eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
저스템 분기보고서 (2023.09)
분 기 보 고 서

(제 8 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 저스템
대 표 이 사 : 임 영 진
본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 기흥구 탑실로35번길 57
(전 화) 031-831-2800
(홈페이지) http://www.justem.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 부 사 장 (성 명) 이 미 애
(전 화) 031-831-2800
1. 회사의 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 개요당사의 환경제어 System 기술은 공정 진행 전/후의 웨이퍼를 FOUP(Front Opening Unified Pod)이란 공간에 이동과 보관할 때, FOUP 내부를 불활성 가스(N₂)로 치환하여 습도 제어 및 웨이퍼 오염도를 최소화하는 것에 목표를 두고 있으며, 반도체 공정의 미세화, 고집적화로 FOUP 내부의 수분과 잔류 Gas들이 공정 전.후 Wafer에 불량을 발생시켜 수율을 저하시키는 요인으로 작용하고, N₂주입을 통해 습도를 최소화하는 장치입니다. 주요제품은 반도체 환경제어 System입니다. 제품의 구조에 따라 ① 매엽식 장비에 장착되는 LPM, ② Batch방식으로 진행되는 장비에 장착되는 BIP, ③ Etch공정 전후 흄(Fume)을 제거하는 장치인 CFB로 구성됩니다. - LPM (Load Port Module)LPM(Load Port Module)은 반도체 제조용 웨이퍼를 담아두는 FOUP(Front Opening Universal Pod) 도어(Door)를 열거나 닫으면서 웨이퍼가 반송될 수 있도록 해주는 장치입니다.

lpm.jpg LPM

ㆍEFEM LPM 안착 후 FOUP N₂ Purge 수행
ㆍN₂ Purge System 기본 기술	ㆍ핵심 특허 보유
N₂ Leak 대응 Nozzle Rubber
Up / Down Nozzle Block

(출처 : 당사 내부자료) - CFB (Contamination Free Buffer)CFB는 반도체 생산장비 EFEM의 좌, 우측에 설치되는 장치로 ETCH 공정 전 후 잔여 Gas 등으로 인한 불량이 지속적으로 발생함에 따라 Hot N₂Purge를 통한 Cross Contamination을 방지하기 위하여 개발된 설비입니다.

cfb.jpg CFB

ㆍEFEM Storage 공간 N₂purge
Fume 발생 Etch 장비 등 사용	ㆍBuffer Cassette N₂purge
급속 습도 제어 Heating System
ㆍ급속 오염 물질 배출 다중 배기

(출처 : 당사 내부자료) - BIP (Built in Purge)BIP는 반도체 배치타입 증착기(Furnace)에 N₂를 Purge 할 수 있는 Module을 장착 및 개조하여 웨이퍼(Wafer) 보관함인 FOUP의 환경 제어 목적인 장비입니다. FOUP 內의 습도와 청정도를 제어하도록 기능을 부여하는 장치이며, 반도체 생산 원료인 웨이퍼(Wafer)의 품질과 신뢰성을 높임으로써 반도체 생산 공정 전체의 수율을 향상시키는 것이 주 목적입니다.

bip.jpg BIP

ㆍBatch type 반도체 장비 적용
다수 웨이퍼(Wafer) (50~150ea) N₂ Purge
Diffusion 등 다수 웨이퍼(Wafer) 공정 장비	ㆍ웨이퍼(Wafer) 표면 수분 제거
자연 산화막 생성 억제

(출처 : 당사 내부자료) - 고진공 이오나이저고진공 이오나이저는 OLED 증착공정에서 진공장치내에 글라스 이동간 발생하는 정전기를 제거하고, 기존의 제전장치의 단점을 개선하여 제전 성능을 높여 수율향상에 기여하는 제품입니다.

