라온텍 사업보고서 (2022.12)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

당사는 2020년 사업보고서에 대해 수정·재발행하였으며, 이로 인하여 재무상태표, 포괄손익계산서, 현금흐름표를 수정하였습니다.

당사가 보고기간의 재무제표를 재작성한 내역 및 수정으로 인한 금액변경내역은 아래와 같습니다.

첫 번째, 개발용역과 관련하여 수익인식기준을 K-IFRS에 부합하도록 변경하였습니다.

두 번째, 자산 및 부채에 대해 유동성 재분류를 하였습니다.

세 번째, 제품판매분에 대해 판매보증충당부채를 인식하였습니다.

네 번째, 사무실 복구비용을 유형자산으로 인식함과 동시에 해당 복구비용을 충당부채로 인식하였습니다.

다섯 번째, 정부보조금 기술료에 대한 회계처리를 매출발생시 분할인식으로 변경하였습니다.

[2020년(제12기) 수정사항]

(단위 : 천원) 구분 정정 전 정정 후 차이 유동자산 4,769,175 3,612,079 (1,157,096) 비유동자산 569,236 385,564 (183,672) 자산총계 5,338,411 3,997,643 (1,340,768) 유동부채 3,664,500 3,634,581 (29,919) 비유동부채 355,433 897,354 541,921 부채총계 4,019,933 4,531,935 512,002 자본총계 1,318,478 (534,292) (1,852,770) 부채 및 자본총계 5,338,411 3,997,643 (1,340,768) (단위 : 천원) 구분 정정 전 정정 후 차이 매출액 5,875,930 5,755,865 (120,065) 매출원가 3,099,364 3,265,905 166,541 매출총이익 2,776,566 2,489,960 (286,606) 판매비와관리비 2,419,421 2,277,396 (142,025) 영업이익(손실) 357,145 212,564 (144,581) 영업외수익 84,893 88,387 3,494 영업외비용 285,106 274,014 (11,092) 법인세비용차감전순이익(손실) 156,932 26,937 (129,995) 법인세비용 - - - 당기순이익(손실) 156,932 26,937 (129,995) (단위 : 천원) 구분 정정 전 정정 후 차이 영업활동으로 인한 현금흐름 1,455,633 1,457,756 2,123 투자활동으로 인한 현금흐름 7,673 5,550 (2,123) 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,245,632) (1,245,632) - [2019년(제11기) 수정사항] (단위 : 천원) 구분 정정 전 정정 후 차이 유동자산 5,618,621 4,554,213 (1,064,408) 비유동자산 717,775 438,798 (278,977) 자산총계 6,336,396 4,993,011 (1,343,385) 유동부채 3,948,504 3,986,672 38,168 비유동부채 1,316,746 1,657,968 341,222 부채총계 5,265,250 5,644,640 379,390 자본총계 1,071,146 (651,629) (1,722,775) 부채 및 자본총계 6,336,396 4,993,011 (1,343,385) (단위 : 천원) 구분 정정 전 정정 후 차이 매출액 5,563,198 5,663,198 100,000 매출원가 3,996,334 4,975,878 979,544 매출총이익 1,566,864 687,320 (879,544) 판매비와관리비 3,618,800 4,072,088 453,288 영업이익(손실) (2,051,936) (3,384,768) (1,332,832) 영업외수익 788,746 788,746 - 영업외비용 239,675 281,132 41,457 법인세비용차감전순이익(손실) (1,502,865) (2,877,154) (1,374,289) 법인세비용 - - - 당기순이익(손실) (1,502,865) (2,877,154) (1,374,289) (단위 : 천원) 구분 정정 전 정정 후 차이 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,386,915) (1,451,419) (64,504) 투자활동으로 인한 현금흐름 66,378 130,882 64,504 재무활동으로 인한 현금흐름 852,954 852,954 - 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사와 대신밸런스제11호스팩은 2022년 05월 04일 이사회 결의 및 2023년 01월 16일 주주총회 합병승인을 통해 2023년 02월 21일자로 합병등기가 완료되었습니다. 합병은 당사가 대신밸런스제11호스팩을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 당사가 존속하고 대신밸런스제11호스팩이 소멸하게 되었습니다. 당사와 대신밸런스제11호스팩의 합병비율은 1: 0.4572854로 합병하였으며 2023년 03월 09일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다 구분 내용 합병 계약일 2022년 05월 04일 합병 대상회사 대신밸런스제11호스팩 합병 방법 비상장법인인 (주)라온텍이 코스닥상장법인인 대신밸런스제11호스팩을 흡수합병 함. 합병 목적 합병을 통한 코스닥시장 상장 합병 비율 (주)라온텍 : 대신밸런스제11호스팩 1 : 0.4572854 다. 대손충당금 설정현황(1) 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제14기 외상매출금 651,427 - - 장기외상매출금 - - - 미수금 265,657 - - 장기미수금 41,873 41,873 100% 합 계 958,957 41,873 4.4% 제13기 외상매출금 281,028 - - 장기외상매출금 299,992 299,992 100% 미수금 51,748 - - 장기미수금 47,869 47,869 100% 합 계 680,637 347,861 51.1% 제12기 외상매출금 367,744 506 0.1% 장기외상매출금 321,522 321,522 100% 미수금 104,354 - - 장기미수금 51,123 51,123 100% 합 계 844,743 373,151 44.2% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제14기 제13기 제12기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 347,861 373,151 383,108 2. 순대손처리액(①－②±③) -305,988 -24,784 -3,255 ① 대손처리액(상각채권액) 171,424 - - ② 상각채권회수액 134,564 24,784 3,255 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - -506 -6,702 4. 기말 대손충당금 잔액합계 41,873 347,861 373,151 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정기준당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2022년 12월 31일 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 정상 60일 이하 90일 이하 90일 초과 합계 당기말 기대손실률 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% - 대상 장부가액(*) 651,427 - - - 651,427 손실충당금 - - - - - 전기말 기대손실률 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% - 대상 장부가액(*) 43,495 237,533 - - 281,028 손실충당금 - - - - - (*) 개별평가로 손실충당금을 인식한 채권을 제외한 금액입니다. 라. