eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
벨로크 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 01 기)

사업연도 2022년 03월 17일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사
대 표 이 사 : 이 진 욱
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩)
(전 화) 02-6915-5797
(홈페이지) http://www.ibks.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 이 진 욱
(전 화) 02-6915-5797
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사'입니다. 영문으로는 'IBKS No.18 Special Purpose Acquisition Company'(약호 IBKS No.18 SPAC)이라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간(1) 설립일자 : 2022년 03월 17일(2) 존속기간 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항 및 금융투자업규정 제1-4조의2제5항, 회사의 정관 제62조 해산사유에 따라 최초로 모집한 주권의 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한경우 해산절차를 진행하게 됩니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본 사 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩)- 전 화 번 호 : (02) 6915-5797- 홈페이지 주소 : http://www.ibks.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제6조 제4항 제14호- 「금융투자업규정」 제1-4조의2(기업인수목적회사의 예치금액 등)

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 대한민국에 대리인이 있을 경우당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업(1) 주요사업의 내용 당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다.

사 업 목 적	비 고

이 회사는 「자본시장과금융투자업에관한법률」(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 회사의 주권을 한국거래소(이하 "거래소"라 한다) 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인"이라 한다)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 한다.	정관 제2조(목적)

(2) 향후 추진하려는 신규사업당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 신용평가에 관한 사항당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 상법 제290조에 따른 변태설립사항당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

주권상장	2022년 07월 22일	미해당	미해당
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩).- 설립일(2022년 03월 17일) 이후 제출일 현재까지 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

-	-	-	-	-

당사는 보고서 제출일 현재까지 경영진 및 감사의 중요한 변동은 없습니다. 다. 최대주주의 변동당사는 설립일 이후 제출일 현재까지 최대주주의 변동 사실이 없습니다. 라. 상호의 변경당사는 설립일 이후 제출일 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 설립일 이후 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 보고기간 종료일 이후인 2022년 11월 11일에 합병상장 추진을 위하여 이사회 결의를 통하여 '주식회사 벨로크'와의 합병을 결정하였습니다. 이에 같은 날 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였습니다. 자세한 내용은 당사가 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시한 주요사항보고서 혹은 한국거래소의 심사 승인 이후 제출한 증권신고서(합병)를 참고하시기 바랍니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제6조 제4항 제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2022년 03월 17일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다. 아. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생당사는 설립일 이후 제출일 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말

보통주	발행주식총수	4,230,000

액면금액	100

자본금	423,000,000

우선주	발행주식총수	-

액면금액	-

자본금	-

기타	발행주식총수	-

액면금액	-

자본금	-

합계	자본금	423,000,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	4,230,000	-	4,230,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	4,230,000	-	4,230,000	-

Ⅴ. 자기주식수	0	-	0	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	4,230,000	-	4,230,000	-

나. 자기주식현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 보통주외의 주식보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 05월 09일	임시주주총회	회사의 합병 등	합병 관련 조항 수정
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 합병계약

(1) 거래상대방 : 주식회사 벨로크(2) 계약의 목적 및 내용 : 합병- 합병 내용

1. 합병방법	코스닥시장 상장법인 아이비케이에스제18호기업인수목적㈜가 비상장사인 ㈜ 벨로크를 흡수합병함

- 합병형태	해당사항없음

2. 합병목적	(1) 합병 시 유입 자금을 통한 재무적 안정성 제고(2) 코스닥 시장 상장을 통한 자금 조달능력 강화(3) 기업 신용도 및 이미지 제고를 통한 신규 사업 확대 및 매출 증대
(4) 사업의 확장 및 경쟁력 제고
(5) 언론 노출 증가에 따른 회사 홍보 및 우수 인력 확보
(6) 임직원 자긍심 고취
(7) 기업가치의 공정한 평가 및 홍보 효과와 공신력 제고

