벨로크 분기보고서 (2023.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다. 당사는 정관 제43조에 의거하여 1인의 감사를 선임할 수 있으며, 증권신고서 제출일 현재 1명을 선임(비상근)하고 있습니다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

당사는 당사의 감사직무규정 제7조에 따라 회사내에 모든 정보에 접근할 권한, 관계자의 출석 및 답변을 요구할 권한 등을 보유하고 있습니다. 이를 통해 감사가 감사업무에 필요한 경영정보에 접근할 수 있는 내부장치를 마련하고 있습니다.

[감사직무 규정 제7조]

제7조 (권한)
① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김민석	-	2002.10.∼2005.06. 삼일회계법인
2005.07.∼2006.11. 대검찰청 중앙수사부
2006.12.∼2008.11. 청구 감사
2009.01.∼2018.03. 현대회계법인 이사
2018.04.∼현재 선율회계법인 이사	예	회계사	2002.10.∼2005.06. 삼일회계법인
2005.07.∼2006.11. 대검찰청 중앙수사부
2006.12.∼2008.11. 청구 감사
2009.01.∼2018.03. 현대회계법인 이사
2018.04.∼현재 선율회계법인 이사

[결격요건 여부]

구분	해당여부	비고

[상법 제542조의10(상근감사) 제2항 각호]

1. 미성년자, 피성년후견인 또는 피한정후견인	X	-

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X	-

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X	-

6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.	X	-

7. 제1호 및 제2호 외에 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자	X	-

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	감사의 성명

김민석(출석률: 100%)

활 동 여 부

1	2022.03.17	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
제2호 의안 : 본점설치 장소 결정의 건
제3호 의안 : 명의개서대리인 설치의 건
제4호 의안 : 코스닥시장 상장 동의의 건
제5호 의안 : IPO 대표 주간사 계약의 건
제6호 의안 : 외부감사인 체결의 건	찬성

2	2022.03.21	제1호 의안 : 회사 내부 규정의 승인
제2호 의안 : 임원보수규정 등의 승인	찬성

3	2022.03.28	제1호 의안 : 제1회 전환사채 발행의 건	찬성

4	2022.05.10	제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건	찬성

5	2022.05.27	제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건
제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건
제3호 의안 : 공모자금 외부 예치기관 선정의 건
제4호 의안 : 공모자금 운용의 건	찬성

6	2022.06.10	제1호 의안 : 증권신고서 정정에 따른 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행 일정 변경의 건	찬성

7	2022.11.11	제1호 의안 : 합병 계약 체결의 건	찬성

8	2023.01.20	제1호 의안 : 합병 변경계약 체결의 건	찬성

9	2023.01.20	제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건제2호 의안 : 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건	찬성

10	2023.01.30	제1호 의안 : 합병 변경계약 체결의 건	찬성

11	2023.01.30	제1호 의안 : 임시주주총회(2023.03.07.) 안건 내용 변경의 건	찬성

12	2023.01.31	제1호 의안 : 제1기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건제2호 의안 : 운영자금 사용내역 보고의 건제3호 의안 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	찬성

13	2023.02.07	제1호 의안 : 합병 변경계약 체결의 건	찬성

14	2023.02.07	제1호 의안 : 임시주주총회(2023.03.07.) 안건 내용 변경의 건	찬성

15	2023.03.16	제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건제2호 의안 : 운영자금 사용내역 보고의 건	찬성

다. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사가 이미 특정 분야에 대한 풍부한 경력 및 지식 등 전문성을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다. 향후 필요하다 판단 시 교육을 실시할 예정입니다.

라. 감사위원회(감사) 지원조직 현황당사의 감사는 비상근 감사로 현재 감사의 지원조직이 별도로 존재하지 않습니다.

마. 준법지원인 등 지원조직 현황

당사의 경우 상법 제542조의 13에 해당되지 아니하여 준법지원인 등을 구성하지 않았습니다.