모델솔루션 분기보고서 (2025.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 가격변동추이 당사가 영위하고 있는 사업부 중 기본 공정이 유사한 Design 프로토타입, Functional 프로토타입 사업부에서는 주로 비철금속(알루미늄 등)과 판플라스틱(아크릴)이 원재료로 사용되고, QDM 사업부 중 금형 코어 제작에는 다양한 종류(MOLDMAX-HH, STAVAX, K-MAX, NAK80, P-20 등)의 특수강이, 미세 방전가공을 위해 구리(동)가 사용되며, 사출성형에는 각종 플라스틱 레진(ABS, PA, PC, POM, PP, TPE 등)이 사용됩니다. 각 원재료는 매입 단위가 각각 상이하며, 단위를 통일하여 환산한 매입가격은 다음과 같습니다.

주요 원재료 등의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	매입액	비율(%)

Design 프로토타입Functional 프로토타입QDMTSB	원재료	PC	175	28.64%

TPE	43	7.04%

구리	33	5.40%

알루미늄	25	4.09%

NAK80	19	3.11%

P-20	14	2.29%

기타	302	49.43%

합 계	611	100.00%

주요 원재료 등의 가격변동추이는 다음과 같습니다. 각 원재료는 매입 단위가 각각 상이하며, 단위를 통일하여 환산한 매입가격은 다음과 같습니다. (단위 : 원/KG)

품목	제21기 1분기	제20기	제19기

PC	3,924	2,760	2,951

TPE	5,038	4,270	4,452

구리	17,500	16,650	15,267

알루미늄	9,769	9,145	8,581

NAK80	14,598	14,471	15,619

P-20	5,749	-	-

(2) 주요 매입처 현황 당사의 사업은 대부분 계획생산이 불가능한 특성을 가지고 있어 단기 안전재고 보유를 기본으로 하고 있으며, 종종 수주와 동시에 수급하는 경우도 있어 원재료의 시장가격 및 공급상황 변동에 일정 부분 노출되어 있습니다. 그러나 오랜 기간 거래를 유지하고 있는 안정적인 수급처와 경험칙에 근거한 가격 조정을 통해 공급의 안정성을 확보하고 있습니다.

품목	매입처	특수관계 여부	독과점 여부

PC	동신프라스틱	부	부

TPE	네오켐	부	부

구리	송도비철금속	부	부

알루미늄	원진산업	부	부

NAK80	동영특수강정공	부	부

P-20	제이비에스티	부	부

나. 생산 및 설비(1) 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력

당사가 영위하고 있는 네 개의 사업부(Design 프로토타입, Functional 프로토타입, QDM 사업부, TSB 사업부)는 제조/생산 공정이 각각 상이하여 생산능력을 일괄적으로 산출하기 어렵습니다. 특히, Design 프로토타입 및 Functional 프로토타입 사업부의 경우 제조업임에도 불구하고 아래와 같은 사유로 생산능력을 산출하기 어렵습니다.- 수주되는 프로토타입의 종류가 제작 난이도, 크기, 공급가격 등의 편차가 커서 ① 생산품을 일반화하기 어려움, ② 품목별로 생산공정을 일반화하기 어려움, ③ 내부 미보유 공정 필요 시 외주처를 활용하고 있어 생산능력 산출이 어려움

- 프로토타입 제조 공정의 특성상 CNC 가공물에 대한 후가공의 수작업 의존도가 높은 반면 작업자별 숙련도 편차가 있어 작업 시간에 따른 생산능력 일반화가 어려움

반면, QDM 사업부는 비경상적 프로젝트 수주에 대해 CNC 가공으로 대응한다는 기본 속성은 유사하나, 금형을 이용해 최대 수십 만 개의 사출물 및 조립품을 공급하기 때문에 생산능력과 가동률 산출이 가능합니다. 다만, 외주처의 생산능력을 산출하기는 어려우므로 외주처 생산능력을 제외한 내부 보유 설비 가동을 기준으로 작성한 QDM 사업부의 생산능력은 다음과 같습니다.

(단위 : 대, 개)

년도	기준근무일수	특근일수	가동시간/일	여유율	설비수	시간당생산량	생산능력

2023년	231	24	20	5%	16	40.3	3,126,484

2024년	231	24	20	5%	17	40.3	3,321,897

2025년1분기	58	6	20	5%	17	40.3	833,731

주1) 생산능력 = (기준근무일수 + 특근일수) × 가동시간 × (1-여유율) × 설비수 ×시간당 생산량

TSB 사업부는 완성품 및 반성품 위주의 생산라인을 보유하고 있으며 기본적으로는 인원 투입에 따라 생산능력이 결정됩니다. 그러나 운영 효율성 제고 및 생산성 향상을 위해 자동화 설비 도입 비중을 빠르게 확대해 나가고 있습니다. 당사는 이를 기반으로 보다 안정적인 생산능력을 확보해 나가고 있으며, 전량 자동화 생산되는 자동화 소형 라인과 소형 및 중대형 라인으로 구분하여 운영하고 있습니다. 이를 통한 당사 TSB 사업부의 통합 생산능력은 다음과 같습니다.

