eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
E8 반기보고서 (2024.06)
반 기 보 고 서

(제13기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 08월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 이에이트 주식회사
대 표 이 사 : 김진현
본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300, 28층(신천동, 롯데월드타워)
(전 화) 02-6410-2800
(홈페이지) http://e8ight.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 이은영
(전 화) 02-6410-2800
1. 회사의 개요

가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	-

합계	1	-	-	1	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-2. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적 ·상업적 명칭 당사의 국문 명칭은 "이에이트 주식회사"로 표기합니다.영문 명칭은 "E8IGHT Co. Ltd."로 표기합니다. 다. 설립일 및 존속기간 당사는 2012년 5월 7일에 설립되었습니다. 라 . 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용

주소	서울특별시 송파구 올림픽로 300, 28층(신천동, 롯데월드타워)

전화번호	02-6410-2800

홈페이지	www.e8ight.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

구분	발급번호	유효기간	유형

벤처기업확인서	제 20211027010031호	2021.11.09 ~2024.11.08	벤처투자유형

중소기업확인서	0010-2023-213948	2024.04.01 ~2025.03.31	-

바. 주요 사업 의 내용 당사는 자체 기술 시뮬레이션 기반 디지털 트윈 솔루션 기업입니다. 2012년에 설립 후 10년간에 R 활동을 통해 국내 최초 입자방식 시뮬레이션 소프트웨어(NFLOW)를 개발하였습니다. 2021년에는 디지털 트윈 플랫폼(NDX PRO)을 개발, 상용화하는데 성공했으며 시뮬레이션과 디지털 트윈 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 기술 상용화 난이도가 높은 기술을 보유한 딥테크(Deep tech) 기업으로 국가시범도시인 세종5-1생활권과 부산EDC 스마트 시티 사업을 비롯하여 정부 기관 및 유수의 국내 기업으로부터 재난재해, 건물/교통 관리, 제조공정, 이차전지, 전기전자, 항공/국방 등 계약을 체결하여 레퍼런스를 빠르게 확대해 나아가고 있습니다. 사. 신용평가에 관한 사항

평가일	신용평가 전문기관명	신용등급	신용등급 유효기간

2021.06.10	NICE평가정보	B-	2022.06.10

2022.06.10	NICE평가정보	B-	2023.06.10

2023.06.14	이크레더블	B-	2024.06.13

2024.06.14	이크레더블	B	2025.06.13

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2024년 02월 23일	기술성장기업의 코스닥시장 상장
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

일자	내용	비고

2012.05.07	경기도 성남시 분당구 쇳골로 28(금곡동, 청하빌딩 2층)	설립

2014.11.25	경기도 성남시 분당구 대왕판교로 351번길 8(궁내동)	이전

2018.11.06	경기도 성남시 분당구 운중로 249, 5층 6층	이전

2020.08.22	서울특별시 송파구 올림픽로 300, 28층	이전

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2022년 03월 25일	정기주총	사외이사 김형렬사외이사 최종구	-	사외이사 박준홍(중도퇴임)

2022년 05월 16일	-	-	-	기타비상무이사 이준상(중도퇴임)

2022년 12월 07일	-	-	-	사내이사 주영석(중도퇴임)

2023년 01월 31일	-	-	-	사외이사 최종구(중도퇴임)

2023년 03월 31일	정기주총	사외이사 김영과사내이사 최계호사내이사 조봉현	감사 오진우	-

2023년 07월 31일	-	-	-	사외이사 김형렬(중도퇴임)사내이사 조봉현(중도퇴임)

2024년 03월 29일	정기주총	사외이사 정창화	사내이사 김진현	-

2024년 05월 31일	-	-	-	사내이사 최계호(중도퇴임)

다. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 김진현이며, 회사설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 변동 사실이 없습니다. 라. 상호의 변경