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제14기 제13기 제12기 비고 마이크로디스플레이 제품 799 895 944 - 재공품 1,284 508 1,105 - 모바일TV 상품 - 132 464 - 제품 407 21 78 - 재공품 278 398 6 - 합계 2,768 1,954 2,597 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 22.0 18.7% 57.6% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.6회 2.49회 1.97회 - (*) 평가충당금을 반영한 금액입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등당사의 재고자산은 계속기록법에 따라 기록한 수량을 실지재고조사에 의하여 확정하고 있으며, 제조원가 또는 매입가액에 부대비용을 가산하고 재고자산의 원가는 개별법에 의한 미착품을 제외하고는 월총평균법을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다. 다만, 재고자산의 순실현가액이 취득가액보다 하락하여 발생한 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있습니다. 1) 재고자산 실사일자2022 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 1월 4일을 기준으로 재고실사를 실시하였습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등동 일자 재고실사는 2022 사업연도 재무제표의 외부감사인인 삼화회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다.(3) 장기체화 재고 등 현황재고자산의 진부화 평가 및 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가로 인한 손실을 판단하고 있으며, 2022년 12월 31일 기준 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 상품 662,437 662,437 (662,437) - 제품 2,778,245 2,778,245 (1,572,488) 1,205,757 재공품 2,898,692 2,898,692 (1,336,624) 1,562,068 합 계 6,339,374 6,339,374 (3,571,549) 2,767,825 마. 공정가치평가 내역상세한내용은동공시서류의'Ⅲ. 재무에관한사항 재무제표 주석중 4. 재무위험관리및5.1 금융상품의 종류 별 분류를 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항당사가 본 경영진단 및 분석의견에서 장래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 작성 시점의 회사 경영전략 및 전반적인 경영현황과 재무상태 등에 기초한회사의 의견을 반영한 것입니다. 본 예측정보는 향후의 경영환경과 영업상황에 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 작성시점에서 합리적인 가정 및 판단의 근거에 기초하였지만 급변하는 외부환경, 회사의 내부 경영방침과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 예측치와 실제 결과치가 다르게 나타날 수도 있습니다. 당사는 이러한 에측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 본 분석의견상 회사가 예측한 정보나 경영전망이 정확하게 시현된다는 확신을 제공할 수는 없습니다. 또한 본 분석의견에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이므로, 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 나. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 다. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태 (단위 : 백만원) 과 목 제 14(당) 기말 제 13(전) 기말 증감 증감율(%) 자산 Ⅰ. 유동자산 12,074 9,769 2,305 19% Ⅱ. 비유동자산 516 697 -181 -35% 자산총계 12,590 10,466 2,124 17% 부채 Ⅰ. 유동부채 2,498 2,194 305 12% Ⅱ. 비유동부채 2,609 2,481 128 5% 부채총계 5,107 4,675 433 8% 자본 Ⅰ. 자본금 2,496 2,496 - 0% Ⅱ. 자본잉여금 29,887 29,887 - 0% Ⅲ. 기타자본항목 2,493 1,343 1,150 46% Ⅳ. 결손금 -27,393 -27,935 541 -2% 자본 총계 7,483 5,792 1,691 23% 부채 및 자본 총계 12,590 10,466 2,124 17% ① 자산자산은 전년 대비 21억원(17%) 증가한 126억원입니다. 유동자산은 전년대비 19% 증가, 비유동자산은 35% 감소하였으며, 자산의 주요증가 원인은 매출 증가에 따른 현금 유입과 재고자산의 증가로 인함 입니다.② 부채부채는 전년 대비 4.3억원(12%) 증가한 51억원입니다. 주요 변동 원인은 매입 채무 및 충당부채 증가로 인함 입니다. ③ 자본자본은 전년 대비 17억원(23%) 증가한 75억원입니다. 주요 변동 원인은 당기순이익의 증가 및 임직원에 대한 주식매수선택권 부여로 인한 자본의 증가로 인함 입니다.재무비율 측면에서 자기자본비율은 59.4%, 부채비율은 68.3%로 안정적인 재무구조를 보여주고 있습니다.(2) 영업실적 (단위 : 백만원) 과 목 제 14(당) 기 제 13(전) 기 증감 증감율(%) Ⅰ. 매출 10,916 5,786 5,130 47% Ⅱ. 매출원가 4,925 3,532 1,393 28% Ⅲ. 매출총이익 5,991 2,254 3,737 62% Ⅳ. 판매비와관리비 5,669 3,818 1,850 33% Ⅴ. 영업이익 (손실) 322 -1,564 1,887 585% Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 (손실) 598 -3,233 3,831 641% Ⅶ. 당기순이익 (손실) 585 -3,232 3,817 652% Ⅷ. 당기 총포괄이익(손실) 541 -3,227 3,768 696% Ⅸ. 주당이익(손실) 23 -178 201 874% ① 매출액2022년 매출액은 전년대비 51억(88.7%) 증가한 109억원을 기록하였습니다. 이는 마이크로디스플레이 사업의 매출이 전년 35억에서 77억으로 120% 증가한 것이 주요 원인 입니다. .② 영업이익2022년 영업이익은 전년 손실에서 당기 흑자 전환하였으며 3억원의 영업이익을 기록하였습니다. 마이크로디스플레이 사업의 매출 증가와 수익성 개선이 주요 원인입니다.③ 당기순이익2022년 당기순손익은 전년 손실에서 당기 흑자 전환하였으며 5.4억원의 당기순이익을 기록하였습니다. 2022년 매출 증대 및 전반적인 환율의 상승으로 인해 외화 평가이익등이 증가된 것이 주요 원인입니다.(3). 신규사업공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다.(4). 중단사업해당사항 없음(5). 경영합리화 조치해당사항 없음 (6). 환율변동 영향 사업보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래'를 참고하시기 바랍니다.(7). 자산손상인식영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.비한정 내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산(무형자산 취득을 위한 장기선급금을 포함)은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.라. 유동성 및 자금조달과 지출(1) 유동성 현황당사는 매 6개월 및 1년 단위로 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 또한, 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금성자산 및 시장성 있는 매도가능금융자산의 유지, 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 등을 포함하고 있습니다.