비스토스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	17,877,248,641	18,347,959,748

현금및현금성자산	717,402,101	1,633,521,210

매출채권 및 기타유동채권	3,412,170,912	3,694,818,483

재고자산	4,864,573,738	4,092,819,093

단기금융상품	7,302,090,215	7,302,090,215

기타유동금융자산	571,509,324	563,599,161

기타유동자산	1,009,502,351	1,061,111,586

비유동자산	2,665,001,904	2,150,154,242

유형자산	1,216,486,041	708,309,457

영업권 이외의 무형자산	9,636,493	10,317,161

기타비유동금융자산	462,393,847	501,965,400

이연법인세자산	976,485,523	929,562,224

자산총계	20,542,250,545	20,498,113,990

부채

유동부채	2,706,136,905	4,216,870,505

매입채무 및 기타유동채무	1,477,355,811	1,585,462,964

기타유동금융부채	362,703,095	271,791,753

당기법인세부채	25,389,141	16,974,671

유동성전환사채	0	1,574,110,363

유동성리스부채	339,943,075	221,900,517

유동충당부채	500,745,783	546,630,237

비유동부채	537,841,351	356,616,912

비유동리스부채	327,919,606	171,022,358

기타비유동금융부채	173,136,789	149,177,868

비유동충당부채	36,784,956	36,416,686

부채총계	3,243,978,256	4,573,487,417

자본

자본금	2,299,251,100	2,117,530,800

자본잉여금	10,582,963,096	8,994,961,180

기타자본구성요소	3,708,447,522	3,865,429,496

이익잉여금(결손금)	707,610,571	946,705,097

자본총계	17,298,272,289	15,924,626,573

자본과부채총계	20,542,250,545	20,498,113,990

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,320,082,025	4,320,082,025	3,422,992,097	3,422,992,097

매출원가	3,291,943,318	3,291,943,318	2,583,126,461	2,583,126,461

매출총이익	1,028,138,707	1,028,138,707	839,865,636	839,865,636

판매비와관리비	1,403,653,169	1,403,653,169	1,087,490,730	1,087,490,730

영업이익(손실)	(375,514,462)	(375,514,462)	(247,625,094)	(247,625,094)

금융수익	216,270,897	216,270,897	58,381,759	58,381,759

금융원가	98,244,932	98,244,932	19,396,755	19,396,755

기타이익	533,421	533,421	49,533	49,533

기타손실	56,879	56,879	577	577

법인세비용차감전순이익(손실)	(257,011,955)	(257,011,955)	(208,591,134)	(208,591,134)

법인세비용	(17,917,429)	(17,917,429)	(7,740,110)	(7,740,110)

당기순이익(손실)	(239,094,526)	(239,094,526)	(216,331,244)	(216,331,244)

분기총포괄손익	(239,094,526)	(239,094,526)	(216,331,244)	(216,331,244)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(11)	(13)	(13)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(11)	(13)	(13)

자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,654,090,000	62,601,980	5,521,922,731	7,238,614,711

당기순이익(손실)	(216,331,244)	(216,331,244)

전환사채의 전환

배당금지급	72,779,960	72,779,960

2022.03.31 (기말자본)	1,654,090,000	62,601,980	5,232,811,527	6,949,503,507

2023.01.01 (기초자본)	2,117,530,800	8,994,961,180	3,865,429,496	946,705,097	15,924,626,573

당기순이익(손실)	(239,094,526)	(239,094,526)

전환사채의 전환	181,720,300	1,588,001,916	(156,981,974)	1,612,740,242

배당금지급

2023.03.31 (기말자본)	2,299,251,100	10,582,963,096	3,708,447,522	707,610,571	17,298,272,289

현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(699,597,919)	244,744,786

당기순이익(손실)	(239,094,526)	(216,331,244)

당기순이익조정을 위한 가감	197,232,871	109,137,663

법인세비용	(17,917,429)	7,740,110

대손상각비	151,248,297	1,710,900

감가상각비	143,624,169	105,051,171

무형자산상각비	680,668	2,241,525

재고자산평가손실	21,419,583	24,995,543

재고자산평가이익	(180,382)	0

유형자산처분손실	2,000	0

외화환산손실	128,561	4,116,897

외화환산이익	(63,740,566)	(19,192,949)

이자비용	51,431,420	9,524,445

이자수익	(95,994,397)	(7,700,165)

판매보증비	6,530,947	(19,349,814)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(707,418,938)	359,611,299

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	188,060,750	363,945,995

미수금의 감소(증가)	9,057,214	73,781,572

선급금의 감소(증가)	(51,408,649)	(286,657,041)

선급비용의 감소(증가)	(14,482,116)	(11,482,122)

재고자산의 감소(증가)	(792,993,846)	(1,626,234,621)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(19,231,865)	0

장기미지급금의 증가(감소)	9,708	43,365,378

매입채무의 증가(감소)	(30,486,254)	104,743,531

연차수당충당부채의 증가(감소)	(33,183,536)	(17,209,853)

미지급금의 증가(감소)	77,593,796	(249,396,562)

미지급비용의 증가(감소)	13,317,546	15,649,306

미지급배당금의 증가(감소)	0	72,779,960

예수금의 증가(감소)	(69,220,230)	3,265,180

선수금의 증가(감소)	(6,558,910)	1,873,060,576

선수수익의 증가(감소)	22,107,454	0

이자지급(영업)	(74,695)	0

이자수취(영업)	84,134,289	78,988

법인세납부(환급)	(34,376,920)	(7,751,920)

투자활동현금흐름	(99,262,319)	(340,785,500)

기타유동금융자산의 감소	7,302,090,215

기타유동금융자산의 증가	(7,302,090,215)	(300,000,000)

임차보증금의 감소	10,000,000	0

임차보증금의 증가	0	(20,149,500)

유형자산의 취득	(109,262,319)	(20,636,000)

재무활동현금흐름	(124,209,400)	(184,299,790)

단기차입금의 증가	400,000,000	0

단기차입금의 상환	(400,000,000)	(20,105,930)

리스부채의 상환	(124,209,400)	(91,413,900)

배당금지급	0	(72,779,960)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,950,529	(4,038,169)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(916,119,109)	(284,378,673)

기초현금및현금성자산	1,633,521,210	804,889,854

기말현금및현금성자산	717,402,101	520,511,181