라온텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	13,400,030,343	20,604,456,884

현금및현금성자산	1,250,022,918	622,639,203

단기금융상품	6,319,600,000	13,676,220,000

매출채권	173,551,801	1,473,778,005

기타유동금융자산	270,911,689	580,574,437

기타유동자산	802,620,757	504,188,818

유동재고자산	3,964,038,622	3,667,984,201

계약자산	573,572,136	0

당기법인세자산	45,712,420	79,072,220

비유동자산	15,933,201,512	15,053,312,013

기타비유동금융자산	3,706,649	3,518,970

유형자산	15,321,215,150	14,982,676,764

무형자산	303,346,811	56,867,440

기타비유동자산	304,932,902	10,248,839

자산총계	29,333,231,855	35,657,768,897

부채

유동부채	2,778,842,736	7,267,664,636

매입채무	184,845,629	69,958,078

유동성장기차입금	333,240,000	333,240,000

단기차입금	0	5,000,000,000

기타유동금융부채	396,901,792	865,526,506

기타 유동부채	1,856,946,183	239,484,560

유동계약부채	0	750,904,633

유동성금융리스부채	4,811,240	4,811,240

유동충당부채	2,097,892	3,739,619

비유동부채	8,966,984,479	6,997,272,666

장기차입금	7,081,390,000	5,444,320,000

기타비유동금융부채	1,703,067,174	1,538,287,950

기타 비유동 부채	170,657,475	0

리스부채	11,869,830	14,664,716

부채총계	11,745,827,215	14,264,937,302

자본

자본금	3,010,843,300	2,954,655,800

자본잉여금	52,296,557,069	50,578,249,617

기타자본구성요소	1,641,515,754	2,331,210,857

이익잉여금(결손금)	(39,361,511,483)	(34,471,284,679)

자본총계	17,587,404,640	21,392,831,595

자본과부채총계	29,333,231,855	35,657,768,897

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,514,847,791	5,935,530,951	2,297,451,040	6,836,366,658

매출원가	888,217,058	2,261,742,356	952,905,854	3,010,291,008

매출총이익	626,630,733	3,673,788,595	1,344,545,186	3,826,075,650

판매비와관리비	3,384,260,222	8,783,123,651	2,698,182,137	6,454,438,625

영업이익(손실)	(2,757,629,489)	(5,109,335,056)	(1,353,636,951)	(2,628,362,975)

기타이익	6,394,209	22,308,083	14,782,953	26,480,653

기타손실	1,849,183	3,093,807	1,365,571	4,662,031,953

금융수익	47,411,350	478,039,631	177,693,039	548,160,446

금융원가	95,516,789	278,145,655	99,222,992	299,028,876

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,801,189,902)	(4,890,226,804)	(1,261,749,522)	(7,014,782,705)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,801,189,902)	(4,890,226,804)	(1,261,749,522)	(7,014,782,705)

기타포괄손익	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(93)	(164)	(43)	(248)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(93)	(164)	(43)	(248)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,496,175,000	29,887,165,287	2,492,977,384	27,393,415,140	7,482,902,531

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,014,782,705)	(7,014,782,705)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(370,597,955)	0	(370,597,955)

합병으로 인한 변동	347,994,100	14,643,705,900	0	0	14,991,700,000

주식선택권의 행사	46,475,000	1,040,452,713	(715,127,713)	0	371,800,000

전환사채의 보통주 전환	59,011,700	4,593,633,894	0	0	4,652,645,594

주식발행비용	0	(1,902,480)	0	0	(1,902,480)

주식보상비용	0	0	751,556,317	0	751,556,317

2023.09.30 (기말자본)	2,949,655,800	50,163,055,314	2,158,808,033	34,408,197,845	20,863,321,302

2024.01.01 (기초자본)	2,954,655,800	50,578,249,617	2,331,210,857	34,471,284,679	21,392,831,595

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,890,226,804)	(4,890,226,804)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

합병으로 인한 변동	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	56,187,500	1,719,485,392	(1,074,172,892)	0	701,500,000

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

주식발행비용	0	(1,177,940)	0	0	(1,177,940)

주식보상비용	0	0	384,477,789	0	384,477,789

2024.09.30 (기말자본)	3,010,843,300	52,296,557,069	1,641,515,754	39,361,511,483	17,587,404,640

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,821,444,929)	(2,996,876,527)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,932,775,500)	(3,105,918,656)

이자수취	296,896,580	353,214,099

이자지급(영업)	(218,925,809)	(205,416,210)

법인세환급(납부)	33,359,800	(38,755,760)

투자활동현금흐름	5,954,688,771	(7,263,500,201)

합병으로 인한 순현금흐름	0	14,910,848,847

단기금융상품의 처분	17,008,620,000	26,647,490,000

임차보증금의 감소	20,000,000	230,000,000

유형자산의 처분	16,818,182	0

정부보조금의 수취	1,563,681	0

단기금융상품의 취득	(9,667,900,000)	(33,731,858,888)

임차보증금의 증가	(40,000,000)	(60,000,000)

유형자산의 취득	(832,140,962)	(15,259,980,160)

무형자산의 취득	(249,090,000)	0

특허선급금의 증가	(303,182,130)	0

재무활동현금흐름	(2,508,701,845)	10,048,834,647

주식선택권행사로 인한 현금유입	701,500,000	371,800,000

단기차입금의 증가	0	6,553,851,717

장기차입금의 증가	1,887,000,000	5,000,000,000

정부보조금의 수취	164,779,224	293,381,631

신주발행비 지급	(1,177,940)	(1,902,480)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(369,598,928)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(1,553,851,717)

유동성장기차입금 상환	(249,930,000)	(139,130,000)

금융리스부채의 지급	(2,794,886)	(74,818,936)

정부보조금의 상환	(8,078,243)	(30,896,640)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,841,718	590,300

현금및현금성자산의순증가(감소)	627,383,715	(210,951,781)

기초현금및현금성자산	622,639,203	1,170,685,252

기말현금및현금성자산	1,250,022,918	959,733,471