보고기간말 현재 당사의 유동자금의 구성은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 14(당) 기 제 13(전) 기 증감 현금및현금성자산 1,171 1,979 -808 단기금융상품 6,647 5,000 1,647 합계 7,818 6,979 839 유동비율 483.3% 445.3% 38% (2) 차입금 현황보고기간말 현재 당사의 차입금 현황은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일(*1) 당기말 현재연이자율(%)(*1) 당기말 전기말 장기차입금 중소벤처기업진흥공단 2026년 04월 20일 2.38% 777,560 1,000,000 단기차입금 중소벤처기업진흥공단 2023년12월 31일 2.38% 222,440 - 합계 1,000,000 1,000,000 마. 부외 거래당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석' 中 '33. 우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1). 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 공시서류의 'III. 재무에 관한 사항'의'5. 재무제표의 주석' 中 ' '3. 유의적인 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. (2). 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 해당사항은 없습니다.- 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.(3). 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.(4). 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.사. 당기말 이후 주요 사항(1). 합병합병에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표의 주석' 中 ' 39. 보고기간 이후 사건 및 '8. 기타 재무에 관한 사항' 中 나. '합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항' 참조하시기 바랍니다.(2). 유형자산의 취득- 당사는 2023년 01월 26일 이사회 결의를 통해 건물 및 토지를 취득을 결정하였으며 그 내용은 아래와 같습니다. 1). 취득목적: 사업 확장을 위한 건물 및 토지의 취득 2). 취득 목적물에 관한 사항 주 소 전용 면적 계약면적 분양금액 계약호실 경기도 성남시 수정구 금토동(판교제2테크노밸리 도시첨단산업단지 G5블럭) 1,485.67m2 3,222.54m2 13,329,620천원 (부가세 864,052천원 별도) 6층(B601~613, C601~603) 3). 계약사항 - 거래상대방: 경기주택도시공사 - 취득금액: 13,329,620천원 (부가세 별도) - 계약일: 2023년 1월 27일 - 대금지급조건 - 계약금 1,419,367,200원 (2023년 1월 27일 지급) - 중도금 1,419,367,200원 (2023년 2월 15일 지급) - 잔금 11,354,937,600원 (2023년 4월 03일 지급 예정) - 입주예정: 2023년 6월 30일 (3). 장단기 차입금 결의1)유형자산 취득을 위한 자금 조달 계획유형자산 취득을 위한 계약금 및 중도금은 당사 사내 유보자금으로 지급을 완료하였으며, 잔금 중 100억원은 금융권 대출을 통해 지급할 계획입니다. 각 기관별 대출 금액 및 조건은 아래와 같으며 해당 안건은 2023년 3월 8일 이사회를 통해 결의 되었습니다. 2) 각 기관별 대출 금액 및 조건 기관 금액 조건 담보 중소벤처기업진흥공단 2,000,000천원 2.85%(변동금리), 4년 거치 6년 상환 기준금리 변동시 대출 금리변동가능 B601~B603 선순위 담보제공 ㈜하나 은행 3,000,000천원 3.809%(변동금리), 36개월 만기 일시상환 기준금리 변동시 대출 금리변동가능 B601~B603 후순위 담보제공 B604~B613, C601~603 선순위 담보제공 ㈜하나 은행 5,000,000천원 4.886%(변동금리), 12개월 만기 일시상환 기준금리 변동시 대출 금리변동가능 합계 10,000,000천원 (4). 주주총회 소집결의 공고당사 정관 제21조에 의거하여 당사의 주주총회 소집 공고는 2023년 3월 8일 당사 홈페이지에 게재되었습니다. 이에 전자공시시스템에 당사의 주주총회 소집 공고는 공시되지 않았으니 참조하여 주시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제14기(당기) 삼화회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제13기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제12기(전전기) 일우회계법인 적정 주1) 해당사항 없음 주1)감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자는 주석 18에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 18에서 설명하는 바와 같이 회사는 재무제표에 대한 오류의 수정사항을 반영하여 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일로 종료 되는 양 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다.회사의 오류 수정으로 인하여 2020년 12월 31일 및 2019년 12월 31일 현재 회사의 자산 총액이 각각 1,341백만원 및 1,343백만원 감소하였으며, 순자산총액은 각각 1,853백만원 및 1,723백만원 감소하였습니다. 그리고 동일자로 종료되는 양 보고기간의 당기순이익은 각각 130백만원 및 1,374백만원 감소하였습니다. 우리는 2019년의 감사보고서는 재발행하지 아니하였으며, 수정사항을 반영하여 재작성된 2020년 12월 31일 2019년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 재무제표에 대하여 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위: 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제14기(당기) 삼화회계법인 제14기 재무제표에 대한감사 및 검토 70,000 614 70,000 614 제13기(전기) 삼덕회계법인 제13기 재무제표에 대한감사 및 검토 90,000 591 90,000 591 제12기(전전기) 일우회계법인 제12기 재무제표에 대한감사 및 검토 21,000 241 21,000 241 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제14기(당기) 2022년 07월 29일 주식매수선택권 공정가치 평가 22.07.29~22.08.30 1,500,000 - - - - - - 제13기(전기) - - - - - - - - - - 제12기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 내부감사기구와 감사인간 논의내용 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 11월 14일 회사측:대표이사, 재무이사감사인측:업무수행이사외 1인 대면보고 연간 감사계획 보고 2 2023년 01월 13일 회사측:감사, 재무이사감사인측:업무수행이사외 1인 서면보고 - 중간감사 결과 보고- 기말감사 계획 보고 3 2023년 03월 21일 회사측:감사, 재무이사감사인측:업무수행이사외 1인 서면보고 2022년 회계연도 재무제표 감사결과 보고 마. 회계감사인의 변경주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 1항 및 2항에 의거하여 전기(제13기) 삼덕회계법인이 지정감사인으로 선정되었으며 지정감사 만료 후 삼화회계법인으로 감사인 변경을 하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 2023년 3월 9일 상장 법인으로 내부통제 검토 대상이 아닙니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성에 관한 사항(1) 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사외이사 1명을 포함 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 약력 및 인적사항에 대해서 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다. (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 - - (2) 이사회의 권한 내용당사 이사회 규정에 의하면 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하고 있습니다. 