- Cold Jet Plasma(저온 플라즈마)Cold Jet Plasma(60~80℃)는 기존 고온 Plasma(180~200℃)의 단점을 보완한 제품으로써 높은 세정 능력과 수율을 올릴 수 있는 제품입니다. 기존 제품은 높은 온도에서 작동하기 때문에 열에 취약한 소재는 버닝현상 및 필름 등의 말림 현상이 있으나, 저온 플라즈마의 경우 낮은 온도에서 작동 되기 때문에 해당 문제에서 자유로울수 있는 제품입니다. - Multi Jet Plasma(멀티 젯 플라즈마)Multi Jet Plasma는 다수의 젯타입 플라즈마를 동시에 발생시켜 넓은 면적을 한번에 세정할 수 있고 다양한 형태의 제품을 플라즈마 처리해 생산력을 높여 줄 수 있는 제품입니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원, USD)

매출유형	품목	2021년	2022년	2023년

(제6기)	(제7기)	(제8기 3분기)

금액	금액	금액

제품상품서비스	반도체	수출	13,306,806,998	19,752,467,912	8,851,834,716

$ 11,627,555.45	$ 15,631,966.62	$ 6,849,906.95

내수	29,119,582,649	21,901,186,134	8,811,664,878

소계	42,426,389,647	41,653,654,046	17,663,499,594

디스플레이	수출	-	-	125,358,197

$ -	$ -	$ 94,205.00

내수	-	2,156,856,000	5,385,990,000

소계	-	2,156,856,000	5,511,348,197

태양광	수출	-	-	-

$ -	$ -	$ -

내수	1,660,016,682	2,238,314,302	2,162,510,728

소계	1,660,016,682	2,238,314,302	2,162,510,728

기타	수출	-	-	-

$ -	$ -	$ -

내수	297,888,540	49,824,000	549,300,000

소계	297,888,540	49,824,000	549,300,000

합계	수출	13,306,806,998	19,752,467,912	8,977,192,913

$ 11,627,555.45	$ 15,631,966.62	$ 6,944,111.95

내수	31,077,487,871	26,346,180,436	16,909,465,606

소계	44,384,294,869	46,098,648,348	25,886,658,519

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무정보입니다. 나. 판매경로(1) 판매조직당사의 판매조직은 기술영업팀과 영업관리팀으로 구성되어 있으며, 대표이사가 이를 총괄하고 있습니다. 기술영업팀과 영업관리팀에서는 기술영업 활동을 통하여 국내/외 기존 고객사 관리 및 신규 고객사 개척 등 능동적인 영업을 진행하고 진행하고 있습니다.

