모델솔루션 분기보고서 (2023.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 원재료 가격변동추이당사가 영위하고 있는 사업부 중 기본 공정이 유사한 Design 프로토타입, Functional 프로토타입 사업부에서는 주로 비철금속(알루미늄 등)과 판플라스틱(아크릴)이 원재료로 사용되고, QDM 사업부 중 금형 코어 제작에는 다양한 종류(MOLDMAX-HH, STAVAX, K-MAX, NAK80 등)의 특수강이, 미세 방전가공을 위해 구리(동)가 사용되며, 사출성형에는 각종 플라스틱 레진(ABS, PA, PC, POM, PP, TPE 등)이 사용됩니다. 각 원재료는 매입 단위가 각각 상이하며, 단위를 통일하여 환산한 매입가격은 다음과 같습니다.

(단위: 원/1Kmm*1Kmm)

구 분	2023년도 1분기(제19기 1분기)	2022년도(제18기)	2021년도(제17기)

알루미늄	17,000	17,000	15,000

글라스	28,000	28,000	28,000

아크릴	262,323	247,929	275,101

(단위: 원/kg)

구 분	2023년도 1분기(제19기 1분기)	2022년도(제18기)	2021년도(제17기)

STAVAX	25,000	25,000	25,000

K-MAX	17,100	16,433	14,250

NAK80	13,000	12,333	10,500

구리	15,200	14,908	13,883

ABS	5,193	3,384	3,462

PA	11,021	10,500	6,562

PC	4,530	4,970	5,455

POM	9,570	10,073	5,417

PP	2,184	2,184	2,013

TPE	8,147	8,970	8,908

(2) 주요 매입처

당사의 사업은 CM 사업부를 제외하면 대부분 계획생산이 불가능한 특성을 가지고 있어 단기 안전재고 보유를 기본으로 하고 있으며, 종종 수주와 동시에 수급하는 경우도 있어 원재료의 시장가격 및 공급상황 변동에 일정 부분 노출되어 있습니다. 그러나 오랜 기간 거래를 유지하고 있는 안정적인 수급처와 경험칙에 근거한 가격 조정을 통해 공급의 안정성을 확보하고 있습니다.

품목	매입처	특수관계 여부	독과점 여부

비철금속	신화금속	부	부

비철금속	서광금속	부	부

비철금속	원진산업	부	부

판플라스틱(아크릴)	세풍폴리머	부	부

비철금속	신진에스엠	부	부

비철금속	서광금속	부	부

특수강	산본특수강정공	부	부

특수강	신성엠에스	부	부

특수강	동영특수강정공	부	부

구리	송도정밀	부	부

구리	연지상사	부	부

레진	동신프라스틱	부	부

레진	네오켐	부	부

레진	폴리넷코리아	부	부

레진	엠스케미코리아	부	부

레진	청보폴리머	부	부

레진	티알솔루션	부	부

나. 생산 및 설비(1) 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력

당사가 영위하고 있는 네 개의 사업부(Design 프로토타입, Functional 프로토타입, QDM 사업부, CM 사업부)는 제조/생산 공정이 각각 상이하여 생산능력을 일괄적으로 산출하기 어렵습니다. 특히, Design 프로토타입 및 Functional 프로토타입 사업부의 경우 제조업임에도 불구하고 아래와 같은 사유로 생산능력을 산출하기 어렵습니다.- 수주되는 프로토타입의 종류가 제작 난이도, 크기, 공급가격 등의 편차가 커서 ① 생산품을 일반화하기 어려움, ② 품목별로 생산공정을 일반화하기 어려움, ③ 내부 미보유 공정 필요 시 외주처를 활용하고 있어 생산능력 산출이 어려움

- 프로토타입 제조 공정의 특성상 CNC 가공물에 대한 후가공의 수작업 의존도가 높은 반면 작업자별 숙련도 편차가 있어 작업 시간에 따른 생산능력 일반화가 어려움

반면, QDM 사업부는 비경상적 프로젝트 수주에 대해 CNC 가공으로 대응한다는 기본 속성은 유사하나, 금형을 이용해 최대 수십 만 개의 사출물 및 조립품을 공급하기 때문에 생산능력과 가동률 산출이 가능합니다. 다만, 외주처의 생산능력을 산출하기는 어려우므로 외주처 생산능력을 제외한 내부 보유 설비 가동을 기준으로 작성한 QDM 사업부의 생산능력은 다음과 같습니다.

