케이쓰리아이 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	32,241,855,782	8,534,580,869

현금및현금성자산	14,327,094,858	2,853,191,317

단기금융상품	8,052,134,216	2,060,000,000

매출채권	419,803,207	361,761,025

기타유동금융자산	209,083,827	328,887,435

당기손익-공정가치측정유동금융자산	5,018,068,110	0

유동계약자산	2,991,458,884	2,695,920,801

기타유동자산	1,207,932,140	234,820,291

당기법인세자산	16,280,540	0

비유동자산	2,780,695,168	5,907,940,655

당기손익-공정가치측정비유동금융자산	295,715,767	178,275,898

장기금융상품	0	4,000,000,000

유형자산	965,639,605	379,663,433

사용권자산	440,814,777	324,063,579

영업권 이외의 무형자산	43,464,871	23,574,713

이연법인세자산	557,212,904	638,929,341

기타비유동금융자산	376,869,462	232,503,593

기타비유동자산	100,977,782	130,930,098

자산총계	35,022,550,950	14,442,521,524

부채

유동부채	4,250,084,518	2,229,999,477

매입채무 및 기타유동채무	1,335,936,342	1,369,432,201

기타유동금융부채	40,259,827	31,427,312

기타 유동부채	186,052,424	276,697,330

당기법인세부채	0	4,086,809

유동계약부채	2,357,546,628	294,878,669

유동충당부채	78,059,145	76,257,360

유동 리스부채	252,230,152	177,219,796

비유동부채	386,920,343	450,155,160

장기차입금	0	300,000,000

비유동충당부채	44,351,561	33,240,334

기타비유동금융부채	155,000,000	0

비유동 리스부채	187,568,782	116,914,826

부채총계	4,637,004,861	2,680,154,637

자본

자본금	3,743,221,000	3,022,221,000

자본잉여금	27,188,274,450	6,575,165,250

기타자본구성요소	560,300,401	298,870,374

이익잉여금	(1,106,249,762)	1,866,110,263

자본총계	30,385,546,089	11,762,366,887

자본과부채총계	35,022,550,950	14,442,521,524

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,163,489,985	8,380,473,478	2,997,106,212	8,919,964,703

매출원가	2,755,141,037	7,219,227,858	1,860,468,711	6,006,038,164

매출총이익	(591,651,052)	1,161,245,620	1,136,637,501	2,913,926,539

판매비와관리비	1,793,599,873	4,101,234,149	985,474,388	2,772,591,153

영업이익(손실)	(2,385,250,925)	(2,939,988,529)	151,163,113	141,335,386

기타이익	1,913,423	2,411,315	9,547,745	41,629,338

기타손실	10,937,522	40,648,904	1,321,842	10,199,449

금융수익	75,388,957	105,948,475	57,047,560	76,523,617

금융원가	6,528,280	18,365,945	6,630,696	18,319,052

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,325,414,347)	(2,890,643,588)	209,805,880	230,969,840

법인세비용(수익)	0	81,716,437	0	37,029,205

당기순이익(손실)	(2,325,414,347)	(2,972,360,025)	209,805,880	193,940,635

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,325,414,347)	(2,972,360,025)	209,805,880	193,940,635

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	365	472	38	35

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	365	472	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,400,000,000	200,000,000	0	680,878,275	3,280,878,275

당기순이익(손실)	0	0	0	193,940,635	193,940,635

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	235,738,935	0	235,738,935

유상증자	622,221,000	6,375,165,250	0	0	6,997,386,250

2023.09.30 (기말자본)	3,022,221,000	6,575,165,250	235,738,935	874,818,910	10,707,944,095

2024.01.01 (기초자본)	3,022,221,000	6,575,165,250	298,870,374	1,866,110,263	11,762,366,887

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,972,360,025)	(2,972,360,025)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	261,430,027	0	261,430,027

유상증자	721,000,000	20,613,109,200	0	0	21,334,109,200

2024.09.30 (기말자본)	3,743,221,000	27,188,274,450	560,300,401	(1,106,249,762)	30,385,546,089

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,639,081,838)	(2,732,478,627)

당기순이익(손실)	(2,972,360,025)	193,940,635

당기순이익조정을 위한 가감	605,847,510	484,910,677

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	645,020,274	(3,367,371,051)

이자수취	105,068,813	21,275,927

이자지급(영업)	(2,291,061)	(9,749,152)

법인세환급(납부)	(20,367,349)	(55,485,663)

투자활동현금흐름	(7,879,863,877)	(6,390,453,877)

단기금융상품의 처분	2,060,000,000	0

장기금융상품의 처분	3,000,000,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	333,917,566	0

유형자산의 처분	0	2,500,000

기타비유동금융자산의 처분	5,000,000	30,000,000

정부보조금의 수취	0	23,121,951

단기금융상품의 취득	(7,052,134,216)	(2,045,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(50,000,000)	0

장기금융상품의 취득	0	(4,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,446,835,121)	(69,350,472)

유형자산의 취득	(684,566,986)	(162,252,356)

무형자산의 취득	(21,126,120)	(19,473,000)

기타비유동금융자산의 취득	(24,119,000)	(150,000,000)

재무활동현금흐름	20,992,849,256	6,777,314,059

차입금에 따른 유입	0	300,000,000

임대보증금의 증가	160,000,000	0

유상증자	21,334,109,200	6,997,386,250

차입금의 상환	(300,000,000)	(320,711,231)

금융리스부채의 지급	(201,259,944)	(199,360,960)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,473,903,541	(2,345,618,445)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,473,903,541	(2,345,618,445)

기초현금및현금성자산	2,853,191,317	4,133,732,355

기말현금및현금성자산	14,327,094,858	1,788,113,910