(2) 판매전략당사의 영업 조직은 국내외 반도체 및 반도체 장비 업계에서 25년 이상의 경력을 보유한 전문인력들로 구성되어 있으며, 현장에서의 고객지원 서비스 조직도 10년 이상의 동종 또는 유사 공정 장비 현장 고객지원 경력을 가진 인력을 주축으로(과반수 이상) 구성되어 있습니다. 이러한 오랜 현장에서의 경험과 숙련된 노하우를 가진 인력들을 바탕으로, 고객과 긴밀하게 접촉하며 고객이 필요로 하고 있는 생산성 향상, 수율 향상 및 제조 관리상의 난관과 문제를 해결하기 위한 지원을 지속적으로 제공하고 있습니다.또한, 반도체 분야의 오래된 고유 특성인 집적도의 향상을 위한 소자 구조의 미세화에 따라 소자 개발 중에 발생할 수 있는 문제에 대하여, 기술 협의를 통해 해결안을 모색하기 위한 활동을 지속적으로 진행하고 있으며, 이를 바탕으로 기술 마케팅 전략을 유지하고 있습니다. 이와 더불어 당사에서는 현재의 상태에 머무르지 않고 지속가능한 사업 성장과 매출 증대의 속도를 증가시키기 위하여 다양한 마케팅 전략을 활용하고 있습니다. - 고객과의 기술교류 및 공정개발 협의당사는 설립 이래 지속적인 기술력 개발 및 품질경쟁력 확보를 통해 국내외 IDM업체에 제품을 공급하면서, 차세대 제품을 선도적으로 개발하기 위하여 교류를 진행하고 있으며, 기존 제품 공급에서 발생하는 Loss개선 및 품질경쟁력 확보를 위한 활동을 진행하고 있습니다. 특히 고객사의 장비 Set-up시간 단축을 위한 Insert Type을 개발하여 고객만족도를 향상시키며, 지속적인 협업을 통해 제품의 효율화를 도모하여 업계 최고의 점유율을 차지하고 있습니다. - 연구기관과의 전략적 제휴당사는 한양대학교, 연세대학교와 전략적 제휴를 통해 당사의 연구개발의 한계를 극복하기 위한 노력을 진행하고 있으며, 특정공정의 신뢰성 평가등의 진행을 통하여 사업영역 확장에 필요한 미래 기술을 축적하고 있습니다.- 신사업 전략당사의 연구소 인력은 반도체, 디스플레이, 2차전지 분야에서 20년 이상의 경력을 가진 설계인력이 주를 이루고 있으며, 반도체 기류제어기술, 진공, 열, 플라즈마, 자동화기술을 기반으로 고객의 Needs에 맞는 장비를 개발하고 고도화하며 사업영역을 확대하고 있습니다.당사는 2023년 기존 반도체 부문에 집중되어있던 사업구조에서 연구개발중이었던 제품의 사업화에 집중하였습니다. 특히 디스플레이 부문에서는 디스플레이 시장의 변화와 투자에 발맞춰 수율향상에 기여할 수 있는 정전기 제전장치인 VIS제품의 출시를 진행하였습니다. 디스플레이 시장이 OLED시장으로 전환되고, OLED 패널 제조과정에서 발생할 수 있는 정전기를 제거하는 장치는 디스플레이 시장에서 반드시 필요한 장치이며, 이는 당사의 새로운 모멘텀이 될 수 있을 것입니다. 다. 주요 매출처 현황당사는 국내외 반도체 IDM업체에 환경제어 N₂Purge Purge System과 디스플레이, Solar cell 분야의 장비와 부품을 판매하고 있습니다.

[ 2021년 ~ 2023년 3분기 주요 매출처별 매출액 현황 ]

(단위 : 원, %)

고객처	2021년	2022년	2023년 3분기

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

A사	16,439,013,939	37%	8,085,987,765	18%	7,267,530,453	28%

B사	11,446,042,529	26%	18,152,725,500	39%	8,678,948,455	34%

C사	11,585,463,308	26%	10,187,571,991	22%	480,443,442	2%

기타	5,356,175,093	12%	9,672,363,092	21%	9,459,736,169	37%

합계	44,826,694,869	100%	46,098,648,348	100%	25,886,658,519	100%

주) 2022년도 기준 전체 매출액 대비 10% 이상 매출처를 기재하였습니다. 라. 수주현황

[ 당사 수주 잔고 추이 ]

구 분	전년도 이월 수주액	당해 신규 수주액	수주총액

2021년	13,109 백만원	41,983 백만원	55,092 백만원

2022년	13,581 백만원	42,528 백만원	56,109 백만원

2023년 3분기	6,450 백만원	22,255 백만원	28,705 백만원

주) 제품별, 고객사별 세부 수주현황은 영업 관련 기밀로 기재를 생략합니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 소규모기업(최근 사업연도말 자산총액 1천억원 미만 및 매출액 500억원 미만)에 해당하므로 본 항목의 기재를 생략합니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 당기 중 USD 통화에 대한 통화선도 거래를 해지하여 보고서 작성기준일 현재 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑과 같은 위험회피수단의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다.다만, 당사는 2023년 5월 4일 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 자세한 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 11번 및 금융감독원 전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 2023년 5월 2일 공시한 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'을 참고하여주시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약당사는 보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발조직당사는 연구개발 및 기술 기반 회사로 수준 높은 연구개발 인력을 유치하기 위하여 다양한 투자를 진행하고 있습니다. 2022년 현재 전체인력의 30%로 연구개발 인력으로 구성되어 있으며, 고객사의 기술적 요구사항을 즉각적으로 대응하기 위해 연구개발 조직을 강화하여 2021년 과학기술정보통신부 우수기업연구소로 지정되었습니다.반도체, 디스플레이 장비 설계 고경력자로 구성된 연구소는 공정환경 제어기술, 진공기술, 열/플라즈마 기술, 자동화/물류 기술 등의 핵심기술을 기반으로 반도체, 디스플레이, 태양광, 2차전지, 바이오시장의 고객의 현장에서 수집된 문제점을 발굴하고, 심층적으로 검토하여 규명하고, 해결하여 고객맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한 시장 변화에 대응하기 위하여 기초연구와 생산을 위한 각종 정보를 창출하고 생산부문에 전달하는 과정을 기본적인 업무로 규정합니다. 연구개발의 선순환 구조를 완성시키기 위하여 당사는 연구조직을 HW개발, 제어개발, 기술기획 부문으로 구분하여 효율적으로 교육 및 업무 영향 상향을 위해 관리하고 있습니다.