일자	변경 전 상호	변경 후 상호	변경 사유

2012.09.17	-	주식회사 디엔에프컨설팅	설립

2014.11.17	주식회사 디엔에프컨설팅	주식회사 디엔에프코텍	상호변경

2016.02.25	주식회사 디엔에프코텍	이에이트 주식회사	상호변경

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자	주요 연혁

2012. 05	법인설립

2014. 01	벤처기업확인서 및 기업부설연구소 인증 획득

2014. 04	NFLOW 런칭

2015. 01	기술혁신 중소기업 인증

2019. 01	2018 대한민국 우수특허대상 수상

2019. 08	이에이트 싱가폴 법인 설립, 중소기업벤처부 장관상 수상, 제19회 대한민국디지털경영혁신대상 수상

2020. 10	세종5-1생활권 스마트시티 국가시범도시 수주

2021. 06	기술혁신 중소기업(INNO-BIZ) 인증 획득, 용인세브란스 AI 디지털 의료진단 소프트웨어 상용화 업무 협약

2021. 12	디지털 트윈 플랫폼 NDX PRO 론칭

2022. 04	한국수자원공사 디지털워터플랫폼’에 ‘NFLOW’등록

2022. 04	코스닥 기술특례 상장 기술성 평가 ‘A , A’ 통과

2022. 05	부산 에코델타 스마트시티 국가시범도시 수주

2022. 06	세종 스마트시티 SPC 설립

2022. 08	NFLOW 국가기관 (ICT기술마켓, 국토교통과학기술진흥원) 기술 인증

2022. 08	이에이트 우수디자인(GD) 상품 선정

2022. 11	고용노동행정유공장관 근무혁신 우수기업 선정

2023. 02	제22회 대한민국 소프트웨어기업 경쟁력 대상 최우수상 수상

2023. 02	N3D WORKS(시뮬레이션 전처리 S/W) 항공버전 출시

2023. 03	국토교통부 주관 인도네시아 '원팀코리아’수주지원단 참여

2023. 03	AH사와 스마트 헬스케어 솔루션 개발 관련 MOU 체결

2023. 03	코스닥 기술특례 상장 기술성평가 'A, A' 통과(한국발명진흥회, 한국기술신용평가)

2023. 05	코스닥 시장 상장예비심사청구서 제출

2023. 05	H사 디지털 트윈 기반 BEMS(빌딩에너지관리시스템) 수주

2023. 08	보스톤 BCVS (기초 심혈관 과학 세션) 2023 최종 선정, 연구결과 발표

2023. 08	첨단 보안 정보 통신 전문기업 아이티아이씨앤씨와 디지털 트윈 구축 MOU 체결

2023. 08	최첨단 이미징 레이더 솔루션 기업 비트센싱과 VDS(레이더식 차량검지기) 활용한 디지털 트윈 구축 MOU 체결

2023. 08	중앙보훈병원과 바이오 시뮬레이션 및 메디컬 트윈 기술개발 협력 MOU 체결

2023. 09	혈류 유동 시뮬레이션 기술 美 특허 등록

2023. 11	CAE 콘퍼런스서 'AI 접목 디지털 트윈 핵심기술' 발표

2023. 11	이차전지 산업 적용 가능한 시뮬레이션 기술 개발

2023. 11	국토부 주관 해외진출 로드쇼> 참가

2023. 12	코스닥 시장 상장예비심사청구서 승인

2024. 02	코스닥 시장 상장

2024. 03	AI 자율제조혁신포럼 참가

2024. 03	스위스 이미지 모델링 기업 PIX4D와 MOU 및 총판계약 체결

2024. 04	가천대길병원과 디지털 트윈 기반 스마트병원 구축 업무협력 체결

2024. 04	대한기계학회 학술대회 참가

2024. 05	EPC 솔루션 출시 및 국방부 과제 사업 선정

2024. 05	HFR 모바일과 5G특화망 기반 디지털 트윈 기술 고도화 MOU 체결

2024. 05	우즈베키스탄 디지털 기술부 차관 방문

2024. 06	PIX4DKorea 공식 홈페이지 오픈 및 기념 프로모션 진행

2024. 06	우즈베키스탄 디지털 기술부 장관 방문
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제13기(2024년 반기말)(주3)	제12기(2023년말)	제11기(2022년말)(주2)	제10기(2021년말)(주1)	제9기(2020년말)

보통주	발행주식총수	9,650,477	8,301,249	8,280,249	958,594	83,238

액면금액	500	500	500	500	5,000

자본금	4,825,238,500	4,150,624,500	4,140,124,500	479,297,000	416,190,000

우선주	발행주식총수	-	110,528	110,528	46,055	6,402

액면금액	-	500	500	500	5,000

자본금	-	55,264,000	55,264,000	23,027,500	32,010,000

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	4,825,238,500	4,205,888,500	4,195,388,500	502,324,500	448,200,000

