 있어 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 노동집약적 산업입니다. 동시에 넓은 공장 부지와 기반 시설이 필요한 장치산업의 특성을 가지고 있으며, 건조기간이 길어 장기간의 운영자금 조달 능력을 갖춰야 하는 자본집약적인 특징도 가지고 있습니다. 조선산업은 주문형 생산방식으로 고객의 요구에 따라 선박의 설계가 달라지며, 수십에서 수만 개의 기자재·부품을 관리하고 적시에 탑재하거나 조립해야 하므로 기술집약적인 성격도 강합니다.

또한 선박을 발주하는 해운, 에너지, 방위, 레저 및 수산업 등의 전방산업과, 소재 및 부품을 공급하는 철강, 기계, 전기·전자, 화학 등의 후방산업에 대한 연관효과가 큰 산업입니다.

출처: 산업연구원 (KIET)

상선의 경우 세계가 단일 시장이고 고객이 한정돼 있어, 자본·기술·노동·전후방산업을 모두 갖춘 한·중·일 3국이 주로 경쟁구도를 이루고 있습니다. 산업과 관련된 생태계를 갖춰야만 종합경쟁력을 보유할 수 있어서 한·중·일을 제외하면 이렇다 할 후발 국가가 없는 상태입니다.

조선업은 선박의 수주에서 인도까지 통상 2~3년이 소요되는 장기 프로젝트의 특성을 갖고 있는데 반해, 선박대금의 결제조건이 대부분 Heavy-Tail 방식으로 계약이 체결되고 있어, 선박건조를 위한 장기간의 운영자금 조달능력과 함께 철저한 프로젝트 관리 역량이 요구되는 산업입니다.

다. 주요 원재료 및 생산능력 (1) 주요 원재료 등의 현황

(기준일: 2026년 3월 31일) (단위: 백만원)

매입유형	품목	구체적 용도	매입액 (비중)	주요 매입처

원재료	강재	선박 건조	41,079(24.3%)	TOP(HK) COMMODITIES, 포스코, SINGAPORE JINTENG 등

기자재	선박 건조	60,767 (36.0%)	BRUNVOLL, HD현대중공업, MACGREGOR 등

의장재	선박 건조	24,451 (14.5%)	신광피엔텍, 형원산업, 이원마린 등

엔진	선박 건조	31,220 (18.5%)	HD현대중공업, YANMAR 등

기타	선박 건조	11,308 (6.7%)	헴펠코리아, 츄고쿠삼화페인트, 티엠씨 등

합계	168,825(100%)	-

(2) 생산능력(단위: GT)

품 목	2026년 1분기	2025년	2024년

선박	232,716GT	930,864GT	930,864GT

- 산출기준 및 방법

구 분	내 용

산출기준	- 도크의 최대 건조 가능 용량 기준 - 최대 생산 능력은 Product Mix, 공기단축 등에 따라 증감 가능

산출방법	- #1Dock(LxBxD=460mx72mx10m)에서 당사 주력의 원유운반선(Suezmax급) 11척 연속 건조 기준 생산능력
4. 매출 및 수주상황

가. 매출업무 및 실적 조선업은 수주에서 인도까지 2~3년이 소요되는 장기 프로젝트 계약으로 진행기준 매출을 인식하고 있습니다. 공사 총 제조원가에 대한 실 집행 제조원가의 투입비율을기준으로 진행률을 산정하고, 계약금액에 진행률을 곱하여 매출이 산출됩니다. 선박건조가 시작되는 설계 시점부터 매출이 발생하기 시작하여 주요 기자재가 투입되는 도크작업 전후로 대규모 매출이 인식되고, 선박 인도시 원가투입 공정이 모두 완료되기 때문에 계약 선가와 동일한 수준까지 매출이 인식됩니다.[사업부문 별 매출 실적]

(단위: 백만원)

품목	구 분	2026년 1분기	2025년	2024년

선박	수 출	306,216	1,219,336	1,065,896

기타	내 수	2,055	8,792	9,416

합 계	308,271	1,228,128	1,075,312

나. 판매경로 및 방법, 전략 등 (1) 판매경로당사의 주요 제품인 선박은 당사 Yard내 안벽에서 선주에게 직접 인도/납품하는 형태입니다. 국내 또는 해외 선주/중개인의 신조 문의나 입찰 INVITATION을 입수하면, 해당 선박에 대한 견적을 진행하고 가격을 제시합니다. 이후, 가격 및 사양 조건이 협의가 되면 LOI를 체결하고 상세 계약서/사양서 협의 후 계약을 체결하게 됩니다. 이후 발주처에서는 결제 조건에 따라 대금을 지급하고 조선소에서는 선박을 건조 후 인도하게 됩니다.(2) 판매방법 및 조건- 판매방법 : 선주와 세부사양/선가/보증/인도 등 상세 계약 조건을 협의하여 상호간에 계약 체결- 판매조건 : 선박 건조 주요 Event별 분할 수금 조건 (*) Event : 계약체결, 강재절단(S/C), 도크내 첫 블록 탑재(K/L), 선박을 안벽에 띄우는 단계(L/C), 인도(3) 판매전략- 기존 거래 선주와의 유대관계 강화 및 신규, 잠재 선주 수요 파악 후 고객군 확보- 빠른 납기 대응력을 통한 전략적 선별 수주- 친환경 선박기술 및 고효율 설계, 우수한 납기준수 실적을 통한 신뢰 구축- 주력선종 경쟁력 강화 및 신선종 개발로 경쟁사와 기술력 차별화

(4) 주요 매출비중당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분	2026년 1분기	2025년	2024년

10% 이상 차지하는 주요 고객수	4	3	4

매출액 합계 (비중)	283,591 (92.0%)	1,053,933 (85.8%)	889,573 (82.8%)

(주1) 선박 수주 시 통상 동일한 선주사로부터 다수의 선박을 수주함에 따라 같은 기간 내 생산이 진행될 경우 일부 고객사에 매출액이 많이 발생할 수 있습니다.