(단위 : 대, 개)

년도	기준근무일수	특근일수	가동시간/일	여유율	가용
설비수	시간당생산량	생산능력

2021	231	24	20	5%	16	40.3	3,126,484

2022	231	24	20	5%	16	40.3	3,126,484

1Q2023	62	5	20	5%	16	40.3	821,468

주1) 생산능력 = (기준근무일수 + 특근일수) × 가동시간 × (1-여유율) × 가용 설비수 ×시간당 생산량

CM 사업부는 완성품 및 반성품 위주의 생산라인을 보유하고 있으며 기본적으로는 인원 투입에 따라 생산능력이 결정됩니다. 그러나 운영 효율성 제고 및 생산성 향상을 위해 생산라인에 자동화 설비 도입 비중을 빠르게 확대해 나가고 있습니다. 당사는 이를 기반으로 보다 안정적인 생산능력을 확보해 나가고 있으며 전량 자동화 생산되는 소형 제품 라인, 외주 협력사와 사내 생산이 혼합되어 있는 중형 제품 라인, 취급이 어려운 대형 제품 라인으로 구분 운영하고 있습니다. 이를 통한 당사 CM 사업부의 2023년 1분기 통합 생산능력은 다음과 같습니다.

(단위 : 개)

구분	기준가동일수	특근일수	가동시간/일	여유율	시간당생산량	생산능력

소형	62	0	24	10%	720	964,224

주) 소형라인 생산능력 = 기준가동일수 × 가동시간 × (1-여유율) × 시간당 생산량

(단위 : 명, 개)

구분	기준근무일수	특근일수	근무시간/일	여유율	인원수	시간당생산량	생산능력

중대형	64	2	8	10%	13.5	0.17	1,091

주) 중대형라인 생산능력 = (기준근무일수 + 특근일수) × 근무시간 × (1-여유율) × 인원수 × 시간당 생산량

(2) 생산실적 및 가동률(단위 : 개)

구 분	2023년도 1분기(제19기 1분기)	2022년도(제18기)	2021년도(제17기)

QDM 생산실적	577,065	1,986,249	2,326,878

가동률	70.2%	63.5%	74.4%

(단위 : 개)

구 분	2023년 1분기 소형	2023년 1분기 중대형

가동월수	3개월	3개월

CM 생산실적	975,410	887

가동률	101.2%	81.3%

주) 소형라인은 1분기 중 비가동시간이 발생하지 않아 여유율이 가동시간으로 전환되어 생산실적이 최대생산능력을 초과하였습니다.

(3) 생산설비(단위 : 백만원)

사업장 구분	소재지	자산	기초가액(2023.01.01)	증가	감소	감가상각	기타	기말가액(2023.03.31)

본사	서울시금천구	토지	4,979	-	-	-	-	4,979

건물	3,605	-	-	29	(141)	3,435

기계장치	810	114	-	73	-	851

차량운반구	5	-	-	1	-	4

시설장치	591	68	-	44	-	615

비품	484	155	-	47	8	600

금융리스자산	20	42	-	4	-	58

2사업장	서울시금천구	토지	2,424	-	-	-	-	2,424

건물	602	-	-	7	96	691

기계장치	520	45	-	32	-	533

시설장치	823	8	-	55	-	776

비품	84	11	-	9	-	86

가산공장	서울시금천구	기계장치	704	-	-	33	-	671

시설장치	35	-	-	4	-	31

비품	25	10	-	6	29

금융리스자산	22	66	-	33	-	55

부천사업장	경기도부천시	기계장치	1,435	221	-	92	10	1,574

차량운반구	29	-	-	2	-	27

시설장치	1,578	41	-	113	-	1,506

비품	1,360	4	-	106	(8)	1,250

금융리스자산	3,898	-	-	244	-	3,654

미국법인	미국	비품	11	-	-	1	-	10

금융리스자산	24	232	-	14	5	247

주1) 상기 표의 내용은 연결 재무제표 기준입니다.
주2) 토지 공시지가 : 국토해양부 (https://www.realtyprice.kr:447/notice/gsindividual/siteLink.htm) 참고
주3) 건물 지방세 과세시가표준액 : 위택스(https://www.wetax.go.kr/main/?cmd=LPTINB1R0) 참고
주4) 토지, 건물 외 재산은 객관적인 시가자료에 따라 기재하나, 금액적 중요성이 없다고 판단되어 기재를 생략하였습니다.

(4) 설비의 신설 및 매입계획(가) 진행중인 투자

(단위 : 천원)

투자기간	투자대상 자산	투자 목적 및 기대효과	총 투자액	기투자액	향후투자액

2023.01~2023.03	소프트웨어 및 비품	운영효율성 증대	1,578,717	176,092	1,402,625

시설장치, 기계장치 및 기타	생산성 증가 및 품질경쟁력 강화	3,134,000	215,436	2,918,564

합 계	-	4,712,717	391,528	4,321,189

(나) 향후 투자계획(단위 : 천원)

계획명칭	예상투자총액	투자효과

자산형태	금 액

IT시스템 고도화	소프트웨어 및 비품	1,402,625	운영비용 절감 및 운영 효율성 증대

시설장치 및 기타	시설장치, 기계장치 및 기타	2,918,564	생산성증가 및 품질경쟁력 강화

합 계	4,321,189	-