3. 합병의 중요영향 및 효과	(1) 회사의 경영에 미치는 효과
2022년 11월 11일 이사회 결의일 현재 ㈜벨로크의 최대주주는 이정현으로, 그 외 지분을 보유한 최대주주의 특수관계인은 존재하지 않습니다. 합병 완료시의 최대주주는 이정현이며, 최대주주의 합병 후 예상 지분율은 64.01%(㈜벨로크, 아이비케이에스제18호기업인수목적㈜가 발행한 CB전환시 52.93%)입니다.따라서, 최대주주인 이정현은 합병 후 ㈜벨로크의 안정적인 경영권 확보에는 문제가 없을 것으로 판단됩니다.
(2) 회사의 재무에 미치는 효과
아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사는 합병 후, 주식회사 벨로크의 주요 사업인 보안솔루션 및 보안서비스 등 정보보안사업을 주요 사업으로 영위할 것입니다. 또한, 아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사의 설립 및 코스닥시장 공모 시 모집된 자금은 합병대상기업의 신규 사업 확장을 위하여 사용될 예정입니다.㈜벨로크는 네트워크, 운영/관리 솔루션, 정보보안 서비스를 아울러 제공하는 통합정보보안 전문기업으로 보안솔루션 공급 및 구축, 유지보수를 바탕으로 한 보안서비스 제공, 보안상품 판매 및 유통사업을 영위하고 있습니다. 현재 국내 발전기관 등 주요 고객사 약 100여 개의 업체에 보안솔루션을 공급을 지속하고 있으며, 공급 솔루션에 대한 유지보수를 통하여 안정적인 시스템의 운영을 위하여 보안서비스를 지원하고 있습니다.다양한 네트워크 환경에 적용가능한 보안 솔루션 및 비즈니스 솔루션을 제공하고 있으며, 고객 요구에 따른 최적의 네트워크 환경을 구축하기 위하여 '포트 취약점 분석 시스템', '백본 스위치', '차세대 방화벽', '인프라 취약점 점검', '통합관제', '무선침입방지시스템’등 다양한 솔루션을 운용하고 있습니다. 또한, 당사는 자체적으로 포트스캔 솔루션(B-SOP), 규정관리 솔루션(B-CMS), 지능형 영상 감시 시스템(i-object track) 등 제품 개발을 진행을 통해 타 제조사 제품과 연계하여 제공하고 있으며, 자사 제품 개발 뿐만 아니라 솔루션 연구개발을 통해 끊임없이 기술력을 확보하여 기업가치를 확대해 나갈 예정입니다.
(3) 회사의 영업에 미치는 효과
회사의 합병 완료 시, 존속법인은 코스닥시장에 기 상장 되어있는 아이비케이에스제18호기업인수목적㈜이나, 실질적인 경영활동은 소멸법인이자 피합병법인인 ㈜벨로크가 기존 사업을 통해 영위하게 됩니다.
당 합병을 통하여, ㈜벨로크는 코스닥시장에 상장하는 효과를 누리게 될 것입니다. 이로서 상장법인으로서의 인지도를 확보하게 되어, 회사의 사업 확장 및 대외 인지도에 긍정적인 효과를 가져 올 수 있을 것으로 예상되며, 이러한 효과를 통하여 회사의 시장점유율 확대를 통한 매출증대 및 신사업 계획에도 박차를 가할 수 있을 것으로 판단됩니다.