(주1) 2021년 5월 9일 임시주주총회에서 발행할 주식의 총수 변경(300,000주에서 30,000,000주)과 액면분할(액면가액 5,000원에서 500원)을 의결하고 2021년 5월 11일 등기 완료하였습니다. (주2) 2022년 3월 15일 정기 주주총회에서 준비금의 자본전입(무상증자)을 통해 1주당 7주 배정을 의결하고 2022년 4월 5일 등기 완료하였습니다. (주3) 2024년 2월 23일 코스닥시장 상장 공모를 통하여 1,163,900주(주관사 의무인수 33,900주 포함)가 증가되었습니다. (주3) 전환우선주의 보통주 전환청구(2024년 2월 27일)로 모든 우선주는 보통주로 전환되어 보고서 제출일 현재 우선주는 존재하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	22,500,000	7,500,000	30,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	9,650,477	6,410,040	16,060,517	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	6,410,040	6,410,040	-

1. 감자	-	3,200,000	3,200,000	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	3,210,040	3,210,040	보통주로 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	9,650,477	-	9,650,477	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	9,650,477	-	9,650,477	-

(주1) 회사가 발행할 주식의 총수는 30,000,000주(정관 제5조)이며, 종류주식의 발행한도는 발행예정주식총수의 100분의 25입니다(정관 제8조의2). (주2) 상기 주식 수는 2021년 5월 9일 임시주주총회에서 가결한 액면분할(액면가액 5,000원에서 500원)과 2022년 3월 15일 정기 주주총회에서 가결한 준비금의 자본전입(무상증자, 1주당 7주 배정)을 적 용한 주식 수입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 자기주식 직접 취득 ·처분 이행 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결 ·해지 이행현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 종류주식(명칭) 발행현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 25일	제10기정기주주총회	제8조[주권의 발행과 종류]제9조[신주발행 및 신주인수권]제10조[주식매수선택권]제11조[명의개서대리인]제12조[신주의 배당기산일]제15조[주주명부의 폐쇄 및 기준일]	- 영문명 추가- 조항 신설- 주식매수선택권 범위 변경- 주주명부 폐쇄 기준일 내용 변경

2023년 03월 31일	제11기정기주주총회	제8조[주권의 발행과 종류]제10조[주식매수선택권]제17조[전환사채의 발행]제18조[신주인수권부사채의 발행]제22조[소집통지]제45조[이익배당]	- 주식의 수 변동- 사채 발행 총액 변동- 조항/번호 정정

