퀄리타스반도체 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	72,477,733,550	54,930,427,288

현금및현금성자산	13,306,110,507	6,093,547,561

매출채권	1,759,553,050

계약자산	870,116,149	603,169,527

기타금융자산	55,305,455,286	1,058,042,960

기타유동자산	2,776,880,488	4,156,666,630

당기법인세자산	219,171,120	86,962,060

당기손익-공정가치측정금융자산	41,172,485,500

비유동자산	13,244,890,712	9,090,249,403

당기손익-공정가치측정금융자산	2,074,464,588	2,065,616,600

파생상품 금융자산	4,236,437,720

유형자산	3,456,905,219	4,285,669,634

사용권자산	2,037,321,988	1,489,742,819

무형자산	494,118,467	404,199,970

기타비유동금융자산	481,258,554	497,344,119

기타비유동자산	464,384,176	347,676,261

자산총계	85,722,624,262	64,020,676,691

부채

유동부채	12,725,186,634	11,553,701,117

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

계약부채	2,707,481,516	1,352,486,583

유동리스부채	472,498,957	429,453,459

기타금융부채	2,368,137,491	2,104,647,576

기타유동부채	1,848,415,093	2,251,721,098

충당부채	328,653,577	415,392,401

비유동부채	26,987,895,169	1,802,608,119

장기차입금	1,000,000,000	520,000,000

전환사채	15,245,652,062

파생상품부채	8,764,486,554

비유동리스부채	1,355,978,455	688,709,132

기타비유동금융부채

기타비유동부채	247,300,000	361,860,000

충당부채	374,478,098	232,038,987

부채총계	39,713,081,803	13,356,309,236

자본

자본금	7,046,306,000	6,964,596,000

자본잉여금	29,580,525,123	18,799,253,310

기타자본항목	309,232,725	555,641,464

이익잉여금(결손금)	9,073,478,611	24,344,876,681

자본총계	46,009,542,459	50,664,367,455

자본과부채총계	85,722,624,262	64,020,676,691

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	841,629,105	3,636,927,989	1,176,854,380	2,357,690,056

영업비용	7,412,099,074	21,621,928,566	7,079,359,418	19,815,145,494

영업이익(손실)	(6,570,469,969)	(17,985,000,577)	(5,902,505,038)	(17,457,455,438)

금융수익	324,178,028	1,172,756,318	43,233,801	586,239,052

금융비용	188,149,326	713,130,406	147,519,180	356,915,154

기타수익	1,468,483,391	2,308,493,754	468,644,909	1,815,727,867

기타비용	1,172,804	54,517,159	10,000,003	24,531,832

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,967,130,680)	(15,271,398,070)	(5,548,145,511)	(15,436,935,505)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(4,967,130,680)	(15,271,398,070)	(5,548,145,511)	(15,436,935,505)

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	(4,967,130,680)	(15,271,398,070)	(5,548,145,511)	(15,436,935,505)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(626)	(1,089)	(425)	(1,325)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(626)	(1,089)	(425)	(1,325)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초)	5,453,920,000	38,026,216,104	840,145,282	(16,597,780,882)	27,722,500,504

유상증자	1,294,226,000	39,721,346,765	41,015,572,765

유상증자 발행분담금 환입

주식보상비용	(158,608,891)	(158,608,891)

주식선택권의 행사	157,250,000	696,787,374	854,037,374

전환사채의 발행

당기순손익	(15,436,935,505)	(15,436,935,505)

총포괄손익	(15,436,935,505)	(15,436,935,505)

2024.09.30 (기말)	6,905,396,000	78,444,350,243	681,536,391	(32,034,716,387)	53,996,566,247

2025.01.01 (기초)	6,964,596,000	18,799,253,310	555,641,464	24,344,876,681	50,664,367,455

유상증자

유상증자 발행분담금 환입	452,496	452,496

주식보상비용	(23,302,268)	(23,302,268)

주식선택권의 행사	81,710,000	430,804,205	(223,106,471)	289,407,734

전환사채의 발행	10,350,015,112	10,350,015,112

당기순손익	(15,271,398,070)	(15,271,398,070)

총포괄손익	(15,271,398,070)	(15,271,398,070)

2025.09.30 (기말)	7,046,306,000	29,580,525,123	309,232,725	9,073,478,611	46,009,542,459

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(10,769,496,122)	(12,636,336,115)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(10,890,263,195)	(12,741,348,507)

이자의 수취	492,569,864	307,094,982

이자의 지급	(239,593,731)	(159,447,640)

법인세의 환급(납부)	(132,209,060)	(42,634,950)

투자활동으로 인한 현금흐름	(12,534,525,096)	(45,078,166,531)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	133,832,732,095	24,817,433,139

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(92,322,487,043)	(66,656,958,872)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,000,000,000)

단기금융상품의 감소	29,250,000,000	8,000,000,000

단기금융상품의 증가	(82,950,000,000)	(8,000,000,000)

보증금자산의 감소	100,000,000

보증금자산의 증가	(3,394,272)	(93,558,318)

유형자산의 취득	(159,970,546)	(1,154,558,432)

무형자산의 취득	(192,467,863)	(91,708,135)

정부보조금의 수령	11,062,533	1,184,087

재무활동으로 인한 현금흐름	30,536,627,853	41,459,810,100

유상증자	41,518,770,080

주식매수선택권의 행사	292,110,000	484,450,000

단기차입금의 차입	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

장기차입금의 차입	480,000,000	520,000,000

전환사채의 발행	29,995,941,796

리스부채의 지급	(229,174,173)	(556,698,500)

신주발행비 등	(2,249,770)	(506,711,480)

현금의 증가	7,232,606,635	(16,254,692,546)

기초의 현금	6,093,547,561	25,534,952,631

외화표시현금의 환율변동효과	(20,043,689)	(21,414,470)

기말의 현금	13,306,110,507	9,258,845,615