라온텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 14 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	21,103,129,560	12,074,277,335

현금및현금성자산	959,733,471	1,170,685,252

단기금융상품	13,784,500,058	6,647,490,000

매출채권	953,386,838	651,426,656

기타유동금융자산	615,526,451	352,847,675

기타유동자산	773,236,006	471,179,617

유동재고자산	3,965,168,136	2,767,825,295

법인세자산	51,578,600	12,822,840

비유동자산	15,143,512,663	516,089,633

기타비유동금융자산	0	183,520,923

유형자산	15,076,646,199	270,330,302

무형자산	57,238,609	55,538,552

기타비유동자산	9,627,855	6,699,856

자산총계	36,246,642,223	12,590,366,968

부채

유동부채	8,382,990,968	2,498,297,074

매입채무	414,660,901	385,924,605

비유동차입금의 유동성 대체 부분	333,240,000	222,440,000

유동 차입금	5,000,000,000	0

기타유동금융부채	1,227,133,131	380,238,662

기타 유동부채	1,398,183,117	1,346,829,516

유동성리스부채	0	150,404,846

유동충당부채	9,773,819	12,459,445

비유동부채	7,000,329,953	2,609,167,363

장기차입금	5,527,630,000	777,560,000

확정급여부채	0	540,177,104

기타비유동금융부채	1,472,699,953	1,196,192,905

리스부채	0	74,845,147

비유동충당부채	0	20,392,207

부채총계	15,383,320,921	5,107,464,437

자본

자본금	2,949,655,800	2,496,175,000

자본잉여금	50,163,055,314	29,887,165,287

기타자본구성요소	2,158,808,033	2,492,977,384

이익잉여금(결손금)	(34,408,197,845)	(27,393,415,140)

자본총계	20,863,321,302	7,482,902,531

자본과부채총계	36,246,642,223	12,590,366,968

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,297,451,040	6,836,366,658	2,738,416,001	6,542,422,922

매출원가	952,905,854	3,010,291,008	1,015,452,721	2,888,817,464

매출총이익	1,344,545,186	3,826,075,650	1,722,963,280	3,653,605,458

판매비와관리비	2,698,182,137	6,454,438,625	1,537,105,940	4,441,170,513

영업이익(손실)	(1,353,636,951)	(2,628,362,975)	185,857,340	(787,565,055)

기타이익	14,782,953	26,480,653	1,911,003	13,783,923

기타손실	1,365,571	4,662,031,953	2,000,703	2,000,968

금융수익	177,693,039	548,160,446	365,406,646	610,673,929

금융원가	99,222,992	299,028,876	51,465,038	88,935,911

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,261,749,522)	(7,014,782,705)	499,709,248	(254,044,082)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(1,261,749,522)	(7,014,782,705)	499,709,248	(254,044,082)

기타포괄손익

분기 총포괄이익(손실)	(1,261,749,522)	(7,014,782,705)	499,709,248	(254,044,082)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(248)	20	(10)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(248)	20	(10)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,496,175,000	29,887,165,287	1,343,171,303	(27,934,601,103)	5,791,910,487

분기순이익(손실)	0	0	0	(254,044,042)	(254,044,082)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

주식발행비용	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	831,846,974	0	831,846,974

2022.09.30 (기말자본)	2,496,175,000	29,887,165,287	2,175,018,277	28,188,645,145	6,369,713,419

2023.01.01 (기초자본)	2,496,175,000	29,887,165,287	2,492,977,384	(27,393,415,140)	7,482,902,531

분기순이익(손실)	0	0	0	(7,014,782,705)	(7,014,782,705)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(370,597,955)	0	(370,597,955)

사업결합	347,994,100	14,643,705,900	0	0	14,991,700,000

주식선택권의 행사	46,475,000	1,040,452,713	(715,127,713)	0	371,800,000

전환사채의 보통주 전환	59,011,700	4,593,633,894	0	0	4,652,645,594

주식발행비용	0	(1,902,480)	0	0	(1,902,480)

주식보상비용	0	0	751,556,317	0	751,556,317

2023.09.30 (기말자본)	2,949,655,800	50,163,055,314	2,158,808,033	(34,408,197,845)	20,863,321,302

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,996,876,527)	344,688,203

영업에서 창출된 현금흐름	(3,105,918,656)	356,930,956

이자수취	353,214,099	15,951,124

이자지급(영업)	(205,416,210)	(25,856,037)

법인세환급(납부)	(38,755,760)	(2,337,840)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,263,500,201)	(1,905,624,264)

합병으로 인한 순현금흐름	14,910,848,847	0

단기금융상품의 처분	26,647,490,000	3,000,000,000

임차보증금의 감소	230,000,000	0

유형자산의 처분	0	8,636,363

단기금융상품의 취득	(33,731,858,888)	(4,871,483,257)

장기금융상품의 취득	0	(8,910,000)

임차보증금의 증가	(60,000,000)	0

유형자산의 취득	(15,259,980,160)	(33,867,370)

재무활동으로 인한 현금흐름	10,048,834,647	169,873,617

주식선택권행사로 인한 현금유입	371,800,000	0

단기차입금의 증가	6,553,851,717	0

장기차입금의 증가	5,000,000,000	0

정부보조금의 수취	293,381,631	280,602,010

주식발행비용 지급	1,902,480	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(369,598,928)	0

단기차입금의 상환	(1,553,851,717)	0

유동성장기차입금	139,130,000	0

금융리스부채의 지급	(74,818,936)	(108,676,415)

정부보조금의 상환	(30,896,640)	(2,051,978)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	590,300	346,031,492

현금및현금성자산의순증가(감소)	(210,951,781)	(1,045,030,952)

기초현금및현금성자산	1,170,685,252	1,979,386,074

기말현금및현금성자산	959,733,471	934,355,122