또한 이사회는 이사의 직무 집행을 감독합니다. (3) 이사회운영규정의 주요내용 구분 조항 제2조 (적용범위) 이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 제3조 (권한) 3.1 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항을 의결한다3.2 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 제4조 (구성) 이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 하고, 사외이사의 총수는 상법 제542조의 8 1항의 규정을 따른다. 제5조 (의장) 5.1 이사회의 의장은 대표이사 사장으로 한다. 5.2 의장 유고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사 중 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. 제6조 (이사의 선임) 6.1 이사는 주주총회에서 선임한다. 6.2 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행 주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.6.3 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.6.4 이사는 상근이사 및 비상근이사로 구분하고 비상근이사 중 다음 각호에 해당하는 자는 사외이사가 될 수 없다.6.4.1 회사나 회사의 자회사의 임직원인 자.6.4.2 회사의 이사로서의 직무를 수행함에 있어 독자적인 판단을 저해 할 우려가 있는 관계에 있는 자. 제 7조 (이사의 역할) 7.1 주주전체의 이익보호7.2 경영의 건전성 확보 제 8조 (이사의 임기) 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다. 제 9조 (이사의 보수) 9.1 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 9.2 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다. 제 10조 (이사의 보선) 10.1 이사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제29조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.10.2 사외이사가 사임.사망 등의 사유로 인하여 정관 제29조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다. 제11조 (이사회의 책임) 11.1 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 해태한 때에는 그 이사는 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임이 있다.11.2 전항의 행위가 이사회의 결의에 의한 것인 때에는 그 결의에 찬성한 이사도 전항의 책임이 있다.11.3 전항의 결의에 참가한 이사로서 이의를 한 기재가 의사록에 없는 자는 그 결의에 찬성한 것으로 추정한다11.4 전항의 규정에 의한 이사의 책임은 총주주의 동의로 면제할 수 있다.11.5 이사가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 이사는 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임이 있다.11.6 제2항, 제3항의 규정은 제5항의 경우에 준용한다. 제12조 (의무) 12.1 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.12.2 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.12.3 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. 12.4 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사(위원회)에게 이를 보고 하여야 한다 제 14조 (소집절차) 14.1 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다.14.2 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외아사 김보은(출석율100%) 정민수(출석율100%) 김민석(출석율100%) 김선욱(출석율100%) 1 2022.01.03 내부회계관리 규정 제정의 건 회계업무처리규정 제정 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 해당없음 2 2022.01.24 20년 감사보고서 재발행의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 해당없음 3 2022.02.25 1.정기주주총회 소집의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 해당없음 4 2022.03.18 1. 명의개서 대리인 선임의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 해당없음 5 2022.05.04 1. 의안 합병계약 체결의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 6 2022.07.26 1. 의안 합병계약 일정 변경의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 7 2022.10.21 1. 의안 합병계약 일정 변경의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 8 2022.11.09 1. 합병 변경계약 2. 임시주총소집의건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 9 2022.11.17 1. 합병 변경계약 2. 임시주총소집의건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 10 2022.11.28 1. 합병 변경계약 2. 임시주총소집의건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 다. 이사회 내 위원회당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 이사의 독립성당사의 이사회는 이사회운영규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하며, 대표이사가 의장을 맡습니다. 또한 이사회 구성원은 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적이며, 이사선출에 대한 자체적인 독립성 기준을 운영하고 있고 선임된 이사들은 이에 대한 기준을 충족하고 있습니다. 선임된 이사들은 당사 발전에 이바지 할 수 있는 사람들로 이사회에서 추천하였고 각 이사로서의 활동분야는 당사 실정에 맞게 진행되고 있습니다. 구 분 성 명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의관계 대표이사 김보은 이사회 당사의 업무 총괄을 안정적으로 수행 경영총괄 - 본인 사내이사 정민수 이사회 당사의 연구개발총괄 CTO - - 사내이사 김민석 이사회 당사의 해당 공정개발 총괄 부사장 - - 사외이사 김선욱 이사회 당사의 해당 산업 연구자문 경영자문 - - 마. 사외이사의 전문성사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 - - 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 해당 분야에 대한 전문성을 갖추고 있으며,추후 관련 교육을 실시하는 것을 검토하고 있습니다. 