라온텍 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 2023.12.31 현재
제 14 기 2022.12.31 현재
제 13 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	20,604,456,884	12,074,277,335	9,769,035,828

현금및현금성자산	622,639,203	1,170,685,252	1,979,386,074

단기금융상품	13,676,220,000	6,647,490,000	5,000,000,000

매출채권	1,473,778,005	651,426,656	281,028,013

기타유동금융자산	580,574,437	352,847,675	79,086,993

기타유동자산	504,188,818	471,179,617	475,131,708

유동재고자산	3,667,984,201	2,767,825,295	1,954,290,420

법인세자산	79,072,220	12,822,840	112,620

비유동자산	15,053,312,013	516,089,633	697,382,722

장기금융상품	16,249,793

기타비유동금융자산	3,518,970	183,520,923	193,590,466

유형자산	14,982,676,764	270,330,302	421,938,102

무형자산	56,867,440	55,538,552	63,535,372

기타비유동자산	10,248,839	6,699,856	2,068,989

자산총계	35,657,768,897	12,590,366,968	10,466,418,550

부채

유동부채	7,267,664,636	2,498,297,074	2,193,570,755

매입채무	69,958,078	385,924,605	156,736,687

비유동차입금의 유동성 대체 부분	333,240,000	222,440,000

단기차입금	5,000,000,000

기타유동금융부채	865,526,506	380,238,662	215,185,153

기타 유동부채	990,389,193	1,346,829,516	1,657,452,835

유동성리스부채	4,811,240	150,404,846	158,030,000

유동충당부채	3,739,619	12,459,445	6,166,080

비유동부채	6,997,272,666	2,609,167,363	2,480,937,308

장기차입금	5,444,320,000	777,560,000	1,000,000,000

확정급여부채	540,177,104	430,660,918

기타비유동금융부채	1,538,287,950	1,196,192,905	819,257,603

리스부채	14,664,716	74,845,147	212,509,320

비유동충당부채	20,392,207	18,509,467

부채총계	14,264,937,302	5,107,464,437	4,674,508,063

자본

자본금	2,954,655,800	2,496,175,000	2,496,175,000

자본잉여금	50,578,249,617	29,887,165,287	29,887,165,287

기타자본구성요소	2,331,210,857	2,492,977,384	1,343,171,303

이익잉여금(결손금)	(34,471,284,679)	(27,393,415,140)	(27,934,601,103)

자본총계	21,392,831,595	7,482,902,531	5,791,910,487

자본과부채총계	35,657,768,897	12,590,366,968	10,466,418,550

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	10,744,039,299	10,916,365,390	5,786,382,930

매출원가	4,397,412,200	4,925,295,476	3,532,255,557

매출총이익	6,346,627,099	5,991,069,914	2,254,127,373

판매비와관리비	8,499,256,293	5,668,625,213	3,818,253,558

영업이익(손실)	(2,152,629,194)	322,444,701	(1,564,126,185)

기타이익	74,259,891	15,788,350	5,658,583

기타손실	5,161,431,995	2,001,687	43

금융수익	672,899,773	523,216,330	270,451,445

금융원가	510,968,014	261,598,312	1,944,977,989

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,077,869,539)	597,849,382	(3,232,994,189)

법인세비용(수익)	12,465,952	(1,282,568)

당기순이익(손실)	(7,077,869,539)	585,383,430	(3,231,711,621)

기타포괄손익	(44,197,467)	4,547,287

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익	(44,197,467)	4,547,287

확정급여제도의 재측정요소	(44,197,467)	4,547,287

기타포괄이익(손실)	(7,077,869,539)	541,185,963	(3,227,164,334)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(248)	23	(178)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(248)	22	(178)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,783,805,000	10,474,243,771	1,007,904,203	(24,707,436,769)	(11,441,483,795)

당기순이익(손실)	(3,231,711,621)	(3,231,711,621)