4. 합병비율	아이비케이에스제18호기업인수목적㈜ : ㈜벨로크 = 1 : 5.4335000

- 계약체결시기 및 계약기간

합병일정	합병계약일	2022년 11월 11일

주주확정기준일	2023년 02월 20일

주주명부폐쇄기간	시작일	2023년 02월 21일

종료일	2023년 02월 27일

합병반대의사통지 접수기간	시작일	2023년 03월 06일

종료일	2023년 03월 20일

주주총회예정일자	2023년 03월 21일

주식매수청구권행사기간	시작일	2023년 03월 21일

종료일	2023년 04월 10일

구주권제출기간	시작일	-

종료일	-

매매거래정지예정기간	시작일	-

종료일	-

채권자이의제출기간	시작일	2023년 03월 22일

종료일	2023년 04월 24일

합병기일	2023년 04월 25일

종료보고 총회일	2023년 04월 25일

합병등기예정일자	2023년 04월 26일

신주권교부예정일	-

신주의 상장예정일	2023년 05월 15일
7. 기타 참고사항

당사는 보고기간 종료일 이후인 2022년 11월 11일에 합병상장 추진을 위하여 이사회 결의를 통하여 '주식회사 벨로크'와의 합병을 결정하였습니다. 이에 같은 날 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였습니다. 자세한 내용은 당사가 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시한 주요사항보고서 혹은 한국거래소의 심사 승인 이후 제출한 증권신고서(합병)를 참고하시기 바랍니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목	제01(당)기 3분기(2022년 09월 30일)	설립일 현재
(2022년 03월 17일)

감사인(감사의견)	감사받지 아니한 재무제표	이촌회계법인(적정)

자산총계
유동자산
비유동자산	10,053,674,745
10,053,674,745
-	230,000,000
230,000,000
-

부채총계
유동부채
비유동부채	1,703,593,949
-
1,703,593,949	2,730,000
2,730,000
-

자본총계
자본금
자본잉여금 전환권대가
이익잉여금(결손금)	8,350,080,796
423,000,000
7,643,108,500 294,276,725
(10,304,429)	227,270,000
23,000,000
204,270,000-
-

영업수익
영업비용
영업이익(손실)
법인세비용차감전순이익(손실)
당기순이익(손실)	-
24,105,805
(24,105,805)(11,578,010)
(10,304,429)	-
-
-
-
-

주1) 설립일 현재 유동부채(미지급금)는 신주발행비 등 설립 관련 등기비용입니다.
주2) 상기 제01(당)기 3분기 재무제표는 2022년 09월 30일 기준 당사의 자체 결산 수치를 기재한 것으로, 감사받지 아니한 재무제표입니다.
2. 연결재무제표

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

당사는 기업인수목적 주식회사로 해당사항 없습니다.
4. 재무제표

아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사

"첨부된 분기재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 대표이사 이진욱

본점 소재지 : (주 소) 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩)
(전 화) 02-6915-5356

분 기 재 무 상 태 표
제1(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재
설립일 현재 2022년 03월 17일 현재
아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제01(당)기 3분기(감사받지 아니한 재무제표)	설립일 현재
(2022년 03월 17일)

자 산

Ⅰ. 유동자산	10,053,674,745	230,000,000

현금및현금성자산 (주석 4,5,6)	2,010,537,284	230,000,000

단기금융상품 (주석 4,5,7)	8,000,000,000	-

미수수익 (주석 4,5)	42,980,821	-

당기법인세자산	156,640	-

Ⅱ. 비유동자산	-	-

자 산 총 계	10,053,674,745	230,000,000

부 채

Ⅰ. 유동부채	-	2,730,000

기타금융부채(주석 4)	-	2,730,000

Ⅱ. 비유동부채	1,703,593,949	-

전환사채 (주석 4,5,8)	1,668,496,249	-

이연법인세부채	35,097,700	-

부 채 총 계	1,703,593,949	2,730,000

자 본

Ⅰ. 자본금	423,000,000	23,000,000

보통주자본금(주석 9)	423,000,000	23,000,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석 9,10)	7,937,385,225	204,270,000

