모니터랩 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	38,534,870,045	38,262,239,087

현금및현금성자산	12,991,921,466	11,945,251,256

단기금융상품	20,800,840,000	21,566,220,000

매출채권	2,072,015,472	3,179,490,524

재고자산	960,441,420	832,588,133

기타유동금융자산	479,767,515	413,155,496

기타유동자산	1,061,175,911	199,509,367

당기법인세자산	168,708,261	126,024,311

비유동자산	3,596,291,561	3,692,500,968

장기금융상품	14,400,000	13,500,000

유형자산	747,588,086	842,193,752

무형자산	91,103,290	91,211,734

투자부동산	420,513,772	423,011,413

기타비유동금융자산	10,340,791	10,238,447

이연법인세자산	2,312,345,622	2,312,345,622

자산총계	42,131,161,606	41,954,740,055

부채

유동부채	1,790,485,300	1,783,342,388

매입채무	566,870,362	459,085,136

유동 차입금	80,000,000	80,000,000

기타금융부채	145,000,936	151,296,706

기타유동부채	810,959,584	850,667,079

리스부채	43,794,401	98,821,150

유동충당부채	143,860,017	143,472,317

비유동부채	4,973,676,648	4,796,672,206

전환상환우선주부채	1,633,240,260	1,584,922,962

파생상품부채	1,672,484,442	1,672,484,442

리스부채	24,586,566	27,372,579

퇴직급여부채	1,177,137,697	1,092,899,872

기타비유동부채	466,227,683	418,992,351

부채총계	6,764,161,948	6,580,014,594

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,366,999,658	35,374,725,461

자본금	1,217,030,000	1,210,025,000

자본잉여금	29,811,213,408	29,579,602,523

기타자본구성요소	2,982,218,119	3,197,896,295

기타포괄손익누계액	41,016,504	36,749,787

이익잉여금(결손금)	1,315,521,627	1,350,451,856

비지배지분

자본총계	35,366,999,658	35,374,725,461

자본과부채총계	42,131,161,606	41,954,740,055

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,037,682,367	3,037,682,367	2,618,970,720	2,618,970,720

매출원가	1,262,281,220	1,262,281,220	935,966,786	935,966,786

매출총이익	1,775,401,147	1,775,401,147	1,683,003,934	1,683,003,934

판매비와관리비	2,268,348,022	2,268,348,022	2,125,727,065	2,125,727,065

영업이익(손실)	(492,946,875)	(492,946,875)	(442,723,131)	(442,723,131)

기타이익	11,247,569	11,247,569	5,323,128	5,323,128

기타손실	1	1	1,065,960	1,065,960

금융수익	423,963,387	423,963,387	235,794,400	235,794,400

금융원가	59,608,392	59,608,392	62,534,986	62,534,986

법인세비용차감전순이익(손실)	(117,344,312)	(117,344,312)	(265,206,549)	(265,206,549)

법인세비용(수익)	(82,414,083)	(82,414,083)	6,508,928	6,508,928

당기순이익(손실)	(34,930,229)	(34,930,229)	(271,715,477)	(271,715,477)

기타포괄손익	4,266,717	4,266,717	(74,051,998)	(74,051,998)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(14,656,730)	(14,656,730)

확정급여제도의 재측정손익	(14,656,730)	(14,656,730)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	4,266,717	4,266,717	(59,395,268)	(59,395,268)

해외사업장환산외환차이	4,266,717	4,266,717	(59,395,268)	(59,395,268)

총포괄손익	(30,663,512)	(30,663,512)	(345,767,475)	(345,767,475)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(34,930,229)	(34,930,229)	(271,715,477)	(271,715,477)

비지배지분

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(30,663,512)	(30,663,512)	(345,767,475)	(345,767,475)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3.00)	(29)	(29.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3.00)	(3.00)	(29.00)	(29.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	972,885,000	9,642,294,155	321,169,509	97,676,226	2,728,842,928	13,762,867,818	13,762,867,818

당기순이익(손실)	(271,715,477)	(271,715,477)	(271,715,477)

순확정급여부채 재측정요소	(14,656,730)	(14,656,730)	(14,656,730)

해외사업장외환차이	(59,395,268)	(59,395,268)	(59,395,268)

주식매수선택권의 부여	177,729,127

주식매수선택권의 행사

2023.03.31 (기말자본)	972,885,000	9,642,294,155	498,898,636	38,280,958	2,442,470,721	13,594,829,470	13,594,829,470

2024.01.01 (기초자본)	1,210,025,000	29,579,602,523	3,197,896,295	36,749,787	1,350,451,856	35,374,725,461	35,374,725,461

당기순이익(손실)	(34,930,229)	(34,930,229)	(34,930,229)

순확정급여부채 재측정요소

해외사업장외환차이	4,266,717	4,266,717	4,266,717

주식매수선택권의 부여	51,736,718	51,736,718	51,736,718

주식매수선택권의 행사	7,005,000	231,610,885	(267,414,894)	(28,799,009)	(28,799,009)

2024.03.31 (기말자본)	1,217,030,000	29,811,213,408	2,982,218,119	41,016,504	1,315,521,627	35,366,999,658	35,366,999,658

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	242,473,893	51,641,984

당기순이익(손실)	(34,930,229)	(271,715,477)

당기순이익조정을 위한 가감	(59,404,349)	419,559,811

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	108,873,390	(198,285,442)

이자지급(영업)	(2,715,670)	(35,777,148)

이자수취	274,947,627	170,807,623

법인세환급(납부)	(44,296,876)	32,947,383

투자활동현금흐름	788,647,855	(743,301,487)

단기금융상품의 취득	(6,078,731,536)	(9,992,362,040)

단기금융상품의 감소	6,873,870,000	8,571,920,000

장기금융상품의 취득	(900,000)	(900,000)

유형자산의 취득	(5,590,609)	(8,744,618)

유형자산의 처분	691,348,471

기타보증금의 증가	(4,563,300)

재무활동현금흐름	17,415,238	(103,015,032)

차입금의 상환	(33,320,000)

주식매수선택권의 행사	55,228,000

리스부채의 상환	(57,812,762)	(39,695,032)

임대보증금의 감소	(30,000,000)

임대보증금의 증가	20,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,048,536,986	(794,674,535)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,866,776)	19,347,782

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,046,670,210	(775,326,753)

기초현금및현금성자산	11,945,251,256	2,147,234,419

기말현금및현금성자산	12,991,921,466	1,371,907,666