모델솔루션 분기보고서 (2022.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 원재료 가격변동추이당사가 영위하고 있는 사업부 중 기본 공정이 유사한 Design 프로토타입, Functional 프로토타입 사업부에서는 주로 비철금속(알루미늄 등)과 판플라스틱(아크릴)이 원재료로 사용되고, QDM 사업부 중 금형 코어 제작에는 다양한 종류(MOLDMAX-HH, STAVAX, K-MAX, NAK80 등)의 특수강이, 미세 방전가공을 위해 구리(동)가, 사출성형에는 각종 플라스틱 레진(ABS, PA, PC, POM, PP, TPE 등)이 사용됩니다. 각 원재료는 매입 단위가 각각 상이하며, 단위를 통일하여 환산한 매입가격은 다음과 같습니다.

(단위: 원/1Kmm*1Kmm)

구 분	2022년도 3분기(제18기 3분기 )	2021년도
(제17기)	2020년도
(제16기)

알루미늄	16,111	15,000	15,000

글라스	28,000	28,000	20,000

아크릴	278,042	275,101	276,638

(단위: 원/kg)

구 분	2022년도 3분기(제18기 3분기 )	2021년도
(제17기)	2020년도
(제16기)

MOLDMAX-HH	-	-	66,000

STAVAX	25,000	25,000	25,000

K-MAX	17,100	14,250	13,000

NAK80	12,500	10,500	11,500

구리	15,056	13,883	10,042

ABS	5,405	3,462	3,731

PA	10,658	6,562	10,327

PC	5,043	5,455	4,479

POM	5,505	5,417	4,869

PP	2,202	2,013	1,900

TPE	9,139	8,908	12,379

(2) 주요 매입처당사의 사업은 대부분 계획생산이 불가능한 특성을 가지고 있어 단기 안전재고 보유를 기본으로 하고 있으며, 종종 수주와 동시에 수급하는 경우도 있어 원재료의 시장가격 및 공급상황 변동에 일정 부분 노출되어 있습니다. 그러나 오랜 기간 거래를 유지하고 있는 안정적인 수급처와 경험칙에 근거한 가격 조정을 통해 공급의 안정성을 확보하고 있습니다.

품목	매입처	특수관계 여부	독과점 여부

비철금속	신화금속	부	부

비철금속	서광금속	부	부

비철금속	원진산업	부	부

판플라스틱(아크릴)	세풍폴리머	부	부

비철금속	신진에스엠	부	부

비철금속	서광금속	부	부

특수강	산본특수강정공	부	부

특수강	신성엠에스	부	부

특수강	동영특수강정공	부	부

구리	송도정밀	부	부

구리	연지상사	부	부

레진	동신프라스틱	부	부

레진	네오켐	부	부

레진	폴리넷코리아	부	부

레진	엠스케미코리아	부	부

레진	청보폴리머	부	부

레진	티알솔루션	부	부

나. 생산 및 설비(1) 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력

당사가 영위하고 있는 네 개의 사업부(Design 프로토타입, Functional 프로토타입, QDM 사업부, CM 사업부)는 제조/생산 공정이 각각 상이하여 생산능력을 일괄적으로 산출하기 어렵습니다. 특히, Design 프로토타입 및 Functional 프로토타입 사업부의 경우 제조업임에도 불구하고 아래와 같은 사유로 생산능력을 산출하기 어렵습니다.- 수주되는 프로토타입의 종류가 제작 난이도, 크기, 공급가격 등의 편차가 커서 ① 생산품을 일반화하기 어려움, ② 품목별로 생산공정을 일반화하기 어려움, ③ 내부 미보유 공정 필요 시 외주처를 활용하고 있어 생산능력 산출이 어려움

- 프로토타입 제조 공정의 특성상 CNC 가공물에 대한 후가공의 수작업 의존도가 높은 반면 작업자별 숙련도 편차가 있어 작업 시간에 따른 생산능력 일반화가 어려움

반면, QDM 사업부와 CM 사업부는 비경상적 프로젝트 수주에 대해 CNC 가공으로 대응한다는 기본 속성은 유사하나, 금형을 이용해 최대 수십 만 개의 사출물 및 조립품을 공급하기 때문에 생산능력과 가동률 산출이 가능합니다. 다만, 외주처의 생산능력을 산출하기는 어려우므로 외주처 생산능력을 제외한 내부 보유 설비 가동을 기준으로 작성한 QDM 사업부의 생산능력은 다음과 같습니다.

(단위 : 개)

년도	기준근무일수	특근일수	근무시간/일	여유율	가용
설비수	시간당생산량	생산능력

2020	231	24	20	5%	16	40.3	3,126,484

2021	231	24	20	5%	16	40.3	3,126,484

2022 3Q	178	18	20	5%	16	40.3	2,403,102

주) 생산능력 = [(기준근무일수 + 특근일수) × 근무시간 × (1-여유율) × 가용 설비수 ×시간당 생산량]

CM 사업부는 완성품 및 반성품 위주의 생산라인으로 인원 투입에 따라 생산능력이 결정됩니다. 보유 인력을 초과하는 물량이나 대량 양산 수주 발생 시 외부 생산 전문업체를 활용하여 보완하고 있습니다. 다만, 외주생산의 경우 당사의 수주에 따라 외주를 필요로하는 제품의 품목과 물량 등이 비경상적으로 발생하며 외주처를 다양하게 활용하고 있어 생산능력을 산출하기 어렵습니다. 이러한 사유로 외주처 생산능력을 제외한 내부 인원 기준으로 작성한 2022년 3분기 기준 CM 사업부의 생산능력은 다음과 같습니다.