다. 수주상황(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	기초수주잔액	신규증감	기납품액	기말수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액

선박	26년 3월 31일까지	-	19	1,723,129	2	277,233	3	306,216	18	1,694,146

(주1) 기말수주잔고 = 기초수주잔액 + 신규증감 - 기납품액
(주2) 상기 기말수주잔고 금액은 진행매출 기준 입니다.
(주3) 외화계약의 환율변동에 따른 증감액 및 계약 금액의 변경에 따른 증감액 등이 포함된 금액입니다.
(주4) 상기 수주계약의 경우 선주사와 계약 체결 이후 선수금환급보증(R/G) 발급이 완료된 계약 기준이며, 신고서 제출일 현재 계약체결 기준으로 17척(157K COT 15척, 8.8K급 TEU 컨테이너선 2척)이 미반영된 기준 입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

계약상대방	계약 목적 및 내용	계약일	계약기간	계약 금액

㈜케이에이치아이	상표권 사용 계약	2024.12.26	3년	연간 매출액의 0.195%

나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직당사는 2023년 4월 IMO에서 요구하는 GHG(Green House Gas, 온실가스) 규제강화에 따른 친환경 추진 기술 및 탄소감축 기술 역량을 확보하고자 기술연구소를 재설립하였습니다. 기술연구소는 기술 경쟁력 강화, 용접자동화를 통한 생산성 향상을 위해 아래와 같은 연구사업에 역량을 집중하고 있습니다. ① 신선종 개발 및 주력선 최적화를 통한 시장 경쟁력 강화② IMO 환경규제 로드맵에 맞춘 온실가스 절감을 위한 친환경 연료 추진기술 개발③ 용접자동화, 디지털 기술 기반 생산 시스템 구축을 통한 생산성 향상④ 친환경 요소기술 산학연 연구를 통한 기술 경쟁력 제고

담당조직	파트	인원	연구 분야

기술연구소(기본성능연구팀)	선형/기본설계파트	7	- 신선형 개발 시 기본계획/기본계산 업무 - 각종 기본/종합설계도면 작성 및 선주/선급 승인 - 계약보증 관련 Test 수행 및 결과서 작성

기술개발파트	4	- 신선형 개발 및 선박 속도 성능 추정 - 추진기 방향타 개발 및 성능 평가 - 주력선종 개선 및 배치 최적화 검토 - 기술 기획 및 친환경 사양 개발 배치 지원 - 용접 자동화 등 현업 연계 기술개발

(2) 연구개발 비용(단위: 백만원)

구 분	2026년도 (제40기 1분기)	2025년도 (제39기)	2024년도(제38기)

연구개발비용 계	2,761	13,087	11,202

(정부보조금)	-	-	-

회계처리	노무비	2,275	10,208	8,977

제조경비	486	2,879	2,225

연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100]	0.90%	0.83%	1.00%

(3) 연구개발 실적

구분	연구 기관	연구 과제	연구결과 및 기대효과

주력선
선형개발	대한조선㈜	- Gen-3 Suezmax 선형 개발
- 치수 축소/ 구획 최적화	- 2세대 대비 추진성능 개선
- 원가 경쟁력 확보

대한조선㈜친설단	- 셔틀 Tanker 공동개발
- LNG DF 추진선,	- 추진 성능 개선
- 친환경 LNG DF 기술 확보

대한조선㈜선급(LR)	- 7,200TEU급 컨테이너선 선형개발- 선급(LR) 공동개발, AIP 인증	- 선종 다변화를 위한 신선종 개발
- 4척 수주

대한조선㈜	- 8,800 TEU급 컨테이너 선형 개발
- 구획 최적화	- 추진성능 개선을 통한 연비 향상
- 구획 최적화로 외력 축소 및 중량 절감

전략선종
선형개발	대한조선㈜	- 300K VLCC 선형 개발	- 선종 다변화, 기술 및 영업 경쟁력 확보

대한조선㈜친설단	- 40K CBM LPG 운반선 선형 개발	- 선형 개선을 통한 기술 경쟁력 확보

대한조선㈜선급(ABS)	- 40K LPG 운반선 선형 개발 - 선급(ABS) 공동개발 AIP인증	- 선종 다변화를 통한 경쟁력 확보
(Gas선 발주 증가 대비)

대한조선㈜	- 93K VLAC 선형 개발	- 선종 다변화, 기술/ 영업 경쟁력확보

대한조선㈜㈜한국선박기술	- 5K LPG 운반선 선형/ 추진기 개발	- B-Line 선종 다변화를 통한 기술 및 영업 경쟁력 확보

연료저감
기술개발	대한조선㈜㈜DHMC	- Suezmax Tanker 러더 공동개발
(국책사업연계)	- 개발선 추진/조정 성능 개선
- 러더 구매비용 1척 절감

