라온텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	25,820,274,323	11,667,358,265

현금및현금성자산	4,464,520,041	5,920,917,317

단기금융상품	8,500,000,000	0

공정가치측정금융자산	2,504,000,000	0

매출채권	1,568,865,493	1,833,515,333

기타유동금융자산	495,757,514	190,418,514

기타유동자산	560,637,899	439,899,737

유동재고자산	3,575,144,258	3,144,863,989

계약자산	375,525,142	77,835,985

유동파생상품자산	3,760,424,996	0

당기법인세자산	15,398,980	59,907,390

비유동자산	18,906,931,314	16,493,400,485

기타비유동금융자산	220,913,548	74,283,813

유형자산	18,341,327,327	16,088,717,942

무형자산	294,558,296	300,194,882

기타비유동자산	50,132,143	30,203,848

자산총계	44,727,205,637	28,160,758,750

부채

유동부채	5,438,793,363	3,211,121,400

매입채무	117,041,489	158,177,435

유동성장기차입금	3,194,390,000	333,240,000

기타유동금융부채	658,109,942	625,929,474

기타 유동부채	1,155,681,471	2,009,472,255

유동성금융리스부채	299,743,531	82,379,495

유동충당부채	13,826,930	1,922,741

비유동부채	18,811,170,036	8,815,899,967

장기차입금	5,387,000,000	6,998,080,000

전환사채	11,152,620,488	0

기타비유동금융부채	1,715,877,472	1,577,290,907

기타 비유동 부채	167,367,059	167,035,173

리스부채	304,158,181	73,493,887

비유동충당부채	84,146,836	0

부채총계	24,249,963,399	12,027,021,367

자본

자본금	3,033,755,800	3,010,843,300

자본잉여금	13,205,274,570	52,296,557,069

기타자본구성요소	1,810,177,741	1,775,385,516

이익잉여금(결손금)	2,428,034,127	(40,949,048,502)

자본총계	20,477,242,238	16,133,737,383

자본과부채총계	44,727,205,637	28,160,758,750

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,782,286,360	6,727,762,642	1,514,847,791	5,935,530,951

매출원가	557,937,281	2,070,684,262	888,217,058	2,261,742,356

매출총이익	1,224,349,079	4,657,078,380	626,630,733	3,673,788,595

판매비와관리비	2,721,454,166	8,457,210,582	3,384,260,222	8,783,123,651

영업이익(손실)	(1,497,105,087)	(3,800,132,202)	(2,757,629,489)	(5,109,335,056)

기타이익	3,729,556	15,995,407	6,394,209	22,308,083

기타손실	11	2,515,256	1,849,183	3,093,807

금융수익	42,875,020	167,731,254	47,411,350	478,039,631

금융원가	175,403,655	500,553,643	95,516,789	278,145,655

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,625,904,177)	(4,119,474,440)	(2,801,189,902)	(4,890,226,804)

당기순이익(손실)	(1,625,904,177)	(4,119,474,440)	(2,801,189,902)	(4,890,226,804)

기타포괄손익	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(137)	(93)	(164)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(137)	(93)	(164)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,954,655,800	50,578,249,617	2,331,210,857	(34,471,284,679)	21,392,831,595

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,890,226,804)	(4,890,226,804)

결손금 전입	0	0	0	0

주식선택권의 행사	56,187,500	1,719,485,392	(1,074,172,892)	0	701,500,000

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

주식발행비용	0	(1,177,940)	0	0	(1,177,940)

주식보상비용	0	0	384,477,789	0	384,477,789

2024.09.30 (기말자본)	3,010,843,300	52,296,557,069	1,641,515,754	(39,361,511,483)	17,587,404,640

2025.01.01 (기초자본)	3,010,843,300	52,296,557,069	1,775,385,516	(40,949,048,502)	16,133,737,383

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,119,474,440)	(4,119,474,440)

결손금 전입	0	(47,496,557,069)	0	47,496,557,069	0

주식선택권의 행사	22,912,500	632,538,705	(434,551,205)	0	220,900,000

전환사채의 발행	0	7,773,687,745	0	0	7,773,687,745

주식발행비용	0	(951,880)	0	0	(951,880)

주식보상비용	0	0	469,343,430	0	469,343,430

2025.09.30 (기말자본)	3,033,755,800	13,205,274,570	1,810,177,741	2,428,034,127	20,477,242,238

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,251,707,160)	(2,821,444,929)

영업에서 창출된 현금흐름	(4,205,316,747)	(2,932,775,500)

이자수취	100,279,884	296,896,580

이자지급(영업)	(191,178,707)	(218,925,809)

법인세납부	44,508,410	33,359,800

투자활동현금흐름	(13,605,521,924)	5,954,688,771

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	17,008,620,000

임차보증금의 감소	20,000,000	20,000,000

유형자산의 처분	0	16,818,182

정부보조금의 수취	4,264,025	1,563,681

단기금융상품의 취득	(11,500,000,000)	(9,667,900,000)

임차보증금의 증가	(2,500,000,000)	(40,000,000)

유형자산의 취득	(2,416,556,872)	(832,140,962)

무형자산의 취득	(28,229,077)	(249,090,000)

기타비유동금융자산의 취득	(185,000,000)	(303,182,130)

재무활동현금흐름	16,428,852,750	(2,508,701,845)

주식선택권행사로 인한 현금유입	220,900,000	701,500,000

전환사채의 증가	15,000,000,000	0

장기차입금의 증가	2,221,000,000	1,887,000,000

정부보조금의 수취	138,586,565	164,779,224

주식발행비용 지급	(951,880)	(1,177,940)

단기차입금의 상환	0	(5,000,000,000)

장기차입금의 상환	(721,000,000)	0

유동성장기차입금 상환	(249,930,000)	(249,930,000)

금융리스부채의 지급	(174,924,663)	(2,794,886)

정부보조금의 상환	(4,827,272)	(8,078,243)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(28,020,942)	2,841,718

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,456,397,276)	627,383,715

기초현금및현금성자산	5,920,917,317	622,639,203

기말현금및현금성자산	4,464,520,041	1,250,022,918