(2) 연구개발비용(단위 : 원)

구분	2023년(제8기 3분기)	2022년(제7기)	2021년(제6기)

정부보조금 차감 전 연구개발비용	2,378,785,521	2,791,153,892	3,040,449,655

정부보조금	260,639,414	304,784,747	230,553,616

정부보조금 차감 후 연구개발비용	2,118,146,107	2,486,369,145	2,809,896,039

연구개발비 대비 매출액 비율	8.18%	5.39%	6.27%

(3) 연구개발실적- 개발 완료 과제

연구과제	연구기관	연구결과	관련제품	사업화

습도제어 PJT 1	당사	양산	LPM (Load Port Module)	상용화

습도제어 PJT 2	당사	양산	BIP (Built in Purge)	상용화

습도제어 PJT 3	당사	양산	CFB (Contamination Free Buffer)	상용화

습도제어 PJT 4	당사	양산	JFS- 기류제어 System	상용화

제전 PJT	당사	양산	진공 이오나이저 시스템	상용화

저온 플라즈마	종속기업	양산	저온 젯 플라즈마	상용화

- 개발 진행 중인 과제

연구과제	연구기관	연구결과 및 기대효과	관련제품	비고

습도제어 PJT5	당사	고집적화.미세화 되는 반도체 공정의 EFEM 내부 습도 5%이하 달성, FOUP 내부 1% 달성	N2 순환형 EFEM 대체 습도제어 시스템	강소기업100 연구과제 추진중

OLED PJT	당사	OLED용 무기물 건조장비 공정확보로 독점 외산장비기술력을 국산 장비 기술력으로 대체	무기물 진공경화 장비	-

2차전지 PJT	당사	열처리 분야 표준화 기술확보로 다양한 분야 적용	소재 열처리 장비	경기도 소부장지원 과제 시제품 제작(과제종료)

정제 PJT	당사	N2 Purifier 표준화 기술확보로 OLED N2 물류, 연구용 N2 설비의 솔루션 확보	N2 Purifier, 순환형 제습 시스템	-

플라즈마 처리 PJT	당사종속기업	반도체 표면 처리를 위한 Plasma treatment 장비, 신규 반도체 공정 대응용 솔루션 확보(후공정)	200mm/300mm 웨이퍼 플라즈마 처리 시스템

OLED PJT	종속기업	고효율 플라즈마 생성이 가능한 멀티젯 플라즈마 장치 개발해 OLED 패널 수율 향상	멀티젯 플라즈마	고해상도 OLED 핵심부품제조기술 국책과제

섬유표면처리 PJT	종속기업	섬유표면처리용 HTTC 플라즈마 소스 개발을 통한 화학약품 사용 절감 및 친환경 공정 개발	섬유용 대기압 플라즈마 세정기

섬유표면처리 PJT	종속기업	섬유원단에 기능성 특성을 부여할 수 있는 시스템 개발을 통한 친환경 표면처리 장비 개발	섬유용 대기압 플라즈마 중합 표면처리 장비