아. 사외이사 지원 조직 현황 부서명 직원수(명) 직위 주요활동 내역 경영지원팀 1명 과장 - 이사회 및 이사회 내 위원회 관리 총괄- 이사회 운영 및 안건 검토 자료 제공 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정관에 의거 주주총회결의에 따라 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 임무를 수행하고 있습니다. (주)라온텍 정관 구 분 내 용 정관 제41조 (감사의 수) 회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다. 정관 제42조 (감사의 선임·해임) ① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따 라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발 행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제43조 (감사의 임기와 보선) ① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제41조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 정관 제44조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제33조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제45조(감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제46조(감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제34조의 규정을 준용한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다. 당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 감사직무 규정에 다음과 같이 규정하고 있습니다. (주)라온텍 규정 구 분 내 용 제5조(독립성과 객관성의 원칙) 5.1 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. 5.2 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다. 제6조(직무) 6.1 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. 6.2 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 6.2.1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 6.2.2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 6.2.3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 6.2.4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 6.2.5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6.2.6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 6.2.7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 6.2.8. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 6.2.9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제7조(권한) 7.1 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 7.1.1 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 7.1.2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 7.1.3. 임시주주총회의 소집 청구 7.1.4. 이사회에 출석 및 의견 진술 7.1.5. 이사회의 소집청구 및 소집 7.1.6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7.1.7. 감사의 해임에 관한 의견진술 7.1.8. 이사의 보고 수령 7.1.9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 7.1.10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 7.1.11. 이사회사간 소송에서의 회사 대표 7.1.12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 7.1.13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 7.1.14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 7.2 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 7.2.1 회사내 모든 정보에 대한 사항 7.2.2 관계자의 출석 및 답변 7.2.3 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 7.2.4 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 7.3 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 제8조(의무) 8.1 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다. 8.2 감사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. 8.3 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. 제18조(이사에 대한 보고요구) 18.1 감사는 회사재산의 보전에 중대한 손해를 유발시킬 수 있는 긴급을 요하는 사항이 있을 경우 즉시 이사에 대하여 구두나 서면으로 보고 또는 통보하도록 요구하여야 한다. 18.2 감사는 이사로부터 회사에 현저한 손해가 발생할 염려가 있다는 보고 또는 통보를 받은 경우에는 회사에 미치는 영향 등을 조사하고 감사로서 조언 또는 권고 등 필요한 조치를 강구하여야 한다. 제35조(주주총회에의 보고 등) 35.1 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. 35.2 감사는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 한다. 나. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 성명 경력 최대주주등과의 이해괸계 비고 이종갑 - 부산외국어대학교 경영학 학사 - 세무사 시험 합격(제36회) - 미래세무법인 파트너 세무사 - 세무법인 진명 안양지점 대표 - 세무법인 원형 대표세무사 해당없음 - 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 라. 감사의 주요활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2022.01.03 1. 사내규정제정 가결 참석 2 2022.01.24 1. 20년 감사보고서 재발행의 건 가결 참석 3 2022.02.25 1. 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 4 2022.05.04 1. 합병계약 체결의 건 가결 참석 5 2022.07.26 1. 합병계약 일정 변경의건 가결 참석 6 2022.10.21 1. 합병계약 일정 변경의건 가결 참석 7 2022.11.09 1. 합병 변경계약 2. 임시주총소집의건 가결 참석 8 2022.11.17 1. 합병 변경계약 2. 임시주총소집의건 가결 참석 9 2022.11.28 1. 합병 변경계약 2. 임시주총소집의건 가결 참석 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 해당 분야에 대한 전문성을 갖추고 있으며,추후 관련 교육을 실시하는 것을 검토하고 있습니다. 