순확정부채재측정요소	4,547,287	4,547,287

유상증자	291,666,500	6,704,741,710	6,996,408,210

전환상환우선주 보통주 전환	383,333,500	12,072,633,671	12,455,967,171

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

주식선택권의 행사	37,370,000	635,546,135	(373,956,135)	298,960,000

전환사채의 보통주 전환

주식발행비용

주식보상비용	709,223,235	709,223,235

2021.12.31 (기말자본)	2,496,175,000	29,887,165,287	1,343,171,303	(27,934,601,103)	5,791,910,487

2022.01.01 (기초자본)	2,496,175,000	29,887,165,287	1,343,171,303	(27,934,601,103)	5,791,910,487

당기순이익(손실)	585,383,430	585,383,430

순확정부채재측정요소	(44,197,467)	(44,197,467)

유상증자

전환상환우선주 보통주 전환

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

주식선택권의 행사

전환사채의 보통주 전환

주식발행비용

주식보상비용	1,149,806,081	1,149,806,081

2022.12.31 (기말자본)	2,496,175,000	29,887,165,287	2,492,977,384	(27,393,415,140)	7,482,902,531

2023.01.01 (기초자본)	2,496,175,000	29,887,165,287	2,492,977,384	(27,393,415,140)	7,482,902,531

당기순이익(손실)	(7,077,869,539)	(7,077,869,539)

순확정부채재측정요소

유상증자

전환상환우선주 보통주 전환

자기주식 거래로 인한 증감	(369,598,928)	(369,598,928)

사업결합	347,994,100	18,878,545,568	(999,027)	19,225,540,641

주식선택권의 행사	51,475,000	1,151,671,016	(791,346,016)	411,800,000

전환사채의 보통주 전환	59,011,700	663,194,226	722,205,926

주식발행비용	(2,326,480)	(2,326,480)

주식보상비용	1,000,177,444	1,000,177,444

2023.12.31 (기말자본)	2,954,655,800	50,578,249,617	2,331,210,857	(34,471,284,679)	21,392,831,595

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,147,254,688)	404,089,768	591,946,386

영업에서 창출된 현금흐름	(3,287,575,291)	368,869,840	727,292,903

이자수취	492,751,742	83,311,047	824,452

이자지급(영업)	(315,683,989)	(35,380,899)	(136,119,739)

법인세환급(납부)	(36,747,150)	(12,710,220)	(51,230)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,478,479,755)	(1,709,453,399)	(5,019,255,000)

합병으로 인한 순현금흐름	14,715,848,847

단기금융상품의 처분	40,379,348,992	8,757,993,257	6,000,000

장기금융상품의 처분	16,297,608

임차보증금의 감소	250,000,000

유형자산의 처분	8,636,363	125,000

정부보조금의 수취	20,461,890

단기금융상품의 취득	(47,437,978,992)	(10,448,513,257)	(5,003,500,000)

장기금융상품의 취득	(11,880,000)

임차보증금의 증가	(85,023,200)	(10,000,000)	(10,000,000)

유형자산의 취득	(15,284,369,160)	(33,867,370)

특허선급금의 증가	(36,768,132)

재무활동으로 인한 현금흐름	10,108,057,081	229,593,997	6,009,175,884

주식의 발행	6,996,408,210

주식선택권행사로 인한 현금유입	411,800,000	298,960,000

단기차입금의 증가	6,553,851,717	19,968,591	1,557,778,244

장기차입금의 증가	5,000,000,000	1,000,000,000

정부보조금의 수취	415,269,087	376,935,302	312,685,397

주식발행비용 지급	(2,326,480)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(369,598,928)

단기차입금의 상환	(1,553,851,717)	(19,968,591)	(3,969,778,244)

유동성장기차입금	(222,440,000)

금융리스부채의 지급	(87,781,957)	(145,289,327)	(149,164,888)

정부보조금의 상환	(36,864,641)	(2,051,978)	(37,712,835)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,368,687)	267,068,812	25,725,737

현금및현금성자산의순증가(감소)	(548,046,049)	(808,700,822)	1,607,593,007

기초현금및현금성자산	1,170,685,252	1,979,386,074	371,793,067

기말현금및현금성자산	622,639,203	1,170,685,252	1,979,386,074