대한조선㈜삼성중공업
선급(LR)	- Suezmax Tanker, 공기윤활장치(Air Lubrication System) 개발
- 선급(LR) 공동개발, AIP	- Suezmax Tanker, ALS 적용으로 친환경 기술 및 경쟁력 확보

대한조선㈜선급(LR)	- Suezmax Tanker, 풍력보조추진 (Wind Assisted Propulsion) 개발 - 선급(LR) 공동개발 및 AiP	- Suezmax Tanker, WAPS 적용으로 친환경 기술 및 경쟁력 확보

친환경
DF
기술개발	대한조선㈜케이조선선급(ABS)	- Aframax Tanker. 메탄올DF 공동개발(케이조선) - 선급(ABS) 공동개발 및 AiP	- 메탄올 DF추진 기술 적용,

대한조선㈜선보공업선급(DNV)	- Suezmax Tanker, 메탄올 DF 기술개발 - 선급(DNV) 공동개발 및 AiP	- 메탄올 DF 시스템 기술 개발
- 저장탱크 설계 정합성 검증 등

대한조선㈜목포해양대학교선급(KR)	- Aframax Tanker, 암모니아 DF 기술개발 - 선급(KR) 공동개발 및 AiP	- 온실가스 규제 대응 DF Tanker의 개념 설계 완료 - 주력선(Aframax) 선제적 배치

대한조선㈜㈜파나시아동성화인텍선급(DNV)	- Suezmax Tanker, 암모니아 DF, 기술 개발 (주기관: WINGD)- 선급(DNV) 공동개발 및 AiP	- 암모니아 DF 및 저장탱크 등 친환경선박 기술 확보

대한조선㈜㈜에코텍	- ESD 공동개발
- 모형시험을 통한 검증	- 국산화를 통한 가격경쟁력 확보
- 초격차 기술 우위 선점

대한조선㈜㈜동화엔택	- 8,500TEU급 LNG DF 추진선
- LNG DF 시스템	- IMO GHG 규제 대응
- 친환경 LNG DF 기술 확보

저탄소 신기술
개발	대한조선㈜㈜파나시아	- Aframax Tanker 탄소포집장치 (Carbon Capture system) 기술개발	- Aframax Tanker, CCS 배치 기술확보 및 영업 대응

대한조선㈜㈜파나시아선급(DNV)	- Suezmax Tanker 탄소포집장치 (Carbon Capture system) 기술개발- 선급(DNV) 공동개발 및 AiP	- Suezmax Tanker, OCCS 적용으로 친환경 기술 및 경쟁력 확보

스마트생산관리	대한조선㈜
국립목포대	- 휴대용 플라즈마 절단기 성능 평가	- LPG 사용 최소화 * 4대 도입(2대 임대) 현업 활용 및 평가 중

(주1) 친설단 : 친환경선박설계기술사업단

(4) 연구개발 추진 내역

구분	연구 기관	연구 과제	연구결과 및 기대효과

스마트야드	대한조선㈜국립목포대㈜청천	- 협동로봇(6축) SI 개발	- 용접 자동화로 생산성 향상
- 일관된 품질 확보

대한조선㈜㈜맵	- 용접토치 최적화 기술개발	- 내구성 20% 증가로 원가 개선
- 보호가스(Co2) 저감 기술 확보

전략선종개발	대한조선㈜	- 88K VLGC 선형 개발	- 선종 다변화, 기술/ 영업 경쟁력확보
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보(단위: 백만원)

구분	제40기 1분기	제39기	제38기

(2026년 3월말)	(2025년 12월말)	(2024년 12월말)

Ⅰ.유동자산	1,218,967	1,123,262	901,913

현금및현금성자산	290,133	215,304	314,302

단기금융상품	72,277	12,899	181

당기손익공정가치측정금융자산	239,918	281,831	-

매출채권및기타채권	93,122	102,458	29,452

계약자산	355,961	376,053	398,434

재고자산	54,649	35,906	33,312

유동성파생상품자산	-	1,109	-

유동성확정계약자산	42,416	25,344	46,053

기타유동자산	70,491	72,358	80,179

Ⅱ.비유동자산	424,772	414,791	447,527

장기금융상품	25,973	24,626	-

유형자산	349,025	353,760	353,083

무형자산	5,711	1,463	1,445

장기매출채권및기타채권	7,377	7,376	7,775

비유동성파생상품자산	-	-	-

비유동성확정계약자산	18,679	13,659	49,427

이연법인세자산	-	-	34,492

기타비유동자산	18,007	13,907	1,305

자산총계	1,643,739	1,538,053	1,349,440

Ⅰ.유동부채	462,209	410,566	832,104

Ⅱ.비유동부채	47,244	35,103	63,893

부채총계	509,453	445,669	895,997

지배기업 소유주지분	1,134,286	1,092,384	453,443

Ⅰ. 자본금	192,631	192,631	152,632

Ⅱ. 자본잉여금	398,918	398,918	47,947

Ⅲ. 자본조정	(25,883)	-	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	40,051	40,029	40,833