2024년 03월 29일	제12기정기주주총회	제41조의3[위원회]	- 내부거래위원회 설치

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	패키지 소프트웨어 개발사업	영위

2	3D 유체 시뮬레이션 용역사업	영위

3	유체 관련 소프트웨어 개발사업	영위

4	BIM(Building Information Material) 개발사업	영위

5	응용소프트웨어 개발 및 공급업	영위

6	컴퓨터 프로그래밍 서비스업	영위

7	컴퓨터 및 주변장치 소프트웨어 도매업	영위

8	통신장비 및 부품도매업	영위

9	연구개발업	영위

10	컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업	영위

11	방송, 영상, 음향기기외 도소매업	영위

12	위 각호에 관련된 부대사업 일체	영위
1. 사업의 개요

가. 회사의 현황 당사는 2012년에 설립된 국내 최초, 국내 유일 시뮬레이션 기반 디지털 트윈 기업입니다. 디지털 트윈이란 현실 세계의 사물, 현상 등을 가상세계에 똑같이 구현한 디지털 쌍둥이를 활용하여 시뮬레이션을 통해 현실에서 발생 가능한 문제점을 예측 및 해결하는 것을 말합니다. 디지털 세상에서 기존 문제를 재설정하여 사람들에게 새로운 해결방안을 제시하는 것이 당사의 목표입니다. 디지털 트윈의 핵심 경쟁력은 시뮬레이션 기술에서 나오며 소수의 시뮬레이션 기술을 보유한 글로벌 디지털 트윈 기업들이 시장을 선도하고 있습니다. 당사는 10년여의 연구개발을 통해 전세계적으로도 상용화 사례가 드문 입자방식 CFD(전산유체역학, Computational Fluid Dyanamics) 시뮬레이션 소프트웨어 NFLOW를 개발 및 상용화하는데 성공했습니다. 설립 초기부터 GPU(그래픽 처리 장치 Graphic Processing Unit)로 개발하여 타사 대비 압도적으로 빠른 해석 속도와 정확도를 구현하여 기존 시뮬레이션에서 수행하지 못 했던 상변화, 연전달, 음장해석, 물질혼합 등으로 이차전지부터 전기전자, 제조공정 분야에서 수주를 이어가고 있습니다.2021년에는 자체 기술로 레벨3 디지털 트윈 플랫폼 NDX PRO를 개발 및 상용화하는데 성공했습니다. NDX PRO는 다양한 디지털 기술 융합이 가능한 유연함과 제약없는 데이터의 연결과 확장으로 스마트시티 등 대규모 B2G 사업을 수주하였고 이외에도 제조, 건설, 건물관리, EPC(설계, 조달, 시공), 국방 등 다양한 산업으로 저변 확상 중입니다. 나. 시장 현황 당사가 속한 시장은 디지털 트윈 시장과 시뮬레이션 소프트웨어 시장으로 구분할 수 있습니다. 최근 그래픽 처리, 센서, 데이터 분석, AI 등의 기술 발전에 따라 기존에 수행하지 못 했던 시뮬레이션이 현재는 가능하고 설계 및 운영 등의 효율화, 비용 절감, 환경 정책 대응, 디지털 트윈의 도입 효과 입증 사례 증가 등으로 그 수요는 나날이 증가하며 높은 성장 잠재력을 가지고 있습니다. 글로벌 시장 조사 기관 Markets and Markets에 따르면 글로벌 시뮬레이션 소프트웨어 시장의 규모는 2028년에 335억 달러를 도달하며 13.1%의 연평균 성장률(CAGR) 를 기록할 것이라고 보고했습니다. 글로벌 디지털 트윈 시장 규모는 2028년 1,101억 달러에서 연평균 성장률 61.3% 성장할 것으로 보고 했으며 아직 태동기 라는 점에서 크게 확장될 것으로 기대됩니다.
3. 원재료 및 생산설비

당사는 시뮬레이션 소프트웨어 및 디지털 트윈 플랫폼 개발 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 이는 일반적인 제조업과 달리 유형의 제품을 생산하지 않습니다. 이에 당사는 주요 서비스를 생산하기 위한 별도의 매입비용이 발생하지 않으며, 특히순수 자체 기술로 제품개발이 완료되었으므로 외부에 지급되는 로열티 역시 발생하지 않고 있어 원재료 매입 금액 및 가격변동추이, 생산설비에 관한 기재를 생략합니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 당사의 매출실적은 아래와 같이 사업 성격과 산업군에 따라 사업본부로 구별하였으며 연결 기준 실적입니다.

(단위: 백만원)

매출유형	품목	2024년 반기(제13기)	2023년도 반기(제12기)

수량	금액	수량	금액

서비스	NFLOW	수출	-	-	-	-

내수	6	33	4	53

소계	6	33	4	53

용역	시뮬레이션/해석용역	수출	-	-	-	-

내수	-	-	2	60

소계	-	-	2	60

플랫폼개발/구축용역	수출	-	-	-	-

내수	3	836	2	1,687

소계	3	836	2	1,687

상품	라이선스 판매	수출	-	-	-	-

내수	11	43	-	-

소계	11	43	-	-

합계	수출	-	-	-	-

내수	20	912	8	1,800

소계	20	912	8	1,800

나. 판매경로 당사는 사업부별 국내와 해외시장을 목표로 직접판매 활동을 전개하고 있으며 필요시 자사 해외영업, 마케팅 등 유관부서와 함께 협업하고 있습니다. 이외 국/해외 시장 공략을 위해 정부지원 사업, 파트너 협업, 정부 연계 사업 등을 통해 적극 추진하고 있습니다. 세부 항목은 판매 계획 및 전략 부문을 참고하시기 바랍니다.사업부 조직은 총 2개 조직으로 구성되어 있습니다. NFLOW 및 시뮬레이션을 담당하는 솔루션사업본부와 NDX PRO 및 디지털 트윈 플랫폼 구축과 PIX4D를 담당하는 플랫폼사업본부가 있습니다. 각 사업부별 전산유체역학, 건설, 조선 해양, 3D 모델링 등 관련 석·박사 수준의 전문 인력도 포함되어 있고 이외에도 본부 별 영업 활성화를 위해 기술영업, 연구개발, 교육, 기술 지원 등의 전문 인력도 배치되어 있습니다.

