시큐레터 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 11 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	1,780,459,527	1,573,825,919

현금및현금성자산	27,765,857	605,286,828

매출채권 및 기타유동채권	1,428,983,491	585,240,228

기타유동자산	102,462,029	114,460,353

유동재고자산	217,022,000	264,626,000

당기법인세자산	4,226,150	4,212,510

비유동자산	3,433,947,745	3,551,522,428

장기매출채권 및 기타비유동채권	21,420,607	21,167,986

유형자산	3,151,055,868	3,217,736,653

사용권자산	33,075,814	42,343,112

무형자산	228,395,456	270,274,677

자산총계	5,214,407,272	5,125,348,347

부채

유동부채	1,659,368,413	1,245,892,662

매입채무 및 기타유동채무	1,165,946,525	699,627,231

유동 차입금(사채 포함)	92,000,000

유동 리스부채	30,811,099	38,925,283

유동충당부채	158,761,679	158,761,679

기타 유동부채	211,849,110	348,578,469

비유동부채	207,631,001	228,592,243

비유동 리스부채	4,908,779	6,313,795

순확정급여부채	38,784,223	30,376,267

비유동종업원급여충당부채	80,238,718	107,977,223

비유동충당부채

기타 비유동 부채	83,699,281	83,924,958

부채총계	1,866,999,414	1,474,484,905

자본

자본금	3,635,802,500	3,635,802,500

자본잉여금	42,219,670,375	42,219,670,375

기타자본구성요소	701,383,422	762,307,907

이익잉여금(결손금)	(43,209,448,439)	(42,966,917,340)

자본총계	3,347,407,858	3,650,863,442

자본과부채총계	5,214,407,272	5,125,348,347

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,298,396,392	1,298,396,392	163,108,789	163,108,789

매출원가

매출총이익	1,298,396,392	1,298,396,392	163,108,789	163,108,789

판매비와관리비	1,540,744,550	1,540,744,550	2,010,605,123	2,010,605,123

영업이익(손실)	(242,348,158)	(242,348,158)	(1,847,496,334)	(1,847,496,334)

기타이익	505,104	505,104	1,315,540	1,315,540

기타손실	185,845	185,845	70,701	70,701

금융수익	342,317	342,317	17,407,144	17,407,144

금융원가	844,517	844,517	3,360,691	3,360,691

법인세비용차감전순이익(손실)	(242,531,099)	(242,531,099)	(1,832,205,042)	(1,832,205,042)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(242,531,099)	(242,531,099)	(1,832,205,042)	(1,832,205,042)

기타포괄손익

총포괄손익	(242,531,099)	(242,531,099)	(1,832,205,042)	(1,832,205,042)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33.00)	(33.00)	(230.00)	(230.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33.00)	(33.00)	(230.00)	(230.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,990,771,000	41,291,196,075	767,395,610	(39,157,696,608)	6,891,666,077

당기순이익(손실)	(4,287,634,762)	(1,832,205,042)

확정급여제도의재측정요소	(43,728,470)	(43,728,470)

무상감자	(522,142,500)	522,142,500

유상증자	167,174,000	928,474,300	1,095,648,300

주상보상비용	(5,087,703)	(5,087,703)

2025.03.31 (기말자본)	3,635,802,500	42,219,670,375	762,307,907	(42,966,917,340)	3,650,863,442

2026.01.01 (기초자본)	3,635,802,500	42,219,670,375	762,307,907	(42,966,917,340)	3,650,863,442

당기순이익(손실)	(242,531,099)	(242,531,099)

확정급여제도의재측정요소

무상감자

유상증자

주상보상비용	(60,924,485)	(60,924,485)

2026.03.31 (기말자본)	3,635,802,500	42,219,670,375	701,383,422	(43,209,448,439)	3,347,407,858

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(682,400,108)	(3,933,552,281)

당기순이익(손실)	(242,531,099)	(1,832,205,042)

당기순이익조정을 위한 가감	(37,453,845)	235,143,191

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(401,646,703)	(2,351,736,439)

이자수취	89,696	19,583,008

이자지급(영업)	(844,517)	(1,398,679)

법인세환급(납부)	(13,640)	(2,938,320)

투자활동현금흐름	22,013,578	(5,439,230)

유형자산의 취득	(5,069,091)	(10,323,719)

무형자산의 취득	(2,008,240)	(2,097,330)

회원권의 처분	29,090,909

정부보조금의 수취	6,981,819

재무활동현금흐름	82,865,559	(9,232,449)

단기차입금의 증가	92,000,000

리스부채의 지급	(9,134,441)	(9,232,449)

환율변동효과전현금및현금성자산의 증가(감소)	(577,520,971)	(3,948,223,960)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,337,012)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(577,520,971)	(3,949,560,972)

기초현금및현금성자산	605,286,828	5,946,483,480

기말현금및현금성자산	27,765,857	1,996,922,508