Ⅴ. 이익잉여금	528,569	460,806	212,031

비지배지분	-	-	-

자본총계	1,134,286	1,092,384	453,443

구분	2026년 1월 ~ 3월	2025년 1월 ~ 12월	2024년 1월 ~ 12월

매출액	308,271	1,228,128	1,075,312

영업이익	82,639	294,103	158,060

당기순이익	77,395	248,775	172,651

지배기업 소유주지분	77,395	248,775	172,651

비지배지분	-	-	-

기본주당이익(단위 : 원)	2,011	7,314	12,506

희석주당이익(단위 : 원)	2,011	7,314	5,868

나. 요약 별도재무정보(단위: 백만원)

구분	제40기 1분기	제39기	제38기

(2026년 3월말)	(2025년 12월말)	(2024년 12월말)

Ⅰ.유동자산	1,221,806	1,125,163	903,462

현금및현금성자산	289,943	215,179	313,953

단기금융상품	72,277	12,899	181

당기손익공정가치 측정금융자산	239,918	281,831	-

매출채권및기타채권	96,173	104,502	31,392

계약자산	355,961	376,053	398,434

재고자산	54,618	35,875	33,264

유동성파생상품자산	-	1,109	-

유동성확정계약자산	42,416	25,344	46,053

기타유동자산	70,500	72,371	80,185

Ⅱ.비유동자산	421,592	412,127	445,571

장기금융상품	25,973	24,626

유형자산	345,795	351,045	351,077

무형자산	5,711	1,463	1,445

장기매출채권및기타채권	7,377	7,376	7,775

비유동성파생상품자산	-	-	-

비유동성확정계약자산	18,679	13,659	49,427

이연법인세자산	-	-	34,492

기타비유동자산	18,057	13,958	1,355

자산총계	1,643,398	1,537,290	1,349,033

Ⅰ.유동부채	462,138	410,081	832,039

Ⅱ.비유동부채	47,188	35,055	63,871

부채총계	509,326	445,136	895,910

Ⅰ. 자본금	192,631	192,631	152,632

Ⅱ. 자본잉여금	398,918	398,918	47,947

Ⅲ. 자본조정	(25,883)	-	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	40,059	40,037	40,842

Ⅴ. 이익잉여금	528,347	460,568	211,702

자본총계	1,134,072	1,092,154	453,123

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2026년 1월 ~ 3월	2025년 1월 ~ 12월	2024년 1월 ~ 12월

매출액	308,112	1,227,404	1,074,619

영업이익	82,668	294,212	158,186

당기순이익	77,411	248,865	172,295

기본주당이익(단위 : 원)	2,011	7,317	12,481

희석주당이익(단위 : 원)	2,011	7,317	5,856
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항 가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법당사는 제39기(2025년도) 결산배당 결정 시 사용한 재무지표는 '총주주환원율'(TSR, Total Shareholder Return, 이하 'TSR')을 사용하였으며, TSR은(현금배당 총액 + 자기주식 매입 및 소각액)/지배주주귀속 당기순이익으로 산출됩니다. 나. 향후 배당 수준의 방향성

당사는 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자계획 및 재무구조(Cash Flow 등), 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 2026년 3월 10일, 현금배당 약 96억원 및 주주가치 제고를 목적으로 400억원의 자기주식 취득에 대한 이사회에서 결의하였습니다. 해당 주주환원금액은 총주주환원율 약 20% 수준으로, 현금배당은 2026년 제39기 정기주주총회 승인 후 확정되었습니다. 이후 2026년 5월 8일 신탁계약으로 취득된 자기주식 전량(437,582주/ 약 400억원)을 소각 완료하였습니다. 향후 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 당사 사업 경쟁력 강화 및 이익확보를 우선적으로 추진하는 한편, 대내외 경제환경, 시장 변동성, 투자 소요, 재무안정성 및중장기 성장전략 등을 종합적으로 고려하여 주주환원 방안을 지속 검토해 나갈 예정입니다. 다. 배당 제한 관련 정책해당사항 없습니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	주주총회	이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	O	O

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	-	-

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

결산배당	2025년 12월	O	2026년 03월 31일	2025년 12월 31일	X	-

3. 기타 참고사항 (배당 관련 정관의 내용 등)

구분	내용

제9조의 2 동등배당	본 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.

제59조 이익배당	① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 본 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를공고하여야 한다.

제59조의 2 중간배당	① 본 회사의 결의로 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 본 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의 준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

가. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제40기 1분기	제39기	제38기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	77,395	248,775	172,651

(별도)당기순이익(백만원)	77,411	248,865	172,295

(연결)주당순이익(원)	2,011	7,314	12,506

현금배당금총액(백만원)	-	9,632	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	3.9	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	0.3	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	250	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

나. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	1	0.1	0.06
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2024년 11월 01일	전환권행사	보통주	10,000,000	10,000	10,000	(주1)

2024년 12월 27일	주식분할	보통주	15,263,156	5,000	-	-

2025년 07월 26일	유상증자(일반공모)	보통주	8,000,000	5,000	50,000	(주2)

(주1) 당사가 한투SG PE에 발행한 제2회, 제3회 전환사채를 ㈜케이에이치아이가 전액 취득 후 이를 보통주로 전환 청구하였습니다.
(주2) 당사의 유가증권시장 상장 공모 시 신주발행 내역 입니다.