(단위 : 명, 개)

구분	기준근무일수	특근일수	가동시간/일	여유율	설비수(인원수)	시간당생산량	생산능력

자동화 소형	59	20	22	10%	3	1,060	4,974,156

소형	56	-	10	10%	16	23.7	191,117

중대형	56	-	10	10%	4	2.42	4,879

주1) 생산능력 = (기준근무일수 + 특근일수) × 가동시간 × (1-여유율) × 설비수(인원수) × 시간당 생산량
주2) 당기 중 자동화 소형라인 1대를 증설하였습니다.

(2) 생산실적 및 가동률(단위 : 개)

구 분	제21기 1분기	제20기	제19기

QDM 생산실적	597,686	2,103,711	1,909,446

가동률	71.7%	63.3%	61.1%

(단위 : 개)

구 분	제21기 1분기 자동화 소형	제21기 1분기 소형	제21기 1분기 중대형

가동월수	3개월	3개월	3개월

TSB 생산실적	2,668,349	151,422	2,359

가동률	53.6%	79.2%	48.4%

(3) 생산설비(단위 : 백만원)

사업장 구분	소재지	자산	기초	증가	감소	감가상각	기타	기말

본사	서울시금천구	토지	4,979	-	-	-	-	4,979

건물	3,230	-	-	30	-	3,200

기계장치	895	-	-	45	-	850

시설장치	346	-	-	42	-	304

비품	643	22	-	67	-	598

금융리스자산	23	23	-	4	-	42

2사업장	서울시금천구	토지	2,424	-	-	-	-	2,424

건물	644	-	-	7	-	637

기계장치	401	-	-	34	-	367

시설장치	406	-	-	53	-	353

비품	104	-	-	11	-	93

춘의사업장	경기도부천시	기계장치	585	-	-	38	-	547

시설장치	183	-	-	17	-	166

비품	72	4	-	8	-	68

금융리스자산	324	-	-	41	-	283

부천사업장	경기도부천시	기계장치	2,007	44	-	96	(1)	1,954

차량운반구	14	-	-	1	-	13

시설장치	1,004	3	-	135	-	872

비품	987	-	-	140	-	847

금융리스자산	2,007	284	-	288	-	2,003

미국법인	미국	비품	6	-	-	1	-	5

금융리스자산	110	8	-	24	(1)	93

합 계	토지	7,403	-	-	-	-	7,403

건물	3,874	-	-	37	-	3,837

기계장치	3,888	44	-	213	(1)	3,718

차량운반구	14	-	-	1	-	13

시설장치	1,939	3	-	247	-	1,695

비품	1,812	26	-	227	-	1,611

금융리스자산	2,464	315	-	357	(1)	2,421

합 계	21,394	388	-	1,082	(2)	20,698

주1) 상기 표의 내용은 연결 재무제표 기준입니다.
주2) 토지 공시지가 : 국토해양부 (https://www.realtyprice.kr:447/notice/gsindividual/siteLink.htm) 참고
주3) 건물 지방세 과세시가표준액 : 위택스(https://www.wetax.go.kr/main/?cmd=LPTINB1R0) 참고
주4) 토지, 건물 외 재산은 객관적인 시가자료에 따라 기재하나, 금액적 중요성이 없다고 판단되어 기재를 생략하였습니다.

(4) 설비의 신설 및 매입계획(가) 진행중인 투자

(단위 : 천원)

투자기간	투자대상 자산	투자 목적 및 기대효과	총 투자액	기 투자액	향후 투자액

2025.01~2025.12	소프트웨어 및 비품	운영효율성 증대	1,710,000	44,360	1,665,640

시설장치, 기계장치 및 기타	생산성 증가 및 품질경쟁력 강화	1,250,250	48,362	1,201,888

합 계	-	2,960,250	92,722	2,867,528

(나) 향후 투자계획(단위 : 천원)

계획명칭	예상투자총액	투자효과

자산형태	금 액

IT시스템 고도화 外	소프트웨어 및 비품	1,665,640	운영효율성 증대

시설장치 및 기타	시설장치, 기계장치 및 기타	1,201,888	생산성증가 및 품질경쟁력 강화

합 계	2,867,528	-