바. 감사 지원조직 현황 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원 조직은 없습니다. 사. 준법지원인 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 미도입 실시여부 - - - 당사는 정관 제26조를 통해 서면투표제를 도입하고 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁현재 해당사항 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 24,961,750 - - - - 의결권없는 주식수(B) - - - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 24,961,750 - - - - 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우8. [근로자복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우9. 주권을 시장에 사장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우10. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.④ 제2항 각 호 중 어는 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3 월 이내 주주명부폐쇄시기 ① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류 명의개서대리인 (주)국민은행 증권대행사업부 (02-2073-8106) 주주의 특전 - 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://RAON.io)(부득이한 사유시 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문) 바. 주주총회 의사록 요약 주 총 일 자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 10기 주주총회(2019.03.29) (1) 결산승인의 건(2) 이사 및 감사 보수한도 승인의 건(3) 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 가결 - 제 11기 주주총회(2020.03.27) (1) 결산승인의 건(2) 이사 및 감사 보수한도 승인의 건(3) 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 가결 - 제 12기 주주총회(2021.03.26) (1) 결산승인의 건(2) 이사 승인의 건(3) 감사 선임의 건(4) 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건(5) 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 가결 - 제 13기 주주총회(2022.03.31) (1) 제13기 재무제표 승인의 건(2) 액면분할의 건(3) 정관 변경의 건(4) 사외이사 선임의 건(5) 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건(6) 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 가결 - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김보은 본인 보통주 1,188,000 23.80 5,940,000 23.80 액면분할(주1) 고성은 특수관계인 보통주 235,750 4.72 1,185,000 4.75 액면분할(주1) 정민수 사내이사 보통주 215,500 4.32 1,077,500 4.32 액면분할(주1) 김민석 사내이사 보통주 61,000 1.22 205,000 0.82 액면분할(주1) 조성재 미등기 사내이사 보통주 60,000 1.20 300,000 1.20 액면분할(주1) 한성준 미등기 사내이사 보통주 20,375 0.41 220,625 0.88 액면분할(주1) 이광수 미등기 사내이사 보통주 53,350 1.07 241,750 0.97 액면분할(주1) 김선욱 사외이사 보통주 10,000 0.20 50,000 0.20 액면분할(주1) JANG YOONKYENG 특수관계인 보통주 20,000 0.40 100,000 0.40 액면분할(주1) YOO SOO JEONG 특수관계인 보통주 1,500 0.03 7,500 0.03 액면분할(주1) 계 우선주 - - - - - 보통주 1,865,475 37.37 9,327,375 37.37 - (주1) 회사는 2022년 5월 2일 액면 500원에서 액면 100원으로 액면분할을 실시하였습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 출생년월 주요경력 김보은 1969.01 1987년 03월~1997년 08월 고려대학교(원) 전자공학 학사/석사/박사 1997년 08월~2000년 11월 현대전자(현 SK Hynix) 선임연구원 2000년 11월~2009년 12월 인티그런트테크놀로지즈 CTO 2009년 12월~현재 ㈜라온텍 대표이사 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없습니다. 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김보은 5,940,000 23.80 - 다산에스비에이재기투자조합 1,695,555 6.79 - 대신-코너스톤신기술투자조합제1호 1,666,665 6.68 - 에스케이에스-엠포드 신기술투자조합 제1호 1,250,000 5.01 - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 101 117 86.32 6,443,942 24,961,750 25.82 - * 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다. 마. 주가 및 주식거래실적 당사는 2022년 12월 31일 비상장 회사로서 코스닥 시장에서 주가 및 주식거래 실적이 없습니다. 당사는 2023년 3월 9일 코스닥에 상장되었습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김보은 남 1969년 01월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 87.03~97.08 고려대학교(원) 전자공학 학사/석사/박사 97.08~00.11 현대전자(현 SK Hynix) 선임연구원 00.11~09.12 인티그런트테크놀로지즈 CTO 09.10~현재 ㈜라온텍 대표이사 5,940,000 - 본인 13년2개월 2024년 03월 24일 정민수 남 1971년 03월 부사장 사내이사 상근 연구개발총괄 94.03~97.02 고려대학교(원) 전자공학 학사/석사 97.01~02.07 LG반도체(현 SK Hynix) 책임연구원 02.08~09.12 인티그런트테크놀로지즈 수석연구원 09.12~현재 ㈜라온텍 부사장 1,077,500 - 타인 13년 2024년 03월 24일 김민석 남 1967년 09월 부사장 사내이사 상근 공정개발총괄 86.03~92.02 고려대학교(원) 전자공학 학사/석사 92.10~00.08 삼성SDI㈜ 선임연구원 00.08~02.03 ㈜태인시스템 수석연구원 02.11~04.10 일진디스플레이㈜ 책임연구원 05.09~06.01 ㈜코넥스디엔티 수석연구원 06.02~09.06 ㈜유니디스플레이 상무이사 07.09~11.08 단국대학교 전자전기 박사 09.09~11.12 ㈜알엑스디코리아 상무이사 12.02~현재 ㈜라온텍 부사장 205,000 - 타인 10년10개월 2024년 03월 24일 조성재 남 1971년 07월 전무 미등기 상근 영업마케팅 총괄 90.03~96.02 한국외국어대학교 국제통상학 학사 97.03~00.06 현대전자(현 SK Hynix) 대리 00.07~02.12 ㈜마인드텔 과장 02.12~09.08 인티그런트테크놀로지즈 차장 10.01~현재 ㈜라온텍 전무 300,000 - 타인 12년11개월 - 이광수 남 1977년 12월 상무 미등기 상근 연구개발 96.03~00.02 광운대학교 전자공학 학사 00.03~02.07 육군본부 중위 03.09~09.08 인티그런트테크놀로지즈 책임연구원 09.11~현재 ㈜라온텍 상무 241,750 - 타인 13년1개월 - 한성준 남 1974년 01월 상무 미등기 상근 경영지원 92.03~99.02 부경대학교 경영학 학사99.02~05.11 주성엔지니어링㈜ 대리05.11~09.08 인티그런트테크놀로지즈 과장10.01~11.03 ㈜파이칩스 부장12.08~현재 ㈜라온텍경영지원 총괄 상무 220,625 - 타인 10년4개월 - 김선욱 남 1965년 09월 사외의사 사외이사 비상근 사외이사 84.03~88.02 고려대학교 전자전산 학사88.09~90.03The Ohio State University 전기공학 석사90.04~95.12 국방과학연구소 선임연구원96.01~01.07 Purdue University 전기 컴퓨터공학 박사01.05~02.05 (미)인텔 책임연구원16.03~20.02 ㈜토비스 사외이사02.09~현재 고려대학교 전기전자공학부 교수 50,000 - 타인 - 2025년 03월 28일 이종갑 남 1969년 03월 감사 감사 비상근 감사인 90.03~97.08 부산외국어대학교 경영학 학사 99.10월 세무사 시험 합격(제36회) 00.07~03.06 미래세무법인 파트너 세무사 03.07~13.06 세무법인 진명 안양지점 대표 13.07~현재. 