(2) 전환사채 등 발행현황

당사는 공시서류작성기준일 현재 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 등을 발행하지 않았습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

대한조선㈜	회사채	사모	2024.08.14	14,000	7.20%	-	2025.08.14	상환 완료	신영증권

대한조선㈜	회사채	사모	2024.08.22	7,000	7.20%	-	2025.08.14	상환 완료	신영증권

합 계	-	-	-	21,000	-	-	-	-	-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

유상증자 (일반공모/ 유가증권시장 상장)	-	2025년 07월 25일	시설자금	40,500	시설자금	6,635	-	-

유상증자 (일반공모/ 유가증권시장 상장)	-	2025년 07월 25일	운영자금 (R 포함)	190,878	운영자금	112,243	-	-

유상증자 (일반공모/ 유가증권시장 상장)	-	2025년 07월 25일	채무상환 자금	164,500	채무상환 자금	164,500	-	-

(주1) 상기 유상증자 조달금액은 발행제비용을 제외한 금액입니다.
(주2) '25년 7월 21일에 당사에서 제출한 증권신고서 상 기타(연구개발) 항목으로 표시된 연구개발비용의 경우 기업공시서식 작성기준에 따라 상기 운영자금 내역에 포함하여 기재 하였습니다.
(주3) 실제 공모자금의 사용기간 및 금액은 당사의 사업의 추진 과정에서 유동적일 수 있습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

회사채	4회차	2024.08.14	차환자금	14,000	차환자금	14,000	-	-

회사채	5회차	2024.08.22	차환자금	7,000	차환자금	7,000	-	-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

원금	평가금액

공모펀드	코레이트셀렉트단기채 증권투자신탁	19,514	19,655	-	-

예ㆍ적금	정기예금	30,000	30,000	2026.01 ~ 2027.01	-

단기금융상품	MMF	62,986	63,064	-	-

계	112,500	112,719	-

(주1) 상기 운용상품 중 공모펀드 및 MMF는 수시입출금이 가능한 단기금융상품으로 계약기간 및 실투자기간 기재를 생략하였습니다.
1. 예측정보에 대한 주의사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
2. 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
3. 재무상태 및 영업실적

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
5. 부외거래

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제40기 (당분기)	감사보고서	삼일회계법인	-	-	-	-	-

연결감사보고서	삼일회계법인	-	-	-	-	-

제39기(전기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	-	투입법에 따른 수익인식

연결감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	-	투입법에 따른 수익인식

제38기(전전기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	-	-

연결감사보고서	삼일회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	-	-

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제40기(당분기)	삼일회계법인	별도 및 연결재무제표, 내부회계 관리제도 감사	350	2,800	350	253

제39기(전기)	삼일회계법인	별도 및 연결재무제표, 내부회계 관리제도 감사	337	2,600	337	2,399

제38기(전전기)	삼일회계법인	별도 및 연결재무제표에 대한 감사	290	2,042	290	1,931

(주1) 당사는 제39기(전기, 2025년) 중 기존 감사와 별도로 연결목적 특정재무제표에 대한 2025년 1분기 임의감사 용역을 수행하였으며, 해당 감사에 대한 보수는 38백만원입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제40기(당분기)	-	-	-	-	-

제39기(전기)	2025.06.042025.10.202026.01.14	증권신고서 제출 재무확인서 발행법인세 경정청구업무법인세 및 지방소득세 세무조정업무	2025.06.10 ~ 2025.06.162025.10.20 ~ 2026.03.102026.01.14 ~ 2026.04.30	20백만원600백만원9백만원	-

제38기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제40기(당분기)	삼일피떠블유씨솔루션㈜	2023.07.01	Web 기업체A 구독	2026.07.01~2027.06.30	1	-

제39기(전기)	삼일피떠블유씨솔루션㈜	2023.07.01	Web 기업체A 구독	2025.07.01~2026.06.30	1	-

제38기(전전기)	삼일피떠블유씨솔루션㈜	2023.07.01	Web 기업체A 구독	2024.07.01~2025.06.30	1	-

마. 내부감사기구와 회계감사인과의 논의 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2026년 02월 12일	회사측 : 감사위원회, 재무담당이사 5인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인	대면회의	감사에서의 유의적 발견사항, 감사종결보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항, 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상일정, 감사인의 독립성 등

2	2025년 11월 25일	회사측 : 감사위원회, 재무담당이사 5인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인	대면회의	통합감사계획, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 및 자금부정통제 관련 안내, 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상일정, 감사인의 독립성 등

3	2025년 03월 07일	회사측 : 감사위원회, 재무담당이사 5인 감사인측 : 업무수행이사 등 3인	대면회의	감사에서의 유의적 발견사항, 감사종결보고, 후속사건, 감사인의 독립성 등

4	2024년 12월 31일	회사측 : 감사위원회, 재무담당이사 5인 감사인측 : 업무수행이사 등 3인	대면회의	감사계획, 연간 감사 및 지배구조 Communication 예상 일정, 감사전략, 감사인의 독립성 등

바. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당사항 없습니다. 사. 회계감사인의 변경 - 당사는 유가증권시장 상장을 위해 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 동법 시행령 제14조 제6항에 따라 2024년 10월 15일 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 감사인으로 지정받아 감사계약을 체결하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사의 최대주주는 주식회사 케이에이치아이이며, 소유주식은 17,771,846주(46.1%)이고, 특수관계인을 포함하여 18,353,440주(47.6%)를 보유하고 있습니다. 상세내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