(단위: 백만원)

매출유형	품목	구분	판매경로	2024년 반기
판매경로별 매출액(비중)

서비스	NFLOW	내수	직접 판매	33 (3.6%)

NDX PRO	내수	직접 판매	-

용역	시뮬레이션/해석용역	내수	직접 판매	-

플랫폼개발/구축용역	내수	직접 판매	836 (91.7%)

상품	라이선스 판매	내수	직접 판매	43 (4.7%)

다. 판매 계획 최근 디지털 전환에 따라 정부부처 및 민간기업들의 시뮬레이션과 디지털 트윈에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사는 순수 독자 기술로 개발한 역량을 보유하고 있으며 이를 통해 고객 맞춤형 솔루션, 차별화된 시뮬레이션 속도와 정확도, 합리적인 가격, 교육 지원 서비스 등으로 스마트시티, 건물 관리, 건물 공조 시스템, 제조공정, 재난재해, 이차전지, 전기전자 등 다양한 산업에서 수주 성과 및 레퍼런스를 확보 했습니다. 당사는 이를 기반으로 2025년까지 국내 디지털 트윈 1위 기업, 글로벌 TOP 10 순위 진입을 목표하고 있습니다.

판매계획	내용

레퍼런스 구축을 통한 사업영역 확대	- 가장 높은 매출 비중 산업인 스마트시티에서 교통, 건물, 공조, 에너지, 군중제어 등 사업영역 지속 확대

첨단 요소 기술 활용	- 머신/딥러닝/IoT 등 첨단 요소 기술 활용해 플랫폼 고도화 - 기술 경쟁력 강화

해외시장 진출	- 글로벌 기업들의 영향력이 적고 기술 수용도 및 시뮬레이션 수요가 높은 동남아(인도네시아, 베트남, 태국 등) 겨냥

혁신기술기업 투자 및 M	- 투자, M 사업 경쟁력 강화 및 시장 점유율 확대

라. 판매 전략

판매전략	내용

고객사 별 맞춤형 공급 전략 수립	- 해석 및 구축 목적에 부합하는 고객 맞춤형 공급 - 솔루션과 구축 비즈니스 까지 연계되는 사업 수주를 위한 판매전력 수립 - 표준화된 플랫폼 라이선스로 SI사업인 유지보수성, 표준화, 구축기간의 장기화 등 보완

파트너사 계약 통한 국내 직접/간접 유통 라인 확보	- 30여 곳의 기업과 파트너 체결하여 산업군별 유통라인 확보했으며 지속적으로 늘려갈 계획 - '24년 상반기 체결 파트너사 : Pix4D(후처리기, 측량, 국방), 가천길병원/휴레이포지티브(의료), HFR모바일(통신) 등

마케팅 전략	- 고객별 차별화 컨텐츠 기획하여 우량 고객 lock-in - 고객 경험 관리 CXM 전략(구매 고객 전환, 프로모션, 고객 이탈 방지 등) - 외부 전문가 칼럼 등 통해 타게팅 광고, 제품 콘텐츠 고도화 등 실시

해외 전략	- 정부 해외 사업 프로젝트 참여를 통한 비즈니스 기회 발굴(사우디의 네옴시티, 인도네시아 누산타라 등) - 정부 부처 연계 해외 채널 활용 (KOTRA 등) - 국내 수출 연계 채널 (한국SW산업협회(KOSA), 정보통신산업진흥원(NIPA), 네이버, 메가존클라우드 등)

마. 주요매출처 당사의 2024년 반기 기준 주요 매출처 및 매출 비중은 아래와 같으며 주요 매출처명은 영업 대외비 및 고객사의 입장을 고려하여 기재하지 않았습니다.

(기준일: 2024년 6월 30일) (단위: 백만원, %)

주요 매출처명	매출액	매출 비중(%)

A사	172	19

B사	315	35

C사	350	38

기타	75	8

합계	912	100

바. 수주상황

(기준일: 2024년 6월 30일) (단위: 백만원)

매출유형	수주총액	수주잔고

금액	금액

서비스	2,738	2,723

용역	6,945	3,860

소계	9,683	6,583

(주) 수주잔고에 대한 상세 내용은 당사 및 고객사의 영업활동에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기밀 사항으로 그 기재를 생략하고 각 매출유형별 총액으로 표시하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리"III. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표 주석-28. 재무위험"에 자세한 내역이 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항당사는 보고기간종료일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 전환사채 및 전환상환우선주에 부여된 파생상품전환사채에 부여된 조기상환청구권 및 전환청구권, 수의상환권은 그 경제적 특성이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 아니한 것으로 판단하여 주계약으로부터 분리하여 인식합니다. 당사는 상기 권리를 공정가치로 평가하여 보고기간종료일 현재 파생상품평가손실 1,422,375천원을 포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있으며, 유동파생상품부채 3,147,967천원을 재무상태표 에 계상하고 있습니다.