주식발행초과금(주석 9)	7,643,108,500	204,270,000

전환권대가(주석 10)	294,276,725	-

Ⅲ. 이익잉여금(결손금)(주석 11)	(10,304,429)	-

자 본 총 계	8,350,080,796	227,270,000

부 채 및 자 본 총 계	10,053,674,745	230,000,000

주1) 설립일 현재 유동부채(미지급금)는 신주발행비 등 설립 관련 등기비용입니다.
주2) 상기 제01(당)기 3분기 수치는 2022년 09월 30일 기준 당사의 자체 결산 수치를 기재한 것으로, 감사받지 아니한 재무제표입니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제1(당)기 3분기 2022년 03월 17일부터 2022년 09월 30일까지
아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	2022년 03월 17일(설립일)부터 2022년 08월 03일까지
(감사받지 아니함)

Ⅰ. 영업수익	-

Ⅱ. 영업비용(주석 12)	24,105,805

급여	9,725,805

지급수수료	14,380,000

Ⅲ. 영업이익(손실)	(24,105,805)

Ⅳ. 금융수익(주석 5,13)	43,998,090

이자수익(주석 5,13)	43,998,090

Ⅴ. 금융원가(주석 5,14)	31,470,295

이자비용(주석 5,14)	31,470,295

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(11,578,010)

Ⅶ. 법인세비용	(1,273,581)

Ⅷ. 분기순이익(손실)	(10,304,429)

Ⅸ. 기타포괄손익	-

Ⅹ. 분기총포괄손익	(10,304,429)

XI. 주당손익

기본주당이익(손실)	(6)

희석주당이익(손실)	(6)

주1) 상기 제01(당)기 3분기 수치는 2022년 09월 30일 기준 당사의 자체 결산 수치를 기재한 것으로, 감사받지 아니한 재무제표입니다.

분 기 자 본 변 동 표
제1(당)기 3분기 2022년 03월 17일부터 2022년 09월 30일까지
아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	2022년 03월 17일(설립일)부터 2022년 09월 30일까지(감사받지 아니함)

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	이익잉여금	합계

2022년 03월 17일(설립일)	-	-	-	-	-

설립자본	23,000,000	204,270,000	-	-	227,270,000

당기총포괄손익	-

당기순이익(손실)	-	-	-	(10,304,429)	(10,304,429)

소유주와의 거래	-

주식의 발행	400,000,000	7,438,838,500	-	-	7,838,838,500

전환사채의 발행	-	-	294,276,725	-	294,276,725

2022년 09월 30일(당분기말)	423,000,000	7,643,108,500	294,276,725	(10,304,429)	8,350,080,796

주1) 상기 제01(당)기 3분기 수치는 2022년 09월 30일 기준 당사의 자체 결산 수치를 기재한 것으로, 감사받지 아니한 재무제표입니다.

분 기 현 금 흐 름 표
제1(당)기 3분기 2022년 03월 17일부터 2022년 09월 30일까지
아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	2022년 03월 17일(설립일)부터 2022년 09월 30일까지(감사받지 아니함)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름	(23,245,176)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(24,105,805)

가. 당기순이익(손실)	(10,304,429)

나. 당기순이익(손실)에 대한 조정	(13,801,376)

이자비용	31,470,295

이자수익	(43,998,090)

법인세비용	(1,273,581)

2. 이자의 수취	1,017,269

3. 이자의 지급	-

4. 법인세의 지급	(156,640)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름	(8,000,000,000)

1. 단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름	10,033,782,460

1. 보통주의 발행	8,066,108,500

2. 전환사채의 발행	1,967,673,960

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가	2,010,537,284

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	-

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산	2,010,537,284
6. 배당에 관한 사항

가. 주요배당지표당사는 기업인수목적회사로 배당을 지급하고 있지 않습니다.