㈜케이에이치아이	최대주주	보통주	17,771,846	46.1	17,771,846	46.1	-

㈜)스테프코리아	계열회사	보통주	200,000	0.5	200,000	0.5	-

㈜동일기업	계열회사	보통주	100,000	0.3	100,000	0.3	-

㈜범양산업	계열회사	보통주	100,000	0.3	100,000	0.3	-

㈜윌트론	계열회사	보통주	100,000	0.3	100,000	0.3	-

이석문	발행회사 임원	보통주	20,000	0.1	13,000	0.0	장내 매도

왕삼동	발행회사 임원	보통주	10,000	0.0	6,000	0.0	장내 매도

송기명	계열회사 임원	보통주	14,000	0.0	10,000	0.0	장내 매도

전용운	계열회사 임원	보통주	20,000	0.1	17,500	0.0	장내 매도

강명우	계열회사 임원	보통주	6,000	0.0	4,000	0.0	장내 매도

임승대	계열회사 임원	보통주	6,000	0.0	3,500	0.0	장내 매도

박찬성	계열회사 임원	보통주	6,000	0.0	5,594	0.0	장내 매도

김두용	친족	보통주	6,000	0.0	6,000	0.0	-

김두현	친족	보통주	6,000	0.0	6,000	0.0	-

김두희	친족	보통주	6,000	0.0	6,000	0.0	-

고한호	친족	보통주	4,000	0.0	4,000	0.0	-

계	보통주	18,375,846	47.7	18,353,440	47.6	-

기타	-	-	-	-	-

합계	18,375,846	47.7	18,353,440	47.6	-

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

㈜케이에이치아이	1	김광호	100	-	-	김광호	100

권동호	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)케이에이치아이

자산총계	901,868

부채총계	227,946

자본총계	673,921

매출액	732,998

영업이익	206,975

당기순이익	633,115

(주1) 상기 재무현황은 2025년 말 재무제표(연결) 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항 없습니다. (4) 최대주주가 계약 당사자인 주주간 계약 당사의 최대주주인 ㈜케이에이치아이는 2024년 10월, 삼성증권 주식회사(AH프로젝트일반사모투자신탁제10호의 신탁업자 지위에서, 이하 “인수인”)와 당사 보통주를 교환대상으로 하는 1,250억원 상당의 교환사채를 인수하는 내용의 교환사채 인수계약서(이하 “인수계약서”) 및 이에 대한 부속 교환사채 투자합의서(이하 “투자합의서”)를 체결하였으며, 체결된 인수계약서 및 투자합의서에는 “동반매각참여권(Tag-Along Right)”, “Earn-out 조항” 및 “주식매도청구권(Put-option)”조항이 포함되어 있습니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

인수계약서에는 당사의 최대주주가 보유하고 있는 당사 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 매각하고자 하는 경우 인수인이 보유하고 있는 교환사채 또는 교환권 행사를 통해 취득한 주식을 동일한 매각 조건으로 우선적으로 매각에 참여할 수 있는 “동반매각참여권(Tag-Along Right)”이 존재합니다.

투자합의서에는 인수인이 본 건 교환사채를 보통주로 교환한 이후에도, (i) 인수인이 본건 교환사채를 매각한 경우(교환권 행사를 통해 취득한 주식을 처분하는 경우 포함) 매각 대금에서 인수대금 및 관련 비용 등을 공제한 금액의 50%를 ㈜케이에이치아이에게 지급하기로 하는 “Earn-out 조항”, 그리고 (ii) 교환사채 상환사유(만기상환사유 및 기한 이익의 상실에 따른 조기상환사유)가 발생할 경우 인수인이 당사의 최대주주 또는 최대주주가 지정한 제3자에게 주식을 매도할 수 있는 “주식매도청구권(Put-option)” 조항이 존재합니다.

2. 최대주주 변동내역

변동사항이 없습니다. 3. 주식의 분포 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

4. 주가 및 주식거래실적 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황 (1) 임원 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

왕삼동	남	1968.03	전무	사내이사	상근	사업부문 대표이사	연세대 경영학 석사 전) 대우조선해양㈜ (현, 한화오션㈜) 경영기획실 전무 현) 대한조선㈜ 사업부문 대표이사	6,000	-	임원	2년6개월	2028.03.31

이석문	남	1969.12	전무	사내이사	상근	관리부문 대표이사	서강대 불어불문학과 전) 대우조선해양㈜ (현, 한화오션㈜) 전략기획 상무 현) 대한조선㈜ 관리부문 대표이사	13,000	-	임원	2년9개월	2027.12.11

차국진	남	1952.04	이사	사외이사	비상근	사외이사	서강대 무역학과 전) 한국공인회계사회 심의위원 전) 한국공인회계사회 세무조정감리위원 전) 서울지방국세청 납세자원익존중위원 전) ㈜도화엔지니어링 사외이사겸 감사위원 현) 한울회계법인 공인회계사	-	-	임원	1년3개월	2026.12.11

배영운	남	1963.06	이사	사외이사	비상근	사외이사	전남대 사법학 전) 한국산업은행 심사평가부문장 전) KDB인프라자산운용 대표이사	-	-	임원	1년3개월	2026.12.11

