모델솔루션 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 18 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	58,076,227,795	60,117,849,954

현금및현금성자산	4,334,609,493	7,539,247,886

단기금융상품	30,835,744,000	30,241,244,000

매출채권 및 기타유동채권	14,792,057,861	16,823,069,424

유동재고자산	5,910,339,987	4,288,448,322

기타유동자산	2,203,476,454	1,225,840,322

비유동자산	27,930,793,834	29,253,586,958

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	500,000	500,000

관계기업 및 공동기업투자자산	957,795,405	1,050,463,913

퇴직연금운용자산	482,477,820	1,906,437,590

유형자산	23,872,808,038	24,068,403,895

투자부동산	137,227,286	96,197,067

무형자산	750,434,058	584,355,337

기타비유동자산	945,551,571	773,912,810

이연법인세자산	783,999,656	773,316,346

자산총계	86,007,021,629	89,371,436,912

부채

유동부채	20,199,849,923	11,855,018,293

매입채무 및 기타채무	6,062,949,699	7,090,468,105

비유동차입금의 유동성 대체 부분	11,400,000,000

당기법인세부채	128,729,431	1,614,291,914

유동성리스부채	1,268,926,601	1,032,560,269

기타 유동부채	1,339,244,192	2,117,698,005

비유동부채	3,375,419,919	14,981,791,679

장기매입채무 및 기타채무	10,000,000	10,000,000

비유동 리스부채	2,902,662,375	3,132,582,184

장기차입금	11,400,000,000

기타 비유동 부채

비유동종업원급여충당부채	462,757,544	439,209,495

부채총계	23,575,269,842	26,836,809,972

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	62,431,751,787	62,534,626,940

자본금	3,198,350,000	3,198,350,000

기타불입자본	26,598,296,117	26,598,296,117

기타자본구성요소	475,416,986

주식선택권	475,416,986

기타포괄손익누계액	99,413,138	73,262,063

이익잉여금(결손금)	32,060,275,546	32,664,718,760

비지배지분

자본총계	62,431,751,787	62,534,626,940

자본과부채총계	86,007,021,629	89,371,436,912

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,387,285,424	46,018,263,561	17,136,439,808	49,419,909,919

매출원가	11,946,771,471	35,895,148,225	12,288,055,962	35,476,441,404

매출총이익	2,440,513,953	10,123,115,336	4,848,383,846	13,943,468,515

판매비와관리비	2,983,521,099	9,233,580,501	2,541,502,125	7,626,126,539

영업이익(손실)	(543,007,146)	889,534,835	2,306,881,721	6,317,341,976

기타이익	180,005,495	591,324,045	587,815,716	1,114,601,606

기타손실	133,325,861	370,387,318	51,021,505	107,630,567

금융수익	674,842,386	1,756,775,858	610,456,369	1,055,738,974

금융원가	106,023,148	425,633,156	89,233,056	273,176,903

법인세비용차감전순이익(손실)	72,491,726	2,441,614,264	3,364,899,245	8,106,875,086

법인세비용(수익)	94,858,251	675,944,713	617,893,977	1,853,540,612

당기순이익(손실)	(22,366,525)	1,765,669,551	2,747,005,268	6,253,334,474

기타포괄손익	111,445,124	(424,951,690)	529,991,227	1,047,153,977

당기손익으로 재분류되지 않는항목	103,094,467	(451,102,765)	454,480,419	913,069,867

순확정급여부채의 재측정손익	130,334,345	(570,294,267)	582,667,214	1,170,602,394

법인세효과	(27,239,878)	119,191,502	(128,186,795)	(257,532,527)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	8,350,657	26,151,075	75,510,808	134,084,110

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	8,350,657	26,151,075	75,510,808	134,084,110

총포괄손익	89,078,599	1,340,717,861	3,276,996,495	7,300,488,451

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(22,366,525)	1,765,669,551	2,747,005,268	6,253,334,474

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	89,078,599	1,340,717,861	3,276,996,495	7,300,488,451

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본및희석석주당이익 (단위 : 원)	(3)	276	511	1,164

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,683,350,000	6,792,784	20,394,901	23,922,781,847	26,633,319,532	26,633,319,532

유상증자	515,000,000	26,591,295,667	27,106,295,667	27,106,295,667

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

당기순이익(손실)	6,253,334,474	6,253,334,474	6,253,334,474

순확정급여부채의 재측정손익	913,069,867	913,069,867	913,069,867

해외사업환산손익	134,084,110	134,084,110	134,084,110

2022.09.30 (기말자본)	3,198,350,000	26,598,088,451	154,479,011	31,089,186,188	61,040,103,650	61,040,103,650

2023.01.01 (기초자본)	3,198,350,000	26,598,296,117	73,262,063	32,664,718,760	62,534,626,940	62,534,626,940

유상증자

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,919,010,000)	(1,919,010,000)	(1,919,010,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	475,416,986	475,416,986	475,416,986

당기순이익(손실)	1,765,669,551	1,765,669,551	1,765,669,551

순확정급여부채의 재측정손익	(451,102,765)	(451,102,765)	(451,102,765)

해외사업환산손익	26,151,075	26,151,075	26,151,075

2023.09.30 (기말자본)	3,198,350,000	26,598,296,117	475,416,986	99,413,138	32,060,275,546	62,431,751,787	62,431,751,787

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	2,991,821,193	1,625,227,976

당기순이익(손실)	1,765,669,551	6,253,334,474

수익비용의 조정	4,181,844,945	5,408,545,448

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(916,593,749)	(7,737,836,286)

이자수취	196,857,719	32,520,207

이자지급(영업)	(182,958,269)	(184,548,680)

법인세납부	(2,052,999,004)	(2,146,787,187)

투자활동현금흐름	(3,383,827,526)	(4,015,910,018)

단기금융상품의 취득	(9,785,094,000)	(439,344,000)

단기금융상품의 감소	9,439,344,000

유형자산의 처분	52,018,182	5,473,665

유형자산의 취득	(3,102,003,918)	(3,647,977,739)

무형자산의 취득	(141,260,090)	(57,152,000)

임차보증금의 증가	(191,076,700)	(52,970,000)

임차보증금의 감소	344,245,000	176,060,056

재무활동현금흐름	(2,915,871,306)	26,048,581,068

금융리스부채의 지급	(996,861,306)	(1,057,714,599)

배당금지급	(1,919,010,000)

자본금	27,106,295,667

현금및현금성자산의증가(감소)	(3,307,877,639)	23,657,899,026

기초현금및현금성자산	7,539,247,886	12,870,478,587

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	103,239,246	476,620,816

기말현금및현금성자산	4,334,609,493	37,004,998,429