한싹 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 구성 당사는 주주총회의 결의를 통해 감사를 선임 및 해임하며, 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결합니다.

감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 합니다. 다만, 「상법」 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을행사할 수 있도록 한 경우 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할수 있습니다.

감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 합니다. 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다.

감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 합니다. 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임합니다. 그러나 당사 정관 제44조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 않습니다.

감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있습니다. 또한 필요한 경우 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있습니다.

당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 따라 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 권한과 책임과 관련해서는 정관에서 별도로 정하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	주요 경력	결격 요건 여부	비고

이진모	1991 동국대학교 경제학과 졸업1998 고려대학교 경영대학원 금융경제학과 수료2009~2013 국민은행 안산종합금융센터 부지점장2014~2018 국민은행 구로동종합금융센터 부지점장2018~2022 국민은행 대방동지점 지점장	해당사항없음	주

주) 전임 강석원 감사의 임기가 제25기 주주총회일로 만료됨에 따라 신임 이진모 감사를 2025.03.31(제25기 주주총회)에서 선임하였습니다.

다. 감사의 독립성 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사 선출에 대한 별도의 기준을 마련하고 있지 않으나, 법령 및 정관에서 정한 사항을 모두 준수하고 있으며, 결격사유가 없는 자 중 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 추천된 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다.※ 상법 제542조의10의 규정에 의한 해당여부

구 분	해당여부	비 고

상법 제542조의10	-	-

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X	-

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X	-

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X	-

6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.	X	-

7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속	X	-

8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자	X	-

주주총회에서 선임된 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 또한, 회계 등 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구하여 내용을 확인할 수 있습니다. 또한, 감사는 이사와 마찬가지로 직무상 지득한 회사의 영업 비밀을 준수할 의무를 가지고 있습니다. 당사의 정관 내 감사의 권한과 직무는 아래와 같습니다.

구분	내용

정관
제47조
감사의 직무 등	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 제38조 제3항 규정을 준용한다.⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요 활동 내용

회차	개최일자	의 안 내 용	의결 현황	감사

강석원	이진모

(출석율:100%)	(출석률:100%)

참석여부	참석여부

1	2025.01.10	자금차입의 건	가결	참석	-

2	2025.02.14	제25기 재무제표 승인의 건	가결	참석	-

3	2025.03.05	제25기 주주총회 소집의 건	가결	참석	-

4	2025.03.11	주주총회 전자투표 시행의 건	가결	참석	-

5	2025.05.09	본점 이전의 건	가결	-	참석

6	2025.06.02	운영자금 및 고덕사옥 건축자금 대출 연장의 건	가결	-	참석

7	2025.08.01	종속회사(인콤)의 신규 사업부 인수 및 자금 대여 건	가결	-	참석

8	2025.09.01	종속회사(인콤)에 대한 자금 대여 건	가결	-	참석

9	2025.10.30	종속회사(인콤)에 대한 자금 대여의 건	가결	-	참석

10	2025.11.03	사옥건축관련 신용대출의 사옥담보대출 전환의 건	가결	-	참석

11	2025.11.25	종속회사 (주)인콤에 대한 유상증자 참여 승인의 건	가결	-	참석

12	2025.12.10	종속회사 (주)에이치에스시큐리티에 대한 지급보증 승인의 건	가결	-	참석

주) 전임 강석원 감사의 임기가 제25기 주주총회일로 만료됨에 따라 신임 이진모 감사를 제25기 정기주주총회(2025.03.31)에서 선임하였습니다.

마. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 별도의 감사위원회를 구성하고 있지 않으며, 선임된감사는 사외이사를 겸직하고 있지 않습니다.

바. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025.02.14	내부회계운영자	내부회계관리_내부통제, 실행, 관리제도 검토

2025.03.31	경영관리본부	이사회 및 주주총회 전반에 대한 설명

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리본부	3	파트장(1.8년)프로(1.1년)프로(0.3년)	이사회 및 주주총회(정기/임시) 운영 및 관련 공시, 재무/자금/회계 관리 활동

주) 감사 지원조직의 직위는 2025년 1월 1일부터 당사가 도입한 직책제를 반영하여 표기하였습니다.

아. 준법 지원인 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.