이상근	남	1969.10	이사	사외이사	비상근	사외이사	서강대 경영학 석사 Uiniv. Of Nebeaska-Lincoin 경영학 박사 전) 중국 칭화대 고급방문학자 전) 일본 히도츠바시대 교환교수 현) 서강대 경영학부 교수 현) 서강대 미래교육원 원장 현) 감사원 정책자문위원 현) 서강대 경영대 BK사업단 단장	-	-	임원	1년3개월	2026.12.11

김종덕	남	1975.06	상무	미등기	상근	재무실 총괄	명지대 경영무역학부 전) ㈜STX 재무팀 팀장 전) STX중공업㈜ 재무실 실장 전) 신영증권㈜ 채권발행인수주관 RM 현) 대한조선㈜ 재무실 실장	10,000	-	-	3년2개월	-

노병억	남	1969.08	상무	미등기	상근	지원실 총괄	전남대 화학공학과 전) 후성물산 기술영업 전) ㈜삼천리 기술담당 전) 보위터코리아 구매자재 현) 대한조선㈜ 지원실 실장	7,000	-	-	2년3개월	-

박관수	남	1969.09	상무	미등기	상근	조달실 총괄	한양대 정치외교학과 전) 대우조선해양㈜ (현, 한화오션㈜) 조달담당 상무 현) 대한조선㈜ 조달실 실장	4,000	-	-	2년9개월	-

이상철	남	1967.06	상무	미등기	상근	기술본부 총괄	동아대 전기공학 전) 대우조선해양㈜ (현, 한화오션㈜) 의장설계 상무 현) 대한조선㈜ 기술본부 본부장	-	-	-	2년2개월	-

진기봉	남	1969.12	상무	미등기	상근	영업실 총괄	명지대 경제학 전) 한라중공업㈜ 선박영업 전) ㈜한진중공업 선박영업 전) 성동조선해양㈜ 선박영업 전) 메가라인 해운용선영업 상무 전) 클락슨코리아 해운중개 상무 현) 대한조선㈜ 영업실 실장	-	-	-	1년5개월	-

도승필	남	1966.09	상무	미등기	상근	외업운영실 총괄	경남대 행정학 전) 대우조선해양㈜ (현, 한화오션㈜) 특수선사업관리 상무 전) 대한조선㈜ 조달2실 실장 전) ㈜케이조선 상무 현) 대한조선㈜ 외업운영실 실장	-	-	-	1년4개월	-

송기명	남	1973.06	이사	미등기	상근	기획실 총괄	한국외대 경영학 석사 전) LG전자㈜ 전략기획 전) 청소년수련원 인사관리 전) 센추리ENG 영업관리 현) 대한조선㈜ 기획실 실장	10,000	-	관계사 임원	3년2개월	-

최창림	남	1974.03	이사	미등기	상근	생산기술팀 총괄	서울대 조선해양공학전) 현대삼호중공업㈜ 선체설계부현) 대한조선㈜ 생산기술팀 팀장	-	-	-	3년2개월	-

김승간	남	1969.02	이사	미등기	상근	기술영업팀 총괄	울산대 조선공학 전) 현대삼호중공업㈜ 기술영업 전) ㈜한진중공업 기술영업 전) STX조선해양㈜ 기술영업 현) 대한조선㈜ 기술영업팀 팀장	5,000	-	-	2년3개월	-

박봉운	남	1966.12	이사	미등기	상근	기술실 총괄	충남대 조선공학 전) 대우조선해양㈜ (현, 한화오션㈜) 선장배관설계팀 전) 가스엔텍 프로세트업무 팀장 현) 대한조선㈜ 기술실 실장	-	-	-	3년2개월	-

(주1) 상기 재직기간은 임원 선임일 이후부터의 기간입니다.

나. 직원 등의 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 해당사항 없습니다. 나. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

(기준일 : 2026년 3월 31일) (단위 : 백만원)

구분	법인명	관계	2026년 1분기말	2025년	2024년

대여금	㈜해남화원산업단지개발	종속회사	2,960	1,981	1,981

다. 담보제공 내역 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산(영업)양수도해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래

(기준일 : 2026년 3월 31일) (단위 : 백만원)

구분	회사명	내용	2026년 1분기	2025년 1분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

지배기업	㈜케이에이치아이	상표권, RG 연대보증수수료	-	2,099	-	704

관계회사	㈜포스텍	자재구매, 장비임차	11	4,847	-	6,675

㈜포스텍서비스	시설 및 장비 수선, 관리 용역	12	1,309	6	1,234

㈜영암삼공사	운송 용역	1	1,300	-	-

합계	24	9,555	6	8,613

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 해당사항 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 2건으로 공사대금 지급청구 건(2심, 1심 당사 승소/ 381백만원) 및 허위사실 유포 등으로 인한 손해배상 청구 소송(88백만원)입니다. 원고로 계류 중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 약 179백만원입니다. 해당 소송들은 소액으로 영업 및 재무에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2026년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

(주1) 대한조선의 전신인 신영조선공업 당시 1989년 ~ 1996년에 제3자에게 교부 또는 분실한 어음 및 수표 27건(하나은행 여수지점)이 미회수 되었습니다. 이와 관련하여지급 청구된 금액은 없으며, 미회수 어음 및 수표에 대해 제권판결 절차를 진행할 예정입니다.