OLED PJT	종속기업	저전력 고밀도 플라즈마 생성이 가능한 확장형 플라즈마 장비 개발을 통해 OLED 패널 수율 향상	멀티젯 플라즈마

ECO W PJT	종속기업	수처리용 플라즈마 개발을 통한 반도체, OLED 제조 공정에서 사용하는 칠러 냉각수의 실시간 미생물 형성 억제를 통해 냉각수 배관 유지보수 기간을 연장하여 제품 생산량 증가	수처리 플라즈마

ECO W PJT	종속기업	수처리용 플라즈마 개발을 통해 화학전 발생시 제독수를 생성하는 장비 개발	수처리 플라즈마

ECO A PJT	종속기업	대기중의 균, 냄새등을 실시간으로 제거하는 장비 개발	에어 플라즈마

FMM PJT	종속기업	OLED 증착 마스크에 형성된 플라즈마 장비 개발을 통해 세정시 화학약움을 사용하지 않는 친황경 장비 개발	진공플라즈마

B MASK PJT	종속기업	반도체, FPD에서 회로 패턴 형성시 사용하는 Blank Mask 제조시 감광액 도포 전처리 장비 개발	저온 대기압 플라즈마
1. 요약재무정보

당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 소규모기업(최근 사업연도말 자산총액 1천억원 미만 및 매출액 500억원 미만)에 해당하므로 본 항목의 기재를 생략합니다.
6. 배당에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2016.04.25	-	보통주	2,000	5,000	5,000	회사 설립

2018.01.31	유상증자(주주배정)	보통주	40,000	5,000	5,000	전환우선주의 보통주전환(증가)

2018.03.30	주식분할	보통주	378,000	500	-	1/10 액면분할

2021.12.27	무상증자	보통주	4,200,000	500	-	1,000% 무상증자

2021.12.31	전환권행사	보통주	275,000	500	-	전환우선주의 보통주전환

2022.03.07	전환권행사	보통주	275,000	500	-	전환우선주의 보통주전환

2022.10.25	유상증자(일반공모)	보통주	1,771,600	500	10,500	코스닥상장 공모

2022.11.16	주식매수선택권행사	보통주	130,625	500	5,455	주식매수선택권 행사

2023.02.16	주식매수선택권행사	보통주	40,575	500	5,455	주식매수선택권 행사

2023.05.23	주식매수선택권행사	보통주	9,150	500	5,455	주식매수선택권 행사

2023.07.17	주식매수선택권행사	보통주	33,184	500	5,455	주식매수선택권 행사

나. 미상환 전환사채 발행현황

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	1	2023.05.04	2028.05.04	15,000	주식회사 저스템보통주	2024년 5월 4일 ~2028년 4월 4일	100	17,293	15,000	867,402	-

합 계	-	-	-	15,000	-	-	-	-	15,000	867,402	-

다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황

당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.마. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

주식회사 저스템	회사채	사모	2023.05.04	15,000	표면 0, 만기 2	-	2028.05.04	미상환	하이투자증권

합 계	-	-	-	15,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개(코스닥상장)	-	2022.10.27	시설자금	9,704	시설자금	9,704	2024년말까지 집행계획으로 조달하였으며,순차적으로 집행할 계획입니다.

기업공개(코스닥상장)	-	2022.10.27	연구개발비	4,000	인건비, 재료비 등	1,942	2024년말까지 집행계획으로 조달하였으며,순차적으로 집행할 계획입니다.

기업공개(코스닥상장)	-	2022.10.27	운영자금	4,081	인건비, 기타경비 등	1,981	2024년말까지 집행계획으로 조달하였으며,순차적으로 집행할 계획입니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	1	2023.05.04	시설 자금	10,000	시설자금	10,000	-

전환사채	1	2023.05.04	운영 자금	5,000	운영자금	1,000	추후 집행 예정

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	예금	8,158	-	-

계	8,158	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 (1) 최근 3개년 이내 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

- 자산 양수당사는 2023년 4월 17일 개최된 지배기업의 이사회 결의에 따라, 경기도 화성시 방교동 소재의 토지 및 건물을 취득하기로 결정하였습니다. 동 결정에 따라 2023년 4월 17일에 ㈜셀코스(매도자)와 부동산 매매계약(양수대금 177억원)을 체결하였으며, 2023년 5월 8일 취득을 완료하였습니다.

