라온텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 17 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	20,584,275,215	22,635,272,188

현금및현금성자산	5,573,966,513	3,417,436,831

단기금융상품	2,500,000,000	8,500,000,000

공정가치측정금융자산	4,539,420,317	2,521,000,000

매출채권	583,454,686	999,441,108

기타유동금융자산	585,061,181	533,023,567

기타유동자산	403,237,027	490,997,140

유동재고자산	3,888,639,566	3,522,957,166

계약자산	326,602,137	485,054,038

유동파생상품자산	2,146,137,168	2,146,137,168

당기법인세자산	37,756,620	19,225,170

비유동자산	19,421,072,112	19,183,950,065

장기금융상품	7,623,831	603,791

기타비유동금융자산	196,595,672	193,959,717

유형자산	18,874,886,435	18,644,979,403

무형자산	288,667,232	291,662,187

기타비유동자산	53,298,942	52,744,967

자산총계	40,005,347,327	41,819,222,253

부채

유동부채	3,400,904,555	5,212,950,230

매입채무	170,456,881	149,221,927

유동성장기차입금	27,770,000	3,111,080,000

기타유동금융부채	833,874,409	704,745,453

기타 유동부채	2,086,151,702	949,488,057

유동성금융리스부채	270,208,457	286,781,132

유동충당부채	12,443,106	11,633,661

비유동부채	23,371,297,611	19,929,346,036

장기차입금	8,387,000,000	5,387,000,000

전환사채	11,894,226,475	11,418,155,161

기타비유동금융부채	1,820,601,680	1,759,798,861

기타 비유동 부채	150,236,867	144,932,605

리스부채	482,211,321	532,050,921

비유동충당부채	59,311,092	57,330,468

이연법인세부채	577,710,176	630,078,020

부채총계	26,772,202,166	25,142,296,266

자본

자본금	3,047,930,800	3,047,930,800

자본잉여금	11,731,421,081	11,731,421,081

기타자본구성요소	2,030,362,673	1,901,467,829

이익잉여금(결손금)	(3,576,569,393)	(3,893,723)

자본총계	13,233,145,161	16,676,925,987

자본과부채총계	40,005,347,327	41,819,222,253

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	918,416,154	918,416,154	738,540,592	738,540,592

매출원가	767,610,604	767,610,604	493,364,126	493,364,126

매출총이익	150,805,550	150,805,550	245,176,466	245,176,466

판매비와관리비	3,469,685,029	3,469,685,029	2,851,520,288	2,851,520,288

영업이익(손실)	(3,318,879,479)	(3,318,879,479)	(2,606,343,822)	(2,606,343,822)

기타이익	3,069,327	3,069,327	7,704,209	7,704,209

기타손실	6	6	2,510,235	2,510,235

금융수익	270,983,710	270,983,710	50,174,046	50,174,046

금융원가	580,217,066	580,217,066	80,286,022	80,286,022

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,625,043,514)	(3,625,043,514)	(2,631,261,824)	(2,631,261,824)

법인세비용(수익)	(52,367,844)	(52,367,844)	0	0

당기순이익(손실)	(3,572,675,670)	(3,572,675,670)	(2,631,261,824)	(2,631,261,824)

기타포괄손익	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(117)	(117)	(88)	(88)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(117)	(117)	(88)	(88)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,010,843,300	52,296,557,069	1,775,385,516	(40,949,048,502)	16,133,737,383

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,631,261,824)	(2,631,261,824)

결손금 전입	0	(47,496,557,069)	0	47,496,557,069	0

주식보상비용	0	0	142,506,399	0	142,506,399

2025.03.31 (기말자본)	3,010,843,300	4,800,000,000	1,917,891,915	3,916,246,743	13,644,981,958

2026.01.01 (기초자본)	3,047,930,800	11,731,421,081	1,901,467,829	(3,893,723)	16,676,925,987

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,572,675,670)	(3,572,675,670)

결손금 전입	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	128,894,844	0	128,894,844

2026.03.31 (기말자본)	3,047,930,800	11,731,421,081	2,030,362,673	(3,576,569,393)	13,233,145,161

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,148,181,547)	(1,122,958,829)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,238,092,086)	(1,086,601,314)

이자수취	186,519,068	39,639,033

이자지급(영업)	(78,077,079)	(69,894,708)

법인세납부	(18,531,450)	(6,101,840)

투자활동현금흐름	3,339,372,125	(3,802,419,972)

단기금융상품의 처분	8,500,000,000	0

임차보증금의 감소	0	20,000,000

단기금융상품의 취득	(2,500,000,000)	(3,000,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(7,500,000)	0

임차보증금의 증가	0	(180,000,000)

유형자산의 취득	(652,573,900)	(638,042,091)

기타비유동금융자산의 취득	(553,975)	(4,377,881)

재무활동현금흐름	(88,919,456)	896,422,716

장기차입금의 증가	4,000,000,000	1,000,000,000

정부보조금의 수취	60,802,819	18,517,038

유동성장기차입금 상환	(3,083,310,000)	(83,310,000)

금융리스부채의 지급	(66,412,275)	(38,784,322)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	54,258,560	(984,637)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,156,529,682	(4,029,940,722)

기초현금및현금성자산	3,417,436,831	5,920,917,317

기말현금및현금성자산	5,573,966,513	1,890,976,595