다. 채무보증 현황 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 금융기관 주요 약정사항

(기준일 : 2026년 3월 31일) (단위 : 천원, 천USD)

금융기관	구 분	통화	한도액

당분기말	전기말

한국산업은행	파생상품손실한도	KRW	70,000,000	70,000,000

선수금환급보증(*1)(*2)	USD	600,000	600,000

수입 및 내국신용장(*2)	USD	100,000	100,000

광주은행	파생상품손실한도	KRW	15,200,000	15,200,000

선수금환급보증(*1)	USD	28,285	28,285

신용카드 약정한도	KRW	20,000	20,000

신한은행	파생상품거래한도	USD	25,950	25,950

파생상품손실한도	USD	14,000	-

선수금환급보증(*1)	USD	30,599	30,599

국민은행	파생상품거래한도	USD	48,000	48,000

선수금환급보증(*1)	USD	30,249	30,249

우리은행	파생상품손실한도	USD	4,000	4,000

선수금환급보증(*1)	USD	30,393	30,393

하나은행	파생상품손실한도	USD	15,000	15,000

선수금환급보증(*1)	USD	30,106	30,106

농협은행	파생상품손실한도	USD	6,500	6,500

선수금환급보증(*1)	USD	28,258	28,258

한국수출입은행	선수금환급보증(*1)	USD	57,508	57,508

합 계	KRW	85,220,000	85,220,000

USD	1,048,848	1,034,848

(주1) 상기 선수금환급보증 약정과 관련하여 수출목적물 및 원재료에 대한 담보 제공 약정이 체결되어 있습니다. (연결재무제표 주석 29 참조)
(주2) 당분기말 현재 한국산업은행의 지급보증 및 신용장 개설 관계거래와 관련하여 유형자산에 대한 담보 약정이 체결되어 있습니다.(연결재무제표 주석 29 참조)

(2) 사용 제한 금융자산

(기준일 : 2026년 3월 31일) (단위 : 천원)

구 분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

현금및현금성자산	한국산업은행	70,697	32,950	국고보조금

한국산업은행	202,893,921	151,002,220	선수금 관리(*1)

신한은행	925,238	924,946

광주은행	11,337,129	239,192

우리은행	21,737,638	21,636,577

국민은행	298,286	298,188

농협은행	243,571	238,528

KEB 하나은행	1,093,920	18,066,754

KB증권	17,524,449	-	자기주식 매입계좌

단기금융상품	우리은행	22,793,441	12,899,490	펀드매입예약

장기금융상품	광주은행	25,972,971	24,625,754	선수금 관리(*2)

기타보증금	한국산업은행	1,500	1,500	당좌개설보증금

합 계	304,892,761	229,966,099

(주1) 상기 금액은 선박계약에 대한 선수금 입금분으로 에스크로계좌로 관리중이며,해당 선박의 건조자금으로 인출 사용하고 있습니다.
(주2) 상기 금액은 선박계약에 대한 대금 입금분으로 정기예금(에스크로계좌)으로 설정 되어있습니다.

(3) 담보제공자산

(기준일 : 2026년 3월 31일) (단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자	관련 계정과목

유형자산	241,787,964	180,000,000	한국산업은행	차입금

상기 이외에 한국산업은행과 체결된 선수금환급보증과 관련하여, 당사가 선박건조로인해 선주로부터 수령해야 할 선박대금(매출채권, 계약부채)을 양도담보로 제공하고 있으며, 당사의 유형자산에 대하여 기업종합보험을 가입하고 있으며, 보험가입 금액에 대하여 한국산업은행에 436,677,435천원의 질권이 설정되어 있습니다.(4) 제공받은 지급보증 내역

(기준일 : 2026년 3월 31일) (단위 : 천원, 천USD)

보증처	보증내역	당분기말	전기말

통화	보증금액	통화	보증금액

서울보증보험	지급보증보험	KRW	1,294,804	KRW	2,012,354

인허가보증보험	KRW	176,000	KRW	176,000

한국무역보험공사	R/G 지급보증	USD	185,223	USD	133,315

주식회사 케이에이치아이	R/G 발급을 위한연대보증	KRW	1,376,663,856	KRW	1,197,020,091
3. 제재 등과 관련된 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 보고기간 종료일 이후인 2026년 4월 28일 이사회 결의를 통해 종속회사 ㈜해남화원산업단지개발(대표시행자)와 당사(공동시행자)가 개발 추진 중인 화원산업단지의 산지복구 및 공유수면 원상회복 인허가 보증보험 가입을 결정하였습니다. 본 보증은 지급보증 위탁계약에 따른 것으로 실제 차입은 발생하지 않습니다. 또한, 상기 채무보증과 관련하여 당사와 ㈜해남화원산업단지개발은 연대하여 채무를 부담합니다.

(단위 : 백만원)

채무자	채권자	보증내역	보증기간	보증금액

㈜해남화원산업단지개발	서울보증보험㈜	공유수면 원상회복인허가보증보험	2026.05.29~2028.12.31	56,525

㈜해남화원산업단지개발	서울보증보험㈜	산지복구 인허가 보증보험	2026.04.30~2029.12.31	8,142
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

㈜대한위드엔젤스	2023.03.15	한국	도소매업	360	기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서1110호)	해당 없음

㈜해남화원산업단지개발	2024.02.22	한국	부동산업	2,623	기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서1110호)	해당 없음
2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.