(단위 : 개)

구분	기준근무일수	특근일수	근무시간/일	여유율	인원수	시간당생산량	생산능력

소형	162	18	12	10%	2	612.00	2,379,456

중형	162	18	8	10%	3.2	0.20	829

대형	162	18	10	10%	3.9	0.11	695

주1) 소형라인은 자동화 생산라인으로 주/야 근무, 중대형 라인은 주간 근무 기준으로 작성하였습니다.
주2) 생산능력 = [(기준근무일수 + 특근일수) × 근무시간 × (1-여유율) × 인원수 ×시간당 생산량]
주3) 대형 CM의 경우 4월부터 가동을 시작하여 기준근무일수가 소형과 중형 CM과 상이합니다.

(2) 생산실적 및 가동률(단위 : 개, %)

구 분	2022년도 3분기
(제18기 3분기)	2021년도
(제17기)	2020년도
(제16기)

QDM 생산실적	1,436,475	2,326,878	2,385,307

가동률	59.8%	74.4%	76.3%

주) 해당연도의 QDM 부문 총매출액에서 외주가공비 차감 금액입니다.

(단위 : 개, %)

구 분	2022년 3분기 소형	2022년 3분기 중형	2022년 3분기 대형

가동월수	9개월	9개월	6개월

CM 생산실적	1,991,171	567	684

가동률	84%	68%	98%

주1) 해당연도의 CM 부문 총매출액에서 외주가공비 차감 금액입니다.
주2) 대형 CM의 경우 4월부터 가동을 시작하여 가동월수가 소형과 중형 CM과 상이합니다.

(3) 생산설비(단위 : 백만원)

사업장 구분	소재지	자산	기초가액(2022.01.01)	증가	감소	감가상각	기타	기말가액(2022.09.30)

본사	서울시금천구	토지	4,979	-	-	-	-	4,979

건물	3,727	-	-	92	-	3,635

기계장치	1,092	-	-	100	(811)	181

차량운반구	11	-	-	5	-	6

시설장치	39	9	-	16	-	32

비품	257	10	-	31	(162)	74

금융리스자산	37	-	-	3	(24)	10

국내사업장	서울시금천구	기계장치	506	22	-	87	-	441

차량운반구	-	-	-	-	-	-

시설장치	19	-	-	6	-	13

비품	131	84	-	49	-	166

금융리스자산	430	-	-	326	15	119

2사업장	서울시금천구	토지	2,424	-	-	-	-	2,424

건물	625	-	-	17	-	608

기계장치	1,122	26	-	126	(293)	729

시설장치	11	-	-	7	-	4

비품	25	-	-	13	-	12

가산공장	서울시금천구	기계장치	834	-	-	97	-	737

시설장치	51	-	-	12	-	39

비품	40	-	-	17	-	23

금융리스자산	152	-	-	98	-	54

금천타운	서울시금천구	기계장치	9	-	-	-	(9)	-

비품	0	-	-	-	-	-

금융리스자산	42	(17)	2	23	-	-

대화창고	서울시금천구	기계장치	27	-	-	-	(27)	-

비품	119	-	-	-	(119)	-

금융리스자산	167	-	107	60	-	-

부천사업장	경기도부천시	기계장치	-	622	-	269	1,203	1,556

차량운반구	-	34	-	3	-	31

시설장치	-	1,559	-	110	-	1,449

비품	-	1,182	-	157	281	1,306

금융리스자산	-	4,718	-	702	8	4,024

건설중인자산	-	-	-	-	-	-

미국법인	미국	비품	10	-	3	3	2	6

금융리스자산	32	-	7	32	7	-

주1) 상기 표의 내용은 연결 재무제표 기준입니다.
주2) 토지 공시지가 : 국토해양부 (https://www.realtyprice.kr:447/notice/gsindividual/siteLink.htm) 참고
주3) 건물 지방세 과세시가표준액 : 위택스(https://www.wetax.go.kr/main/?cmd=LPTINB1R0) 참고
주4) 토지, 건물 외 재산은 객관적인 시가자료에 따라 기재하나, 금액적 중요성이 없다고 판단되어 기재를 생략하였습니다.

(4) 설비의 신설 및 매입계획(가) 진행중인 투자

(단위 : 천원)

투자기간	투자대상 자산	투자 목적 및 기대효과	총 투자액	기투자액	향후투자액

2022.01~2022.09	기계장치	생산능력 증가	669,570	669,570	-

시설장치 및 기타	사업장 재배치	3,977,674	2,877,674	1,100,000

합 계	-	4,647,244	3,547,244	1,100,000

(나) 향후 투자계획(단위 : 천원)

계획명칭	예상투자총액	투자효과

자산형태	금 액

사업장 재배치	시설장치 및 기타	1,100,000	사이트 통합에 따른 효율성 증대

합 계	1,100,000	-