세무법인 원형 대표세무사 - - 타인 - 2024년 03월 24일 나. 임원 겸직 현황 성 명 회사명 직책명 담당업무 재직기간 겸직회사와 청구회사의 관계 비 고 김선욱 (65.09.25) 고려대학교 교수 교수 02.09~현재 무 사외이사 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 마이크로디스플레이 등 남 37 - - - 37 4년 8개월 2,752 64 - - - - 마이크로디스플레이 등 여 7 - - - 7 5년 0개월 362 51 - 합 계 44 - - - 44 - 3,114 57 - 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 379 126 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000 - 감사 1 50 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 583 117 - (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 580 193 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - 주) 급여총액 및 1인당 평균급여액은 2022년 1월 1일부터 12월 31일까지의 지급 금액 기준입니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 517,645,073 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 2 517,645,073 - 주) 해당 총액은 2022년 3월 부여받은 수량에 공정가치를 곱한 것 입니다. (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 정민수 등기임원 2017년 03월 24일 신주발행자기주식교부 보통주 20,000 - - 15,000 - 5,000 2019.03.24~2023.03.23 800 O 2023.03.09~2024.03.08 정민수 등기임원 2020년 03월 27일 신주발행자기주식교부 보통주 35,000 - - - - 35,000 2022.03.27~2026.03.26 800 O 2023.03.09~2024.03.08 정민수 등기임원 2021년 03월 26일 신주발행자기주식교부 보통주 35,000 - - - - 35,000 2023.03.26~2027.03.25 800 O 2023.03.09~2024.03.08 정민수 등기임원 2022년 03월 31일 신주발행자기주식교부 보통주 67,000 - - - - 67,000 2024.03.31~2028.03.30 2,400 O 2023.03.09~2024.03.08 김민석 등기임원 2017년 03월 24일 신주발행자기주식교부 보통주 20,000 - - - - 20,000 2019.03.24~2023.03.23 800 O 2023.03.09~2024.03.08 김민석 등기임원 2020년 03월 27일 신주발행자기주식교부 보통주 35,000 - - - - 35,000 2022.03.27~2026.03.26 800 O 2023.03.09~2024.03.08 김민석 등기임원 2021년 03월 26일 신주발행자기주식교부 보통주 35,000 - - - - 35,000 2023.03.26~2027.03.25 800 O 2023.03.09~2024.03.08 김민석 등기임원 2022년 03월 31일 신주발행자기주식교부 보통주 65,500 - - - - 65,500 2024.03.31~2028.03.30 2,400 O 2023.03.09~2024.03.08 주) 당사는 보고서 제출기준일 현재 비상장회사이므로 시장 종가는 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당 사항 없습니다 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건- 당기말 현재 당사가 피소된 소송사건 및 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 기타의 우발 채무 및 약정사항 (1) 보고기간 말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같으며, 보고기간말 현재 실행액은 없습니다. (단위: 천원) 금융기관 종 류 당기말 전기말 약 정 액 실 행 액 약 정 액 실 행 액 IBK기업은행 일반자금대출 567,000 - 567,000 - KEB하나은행 무역어음대출 332,000 - 332,000 - 일반자금대출 810,000 - 810,000 - 일반자금대출 540,000 - 540,000 - (2) 보고기간 말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 제공받은자 당기말 전기말 보증내역 보증금액 보증금액 기술보증기금 IBK기업은행 481,950 481,950 지급보증 KEB하나은행 688,500 688,500 459,000 459,000 한국무역보험공사 KEB하나은행 298,800 298,800 대표이사 IBK기업은행 - 102,060 연대보증 KEB하나은행 39,840 282,840 한국무역보험공사 388,440 388,440 서을보증보험 거래처 4,339 103,670 이행보증 3. 제재 등과 관련된 사항 보고서 작성일 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성일 이후 발생한 주요 사항 (1). 합병에 관한 사항당사와 대신밸런스제11호스팩은 2022년 05월 04일 이사회 결의 및 2023년 01월 16일 주주총회 합병승인을 통해 2023년 02월 21일자로 합병등기가 완료되었습니다. 합병은 당사가 대신밸런스제11호스팩을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 당사가 존속하고 대신밸런스제11호스팩이 소멸하게 되었습니다. 당사와 대신밸런스제11호스팩의 합병비율은 1: 0.4572854로 합병하였으며 2023년 03월 09일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다 1). 합병 당사회사의 개요 구 분 합병법인 피합병법인 법인명 주식회사 라온텍 대신밸런스제11호기업인수목적 주식회사 합병 후 존속여부 존속 소멸 대표이사 김보은 정재중 본사주소 경기도 성남시 분당구 성남대로779번길 17 4층 5층 서울특별시 중구 삼일대로 343 본사연락처 031-786-4633 02-769-2239 설립년월일 2009년 10월 13일 2021년 7월 30일 납입자본금(주1) 2,496,175,000원 761,000,000원 자산총액(주2) 10,466,418,550원 15,178,144,025원 결산기 12월 12월 종업원수(주3) 47명 4명 발행주식의 종류 및 수 보통주 24,961,750주 보통주 7,610,000주 (주1) 제출일 현재의 감사보고서상 자본금입니다.(주2) 합병법인과 피합병법인의 자산총액은 2021년 12월 31일 현재의 한국채택국제회계기준에 의한 별도재무제표 감사보고서상 금액입니다.