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제01기	-	-

주당액면가액(원)	100	-	-

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-10	-	-

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역당사는 공모를 통하여 모집된 금액 80억원 전액을 주권의 주금납입일 다음 영업일에 신탁업자인 KB국민은행에 예치하였습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개(코스닥상장)	1	2022년 07월 15일	공모자금의 100%은행 신탁	8,000,000,000	공모자금의 100%은행 신탁	8,000,000,000	-

나. 사모자금의 운용내역당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 이사회는 2022년 03월 17일부터 2022년 09월 30일까지 제01기 3분기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.2. 경영성과 및 재무상태당사는 2022년 03월 17일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총 80억원의 자금을 조달하였으며, 공모금액의 100%를 KB국민은행에 예치시킨 상태입니다. 당사는 기업인수목적회사로 영업활동을 하지 않습니다. 이에 실적이 발생하고 있지 않으나, 당사의 운영과 관련한 비용은 공모전주주의 설립자금 22억원에서 지출되고 있습니다. 당사가 보유한 자산의 대부분이 현금및현금성자산과 단기금융자산으로 구성되어 있어 재무상태는 양호한 것으로 판단됩니다.

분 기 재 무 상 태 표
제1(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재
설립일 현재 2022년 03월 17일 현재
아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제01(당)기 3분기(감사받지 아니한 재무제표)	설립일 현재
(2022년 03월 17일)

자 산

Ⅰ. 유동자산	10,053,674,745	230,000,000

현금및현금성자산 (주석 4,5,6)	2,010,537,284	230,000,000

단기금융상품 (주석 4,5,7)	8,000,000,000	-

미수수익 (주석 4,5)	42,980,821	-

당기법인세자산	156,640	-

Ⅱ. 비유동자산	-	-

자 산 총 계	10,053,674,745	230,000,000

부 채

Ⅰ. 유동부채	-	2,730,000

기타금융부채(주석 4)	-	2,730,000

Ⅱ. 비유동부채	1,703,593,949	-

전환사채 (주석 4,5,8)	1,668,496,249	-

이연법인세부채	35,097,700	-

부 채 총 계	1,703,593,949	2,730,000

자 본

Ⅰ. 자본금	423,000,000	23,000,000

보통주자본금(주석 9)	423,000,000	23,000,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석 9,10)	7,937,385,225	204,270,000

주식발행초과금(주석 9)	7,643,108,500	204,270,000

전환권대가(주석 10)	294,276,725	-

Ⅲ. 이익잉여금(결손금)(주석 11)	(10,304,429)	-

자 본 총 계	8,350,080,796	227,270,000

부 채 및 자 본 총 계	10,053,674,745	230,000,000

주1) 설립일 현재 유동부채(미지급금)는 신주발행비 등 설립 관련 등기비용입니다.
주2) 상기 제01(당)기 3분기 수치는 2022년 09월 30일 기준 당사의 자체 결산 수치를 기재한 것으로, 감사받지 아니한 재무제표입니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제1(당)기 3분기 2022년 03월 17일부터 2022년 09월 30일까지
아이비케이에스제18호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	2022년 03월 17일(설립일)부터 2022년 08월 03일까지
(감사받지 아니함)

Ⅰ. 영업수익	-

Ⅱ. 영업비용(주석 12)	24,105,805

급여	9,725,805

지급수수료	14,380,000

Ⅲ. 영업이익(손실)	(24,105,805)

Ⅳ. 금융수익(주석 5,13)	43,998,090

이자수익(주석 5,13)	43,998,090

Ⅴ. 금융원가(주석 5,14)	31,470,295

이자비용(주석 5,14)	31,470,295

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(11,578,010)

Ⅶ. 법인세비용	(1,273,581)

Ⅷ. 분기순이익(손실)	(10,304,429)

Ⅸ. 기타포괄손익	-

Ⅹ. 분기총포괄손익	(10,304,429)

XI. 주당손익

기본주당이익(손실)	(6)

희석주당이익(손실)	(6)

주1) 상기 제01(당)기 3분기 수치는 2022년 09월 30일 기준 당사의 자체 결산 수치를 기재한 것으로, 감사받지 아니한 재무제표입니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제01기 3분기(당분기)	이촌회계법인	-	-	-

제01기(설립일)	이촌회계법인	적정	-	-

-	-	-	-	-

주) 제01(당)기 3분기 재무제표는 검토받지 아니하였습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제01기(당기)	이촌회계법인	외부감사	100,000,000원	-	3,000,000원	11

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제01기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사의 내부통제 유효성 평가감사의 감사보고서상 당사의 내부통제에 이상이 없습니다.

나. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 당사의 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 현재 당사의 내부회계관리제도는 '[내부회계관리제도모범규준] 제5장 중소기업에 대한 적용'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

다. 내부통제구조의 평가당사는 공시대상기간동안 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 바 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다. 당사는 정관 제43조에 의거하여 1인의 감사를 선임할 수 있으며, 증권신고서 제출일 현재 1명을 선임(비상근)하고 있습니다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

당사는 당사의 감사직무규정 제7조에 따라 회사내에 모든 정보에 접근할 권한, 관계자의 출석 및 답변을 요구할 권한 등을 보유하고 있습니다. 이를 통해 감사가 감사업무에 필요한 경영정보에 접근할 수 있는 내부장치를 마련하고 있습니다.

[감사직무 규정 제7조]

제7조 (권한)
① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

권인호	2002.10.∼2005.06. 삼일회계법인
2005.07.∼2006.11. 대검찰청 중앙수사부
2006.12.∼2008.11. 청구 감사
2009.01.∼2018.03. 현대회계법인 이사
2018.04.∼현재 선율회계법인 이사	해당 없음	-

[결격요건 여부]

구분	해당여부	비고

[상법 제542조의10(상근감사) 제2항 각호]

1. 미성년자, 피성년후견인 또는 피한정후견인	X

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X

6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.	X

7. 제1호 및 제2호 외에 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자	X

(4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	감사 참여현황

1	2022.03.17	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
제2호 의안 : 본점설치 장소 결정의 건
제3호 의안 : 명의개서대리인 설치의 건
제4호 의안 : 코스닥시장 상장 동의의 건
제5호 의안 : IPO 대표 주간사 계약의 건
제6호 의안 : 외부감사인 체결의 건	가결	참석

2	2022.03.21	제1호 의안 : 회사 내부 규정의 승인
제2호 의안 : 임원보수규정 등의 승인	가결	참석

3	2022.03.28	제1호 의안 : 제1회 전환사채 발행의 건	가결	참석

4	2022.05.27	제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건
제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건
제3호 의안 : 공모자금 외부 예치기관 선정의 건
제4호 의안 : 공모자금 운용의 건	가결	참석

5	2022.06.10	제1호 의안 : 증권신고서 정정에 따른 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행 일정 변경의 건	가결	참석

6	2022.11.11	제1호 의안 : 합병 계약 체결의 건	가결	참석

(5) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사가 이미 특정 분야에 대한 전문성을 갖추고 있음

(6) 감사위원회(감사) 지원조직 현황당사의 감사는 비상근 감사로 현재 감사의 지원조직이 별도로 존재하지 않습니다.

(7) 준법지원인 등 지원조직 현황

당사의 경우 상법 제542조의 13에 해당되지 아니하여 준법지원인 등을 구성하지 않았습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	미도입

실시여부	(주1)	(주2)	(주2)

(주1) 집중투표제의 배제여부

- 당사는 정관상 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

[정관] 제33조(이사의 선임)
① 이사는 주주총회에서 선임한다.
② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
③ 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 이사가 될 수 없으며, 이사로 선임된 후 이에 해당하게 된 사람은 그 직을 상실한다.
④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

(주2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 당사는 보고서 제출일 현재 당사의 정관 제29조를 통해 서면투표제(서면에 의한 의결권 행사)를 채택하고 있으나 전자투표는 채택하고 있지 않습니다.

[정관] 제29조(의결권의 대리행사)
① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

나. 의결권 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	4,230,000	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	-	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	4,230,000	-

-	-	-

다. 소수주주권의 행사여부

- 당사는 소수주주권을 행사한 사실이 없습니다.