구분	내용

1. 이사회 결의일	2023년 04월 17일

2. 자산양수일	2023년 05월 08일

3. 거래상대방	(주) 셀코스

4. 양수대상	토지 및 건물(경기도 화성시 방교동 785-9)

5. 계약의 목적 또는 기대효과	생산시설 확충을 통한 매출 성장 및 수익성 증대

6. 재무제표에 미치는 영향	유동자산 감소, 비유동자산 증가

7. 관련 공시서류 제출일	2023년 04월 17일 주요사항보고서(유형자산양수결정) 2023년 05월 08일 합병등 종료보고서

나. 대손충당금 설정 현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	설정률

2023년 3분기	외상매출금	2,876,735,327	11,130,430	0.4%

받을어음	544,500,000	-	0.0%

미수금	3,452,306,606	3,340,366,000	96.8%

단기대여금	117,243,422	111,243,422	94.9%

미수수익	145,328,167	7,854,650	5.4%

장기대여금	61,433,339	-	0.0%

합계	7,197,546,861	3,470,594,502	48.2%

2022년	외상매출금	6,205,515	5,185	0.0%

받을어음	-	-	-

미수금	332,972	323,766	97.2%

단기대여금	6,400	-	0.0%

장기대여금	135,917	100,000	73.5%

장기미수수익	2,193	2,193	100.0%

합계	6,682,997	431,144	6.45%

2021년	외상매출금	6,085,736	2,675	0.0%

받을어음	478,500	-	-

미수금	351,253	301,400	85.8%

장기대여금	125,316	100,000	79.8%

장기미수수익	214	214	100.0%

합계	7,041,019	404,289	5.7%

(2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	2023년 3분기	2022년	2021년

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	431,144	404,289	7,943

2. 순대손처리액(①-②±③)	301,400	(26,855)	(401,614)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	301,400	-	-

③ 기타증감액	-	(26,855)	(401,614)

3. 대손상각비 계상(환입)액(기타의 대손상각비 포함)	3,340,850	-	(5,268)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,470,594	431,144	404,289

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 재무제표일 현재 매출채권이 손상되었다고 판단하는 경우, 기대손실모형을 적용하여 보고기간말 과거와 현재의 정보뿐만 아니라 미래에 회수하지 못할 금액을 추정하여 대손충당금을 설정하였습니다. 매출채권의 최초 인식시점부터 기대존속기간의 기대신용손실을 평가하며, 당사는 매출채권에 대한 지난 2년간의 실제 신용손실 경험을 토대로 추정 기대신용손실을 계산한 결과 대손 충당금을 설정하지 않아도 된다고 판단하였습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황- 2022년 연도말

(단위 : 천원)

구분	매출처	3개월미만	3개월이상6개월미만	6개월이상12개월미만	1년이상	매출채권잔액

2022년	일반	6,205,515	-	-	-	6,205,515

특수관계자	-	-	-	-	-

합계	6,205,515	-	-	-	6,205,515

구성비율	100.0%	-	-	-	100.0%

- 2023년 3분기말(단위 : 천원)

구분	매출처	3개월미만	3개월이상6개월미만	6개월이상12개월미만	1년이상	매출채권잔액

2023년 3분기	일반	3,400,660	20,575	-	-	3,421,235

특수관계자	-	-	-	-	-

합계	3,400,660	20,575	-	-	3,421,235

구성비율	99.4%	0.6%	-	-	100.0%

다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 보유현황

(단위 : 천원)

구분	2021년	2022년	2023년 3분기

제품	305,147	1,318,409	533,844

제품-평가충당금	(17,986)	(123,567)	-

재공품	1,280,522	2,096,751	1,639,730

재공품-평가충당금	(21,928)	(30,864)	(100,399)

원재료	2,177,299	1,290,483	2,118,468

원재료-평가충당금	(4,793)	(7,183)	(547)