(주3) 종업원수는 2022년 12월 31일 현재 종업원수입니다. 2). 합병의 배경 합병법인인 ㈜라온텍은 2009년 10월 13일 설립되어 AR/VR/MR (XR)글라스의 핵심부품인 마이크로디스플레이 및 컨트롤러칩을 설계, 제조하여 스마트안경, 차량용 증강현실 HUD, 빔프로젝터 등의 기기에 디스플레이 부품과 SoC 칩 솔루션을 제공하는 첨단 기술 기업입니다. ㈜라온텍은 마이크로디스플레이 기술 개발에 성공하여 동사 마이크로디스플레이 패널 및 컨트롤러칩을 대량 양산하여 글로벌시장으로 납품하고 있으며, AR글라스, 차량용 HUD, 프로젝터, 광통신 등 다양한 전방산업향으로 매출이 발생하고 있습니다.㈜라온텍은 기업공개를 통해 자금조달능력을 확대하여 원가경쟁력 확보를 위한 시설투자 및 일부 공정을 내재화할 수 있을 것으로 판단되며, 또한 경영 투명성 향상, 대외 신임도 강화, 우수인력 유치를 통한 경쟁력 강화 등을 도모하여 기업의 가치를 높여 가능한 빠른 기간 내에 소기의 목적을 달성 하고자 관련 절차에 대해 준비를 하게 되었습니다.3). 합병의 방법 본 합병에서 (주)라온텍은 실질적인 상장법인으로서의 지위를 획득하게 되는 존속법인이며, 대신밸런스제11호기업인수목적(주)는 합병 이후 소멸되는 소멸법인입니다. 따라서 합병 형태상 이는 흡수합병으로 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장에 해당됩니다. 4). 합병의 일정 구 분 일 정 이사회결의일 2022년 05월 04일 합병계약일(최초) 2022년 05월 04일 1차 변경 합병계약일 2022년 07월 26일 2차 변경 합병계약일 2022년 09월 15일 3차 변경 합병계약일 2022년 10월 21일 4차 변경 합병계약일 2022년 11월 09일 5차 변경 합병계약일 2022년 11월 17일 6차 변경 합병계약일 2022년 11월 28일 주주명부폐쇄 공고일 2022년 11월 18일 주주명부폐쇄 기준일 2022년 12월 16일 주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간 2022년 12월 19일 2022년 12월 23일 주주총회 소집통지 공고일 2022년 12월 28일 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 2022년 12월 28일 2023년 01월 13일 주주총회일 2023년 01월 16일 주식매수청구권 행사기간 2023년 01월 16일 2023년 02월 06일 채권자 이의제출 기간 2023년 01월 16일 2023년 02월 16일 합병기일 2023년 02월 17일 합병종료보고 공고일 2023년 02월 20일 합병등기일 2023년 02월 21일 합병신주 상장예정일 2023년 03월 09일 5). 합병의 요령 신주배정내용 주요내용 신주의 종류 (주)라온텍(존속회사)의 보통주 (액면금액 100원) 합병신주의 배정조건 피합병법인인 대신밸런스제11호기업인수목적(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주 주주에 대하여 대신밸런스제11호기업인수목적(주)의 보통주(액면가 100원) 1주당 합병법인인 (주)라온텍의 보통주(액면금액 100원) 0.4572854주를 교부합니다. 합병신주 배정기준일 2023년 02월 17일 (합병기일) 신주배정시 발생하는단주의 처리방법 합병신주 또는 합병자사주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다. (2). 유형자산의 취득- 당사는 2023년 01월 26일 이사회 결의를 통해 건물 및 토지를 취득을 결정하였으며 그 내용은 아래와 같습니다. 1). 취득목적: 사업 확장을 위한 건물 및 토지의 취득 2). 취득 목적물에 관한 사항 주 소 전용 면적 계약면적 분양금액 계약호실 경기도 성남시 수정구 금토동(판교제2테크노밸리 도시첨단산업단지 G5블럭) 1,485.67m2 3,222.54m2 13,329,620천원 (부가세 864,052천원 별도) 6층(B601~613, C601~603) 3). 계약사항 3.1). 거래상대방: 경기주택도시공사 3.2). 취득금액: 13,329,620천원 (부가세 별도) 3.3). 계약일: 2023년 1월 27일 3.4). 대금지급조건 - 계약금 1,419,367,200원 (2023년 1월 27일 지급) - 중도금 1,419,367,200원 (2023년 2월 15일 지급) - 잔금 11,354,937,600원 (2023년 4월 03일 지급 예정) 3.5). 입주예정: 2023년 6월 30일 (3). 장단기 차입금 결의1)유형자산 취득을 위한 자금 조달 계획유형자산 취득을 위한 계약금 및 중도금은 당사 사내 유보자금으로 지급을 완료하였으며, 잔금 중 100억원은 금융권 대출을 통해 지급할 계획입니다. 각 기관별 대출 금액 및 조건은 아래와 같으며 해당 안건은 2023년 3월 8일 이사회를 통해 결의 되었습니다. 2) 각 기관별 대출 금액 및 조건 기관 금액 조건 담보 중소벤처기업진흥공단 2,000,000천원 2.85%(변동금리), 4년 거치 6년 상환 기준금리 변동시 대출 금리변동가능 B601~B603 선순위 담보제공 ㈜하나 은행 3,000,000천원 3.809%(변동금리), 36개월 만기 일시상환 기준금리 변동시 대출 금리변동가능 B601~B603 후순위 담보제공 B604~B613, C601~603 선순위 담보제공 ㈜하나 은행 5,000,000천원 4.886%(변동금리), 12개월 만기 일시상환 기준금리 변동시 대출 금리변동가능 합계 10,000,000천원 (4). 주주총회 소집결의 공고당사 정관 제21조에 의거하여 당사의 주주총회 소집 공고는 2023년 3월 8일 당사 홈페이지에 게재되었습니다. 이에 전자공시시스템에 당사의 주주총회 소집 공고는 공시되지 않았으니 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 중소기업기준검토표 중소기업검토기준표.jpg 중소기업검토기준표 다. 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)라온텍 매출액 8,549 24,155 10,916 27.7 0 0 - 영업이익 -1,366 709 322 0 0 0 - 당기순이익 -1,366 709 585 0 0 0 - * 상기 예측과 실적의 1차연도는 2022년, 2차연도는 2023년 입니다.* 영업이익 및 당기순이익의 괴리율은 음수여서 기재하지 않았습니다.* 괴리율이 발생한 사유 : 매출액 및 영업이익은 2022년 4분기 매출이 예측치를 상회하였습니다. 다만 당사는 2023년 3월 9일 대신밸런스제11호스팩과 합병을 통해 코스닥 시장에 상장을 하였으며 이로 인해 2023년 합병에 따른 합병비용이 발생될 예정입니다. 이는 당사의 2023년 실적예측시 고려되지 않은 회계적 비용이므로 괴리율이 큰 폭으로 발생될 수 있습니다. 라. 보호예수 현황 (기준일 : 2023년 03월 09일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 8,407,500 2023년 03월 09일 2026년 03월 08일 3년 코스닥시장상장규정제77조1항1호 28,441,691 보통주 919,875 2023년 03월 09일 2024년 03월 08일 1년 코스닥시장상장규정제77조1항1호 28,441,691 보통주 1,556,669 2023년 03월 09일 2023년 04월 08일 1개월 코스닥시장상장규정제26조1항7호 28,441,691 보통주 197,500 2023년 03월 09일 2024년 03월 08일 1년 코스닥시장상장규정제26조1항7호 28,441,691 보통주 2,769,826 2023년 03월 09일 2023년 04월 08일 1개월 코스닥시장상장규정제77조1항4호 28,441,691 보통주 4,572 2023년 03월 09일 2024년 03월 08일 1년 코스닥시장상장규정제69조제2항 28,441,691 보통주 503,013 2023년 03월 09일 2023년 09월 08일 6개월 코스닥시장상장규정제69조제2항 28,441,691 당사는 2023년 3월 9일 대신밸런스제11호스팩과 합병을 통해 코스닥에 상장하였습니다.이에 총 발행 주식수는 2023년 3월 9일 기준이며 보호예수 현황이 작성되었습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.