라. 의결권 제한에 관한 사항

- 당사의 공모전주주 아이비케이투자증권㈜, ㈜엠앤앰인베스트먼트, ㈜스카이워크자산운용, 제이씨에셋자산운용㈜(이하 발기주주들)는 2022년 03월 17일자에 주주로서 자본을 출자하여 당사를 설립·운영하기로 합의하였으며, 발기주주들은 다음과 같이 합병에 관한 의결권 제한 사항을 명시한 주주간계약서를 체결하였습니다.

주주간계약서 내용

제4조 합병에 관한 의결권 행사금지 등
4.1 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다.
4.2 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 발기주주들이 SPAC의 설립시 인수한 주식뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이진욱	남	1973년 02월	대표이사	사내이사	비상근	경영총괄	(주1)	-	-	-	7개월	2025년 03월 16일

심기섭	남	1986년 01월	기타비상무이사	기타비상무이사	상근	합병자문	(주1)	-	-	-	7개월	2025년 03월 17일

권인호	남	1976년 01월	사외이사	사외이사	비상근	경영자문	(주1)	-	-	-	7개월	2025년 03월 16일

김민석	남	1974년 10월	감사	감사	비상근	감사	(주1)	-	-	-	7개월	2025년 03월 16일

주1) 주요경력은 아래 제출일 현재 임원 현황을 참고해주시기 바랍니다.

구분	내용

직책	대표이사

성명	이진욱

학력	서강대학교 경영학과
서강대학교대학원 경영학과 석사

주요 경력	1996.12.∼1998.01. LG CNS
2000.01.∼2000.10. 중앙종합금융㈜
2000.11.∼2007.12. 현대차증권㈜ IPO부
2008.01.∼2019.08. 신한금융투자㈜ IPO부 부서장
2019.08.∼ 현재 파인밸류자산운용㈜ 부사장

M 관련경력	1. M 및 IPO 관련 경력
2. 투자 관련 경력
3. 펀드 관련 경력
· 현재 파인밸류자산운용㈜의 핵심펀드 핵심운용인력으로 등재
· 그 외 기타 다수의 프로젝트에서 펀드 핵심운용인력으로 역할
4. M 실패사례
· 해당사항 없음

구분	내용

직책	기타비상무이사

성명	심기섭

학력	성균관대학교 경제학과(2013.02)

주요 경력	한국공인회계사
2013.09.∼2015.04. 성도회계법인
2015.06.∼2017.07. 삼정회계법인
2017.08.∼현재 IBK투자증권㈜ 기업금융1부 과장

M 관련경력	1. M 및 IPO 관련 경력
2. 투자 관련 경력
3. 펀드 관련 경력
· 해당사항 없음
4. M 실패사례
· 해당사항 없음

구분	내용

직책	사외이사

성명	권인호

학력	고려대학교 생명공학대학원 학·석사 졸업(2002.08)
고려대학교 기술경영전문대학원 기술경영학 박사 수료(2015.02)

주요 경력	2002.∼2003. ㈜삼양제넥스 바이오텍연구소 연구원
2003.∼2010. 동아제약㈜ 연구본부 책임연구원
2010.∼2012 우리기술투자㈜ 부장
2015.∼2018. KB인베스트먼트㈜ 이사
2018.05.∼현재 ㈜데일리파트너스 전무이사

M 관련경력	1. M 및 IPO 관련 경력
2. 투자 관련 경력
3. 펀드 관련 경력
· 대표펀드매니저로 참여 중인 펀드내역
- 데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 1호
- 데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 2호
- 데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 1호
- 데일리 골든아워 바이오 헬스케어 펀드
- 데일리 골든아워 바이오 헬스케어 펀드 2호
- 데일리 왓슨 바이오 헬스케어 펀드
- 아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호
4. M 실패사례
· 해당사항 없음