구분	제1회 무보증 사모 전환사채	제2회 무보증 사모 전환사채	제3회 무보증 사모 전환사채

채권	투자자	한화투자증권 주식회사	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 외	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 외

종류	기명식 전환사채	기명식 전환사채	기명식 전환사채

발행가액	400,000,000원	3,500,000,000원	2,000,000,000원

발행일	2022년 09월 30일	2022년 12월 06일	2023년 04월 06일

만기일	2026년 09월 30일	2026년 12월 06일	2027년 04월 06일

표면이자율	0%	0%	0%

만기보장수익률	연 7%	연 7%	연 7%

상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

조기상환청구권	조기상환수익률	연 7%	연 7%	연 7%

행사가격	발행가액에 조기상환수익률을 가산	발행가액에 조기상환수익률을 가산	발행가액에 조기상환수익률을 가산

행사기간	2022년 10월 01일~2024년 9월 30일 및 이후 매 3개월이 경과한 날	2022년 12월 07일~2024년 06월 06일 및 이후 매 3개월이 경과한 날	2023년 04월 07일~2024년 10월 06일 및 이후 매 3개월이 경과한 날

전환청구권	행사시 발행할 주식의 종류	보통주식	보통주식	보통주식

전환주식수	21,052주	184,209주	105,262주

주당 행사가격	19,000원	19,000원	19,000원

권리행사기간	2022년 10월 01일~2026년 08월 30일	2022년 12월 07일~2026년 11월 06일	2023년 04월 07일~2027년 03월 06일

Refixing 조건	1. 우회상장 또는 M Min(1주 평가가액의 70%, 전환가격)2. 전환사채 발행 이후 주식 배당, 무상증자 등으로 인해 발행 주식수가 증가하는 경우3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우	1. 우회상장 또는 M Min(1주 평가가액의 60%, 전환가격)2. 전환사채 발행 이후 주식 배당, 무상증자 등으로 인해 발행 주식수가 증가하는 경우3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우	1. 우회상장 또는 M Min(1주 평가가액의 60%, 전환가격)2. 전환사채 발행 이후 주식 배당, 무상증자 등으로 인해 발행 주식수가 증가하는 경우3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우

전환권 및 조기상환청구권, 수의상환권이 부여된 전환상환우선주에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다. 2024 년 2 월 23 일 상장일자로 전환상환우선주 제 7 회차의 전환청구를 받아 , 회사는 전환일 기준으로 내재파생상품의 공정가치를 재측정하여 당기 파생상품평가손실 510,841 천원을 계상하였습니다 . 전환일에 전환상환우선주부채 및 파생상품부채를 자본으로 대체한 금액은 2,701,768 천원입니다 .

구분	전환상환우선주 제7회차

액면가액 및 발행가액	5,000,191,350원

발행일	2021년 11월 26일

만기일	2029년 11월 26일

인수자	(주)마이퍼스트에셋자산운용 외

사채이율	표면이자율	0%

배당률	0%

만기보장수익률	연 6%

전환권	전환시 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식

전환주식수	368,446주

주당 행사가격	13,571원

권리행사기간	2022년 05월 26일 ~ 2029년 11월 23일

Refixing 조건	1. 우회상장 또는 M Min(1주 평가가액의 80%, 전환가격)2. 전환상환우선주부채 발행 이후 주식 배당, 무상증자 등으로 인해 발행 주식수가 증가하는 경우3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우

전환일	-

조기상환청구권	조기상환수익률	연 6%

행사가격	발행금액에 조기상환수익률을 가산

행사기간	2024년 11월 26일 ~ 2029년 11월 25일

수의상환권	수의상환수익률	연 8%

행사가격	발행금액에 수의상환수익률을 가산

행사기간	2023년 05월 26일 ~ 2024년 05월 26일
1. 요약재무정보

당사는 보고서 작성기준일 현재 소규모기업(최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만이거나 최근 사업연도의 매출액이 500억원 미만인 회사)에 해당하므로 본 항목의 기재를 생략합니다.