구분	내용

직책	감사

성명	김민석

주요 경력	2002.10.∼2005.06. 삼일회계법인
2005.07.∼2006.11. 대검찰청 중앙수사부
2006.12.∼2008.11. 청구 감사
2009.01.∼2018.03. 현대회계법인 이사
2018.04.∼현재 선율회계법인 이사

M 관련 경력	1. M 및 IPO 관련 경력
· 해당사항 없음
2. 투자 관련 경력
· 해당사항 없음
3. 펀드 관련 경력
· 해당사항 없음
4. M 실패사례
· 해당사항 없음

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

SPAC	남	-	-	1	1	1	0.6	0	0	1	0	1	무보수직원

SPAC	여	-	-	-	-	-	-	0	0	-

합 계	-	-	1	1	1	0.6	0	0	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	-	-	-	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	2	12,000,000	기타비상무이사1인에 대해 급여 미지급

사외이사	1	6,000,000	-

감사	1	6,000,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	9,725,805	2,431,451	-

주1) 상기 4명의 이사 및 감사 중 기타비상무이사는 급여를 지급받고 있지 않습니다.
주2) 상기 보수총액은 2022년 03월 17일 설립일로부터 2022년 09월 30일까지 지급된 보수총액입니다. 2022년 03월분의 경우 2022년 03월 17일 설립일부터 말일까지 근무일에 따라 일할계산되었습니다.

2-2. 유형별(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	3,241,935	1,620,968	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	3,241,935	3,241,935	-

감사위원회 위원	0	-	-	-

감사	1	3,241,935	3,241,935	-

주1) 4명의 이사 및 감사 중 기타비상무이사는 급여를 지급받고 있지 않습니다.
주2) 상기 보수총액은 2022년 03월 17일 설립일로부터 2022년 09월 30일까지 지급된 보수총액입니다. 2022년 03월분의 경우 2022년 03월 17일 설립일부터 말일까지 근무일에 따라 일할계산되었습니다.

3. 보수지급금액 5억원 이상인 이사·감사의 개인별 보수현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

5. 주식매수선택권 부여 및 행사현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)당사는 보고서 현재 해당사항 없습니다. 2. 타법인출자 현황(요약)당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주등과의 자산양수도 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주등과의 영업거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래당사는 공모전주주등인 아이비케이투자증권㈜와 코스닥시장 상장업무와 관련한 대표주관회사 계약을 체결하였습니다.당사는 설립 후 3년동안 동사의 주주인 아이비케이투자증권㈜로부터 당사의 본점에 대한 무상사용승낙을 받아 현재 사용하고 있습니다.

성명	종류	소재지	면적	내용	비고

아이비케이투자증권㈜	건물	서울 영등포구 여의도	3.3㎡	무상임대	-

주) 향후 당사가 합병 혹은 해산을 하는 시점까지 지속적으로 무상사용기간을 연장할 계획입니다.

5. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 증권신고서 공시

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2022.05.30	증권신고서(지분증권)	최초 제출	-

2022.06.13	증권신고서(지분증권)	기재 정정	정정에 따른 효력 재계산

2022.07.05	증권신고서(지분증권)	효력 발생	효력 발생 후 공모 진행

2022.07.11	증권신고서(지분증권)	발행조건확정	공모완료 및 코스닥 상장

나. 투자설명서 공시

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2022.05.30	예비투자설명서	최초 제출	-

2022.06.13	예비투자설명서	기재 정정	정정에 따른 효력 재계산

2022.07.05	투자설명서	최초 제출	효력 발생 후 최초 제출

2022.07.11	투자설명서	발행조건확정	공모완료 및 코스닥 상장

다. 증권발행실적보고서 공시

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2022.07.15	증권발행실적보고서	당사가 주식회사 벨로크를 흡수합병	본 보고서 제출일 현재 한국거래소의 합병상장예비심사 진행 중
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 신용보강 제공 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 단기매매차익 미환수 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
1. 전문가의 확인

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.