상품	1,860	1,860	1,860

상품-평가충당금	-	-	-

미착품	-	-	58

재고자산 합계	3,720,121	4,545,889	4,193,014

자산총계	43,759,273	69,712,980	80,721,743

자산총계 대비 재고자산 비중	8.50%	6.52%	5.19%

재고자산회전율	13.31회	11.15회	7.90회

주) 재무비율은 다음의 산식을 통해 계산하였습니다. 자산총계 대비 재고자산 비중 : [재고자산 합계 ÷기말자산총계×100] 재고자산회전율 : [ 연환산 매출액 ÷{(기초재고+기말재고)÷2}](2) 재고자산의 실사내용① 실사일자당사는 매년 6월 말, 12월 말 기준으로 재고자산을 실사하고 있습니다.② 실사방법당사는 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다. ③ 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부외부감사인은 연말 1회 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다. 라. 수주계약현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 공정가치평가 내역"Ⅲ. 재무에 관한 사항-5.재무제표 주석-4. 공정가치"에 자세한 내역이 기재되어 있으니, 참조하시길 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제8기 3분기(당분기)	서현회계법인	-	-	-

제7기(전기)	삼정회계법인	적정	-	제품 수익인식의 실재성

제6기(전전기)	삼정회계법인	적정	-	-

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제8기 3분기(당분기)	서현회계법인	별도 및 연결 재무제표 감사,내부회계관리제도 운영실태검토	129,000,000	1,300	60,000,000	856

제7기(당기)	삼정회계법인	별도재무제표 감사 및 내부회계관리제도 운영실태검토	160,000,000	1,028	160,000,000	909

제6기(전기)	삼정회계법인	별도재무제표에 대한 감사	125,000,000	1,404	155,000,000	1,404

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제8기 3분기(당분기)	2021.082023.08	세무자문용역 세무조정	2023.08~2024.072023.08~2024.04	12,000,00020,000,000	-

제7기(전기)	2021.082022.09	세무자문용역 세무조정	2022.08~2023.072022.09~2023.05	12,000,00020,000,000	-

제6기(전전기)	2021.082021.06	세무자문용역K-IFRS 전환 용역	2021.08~2022.072021.06~2022.03	12,000,00046,000,000	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 01월 05일	회사의 감사, 이사회 구성원 및 삼정회계법인 3인	서면	감사 계획단계 커뮤니케이션

2	2023년 03월 19일	회사의 감사, 이사회 구성원 및 삼정회계법인 3인	서면	감사 종결단계 커뮤니케이션

마. 회계감사인의 변경당사는 한국거래소 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제15조 제1항에 의거 2021년 09월 14일 금융감독원으로부터 삼정회계법인을 2021년 회계연도 감사인으로 지정받았으며, 2021년 9월 23일에 지정감사 계약을 체결하였습니다. 2022년 또한 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제15조 제1항에 의거 2022년 03월 14일 금융감독원으로부터 삼정회계법인을 2022년 회계연도 감사인으로 재지정 받았으며, 2022년 4월 8일에 지정감사 계약을 체결하였습니다. 2023년은 삼정회계법인과 체결한 2022년 감사계약기간 만료됨에 따라 삼정회계법인에서 서현회계법인으로 외부감사인이 교체되었습니다. 서현회계법인은 당사의 감사인 선임위원회에서 감사법인의 역량, 감사 수행팀의 역량, 감사 수행절차의 적정성 부분에서 탁월함이 검증되었으며, 특히 감사인과의 밀착서비스 부분과 철저한 심리제도 운영을 통해 효율적인 감사 서비스를 제공받을 수 있을 것으로 판단되어 선정하였습니다.

바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

임영진	최대주주	보통주	1,798,374	25.4	1,798,374	25.1	-

김용진	등기임원	보통주	231,000	3.2	231,000	3.2	-

윤희용	등기임원	보통주	46,200	0.6	46,200	0.6	-

고대홍	등기임원	보통주	0	0.0	9,500	0.1	장내 매수주식매수선택권 행사

계	보통주	2,075,574	29.3	2,085,074	29.1	-

우선주	-	-	-	-	-

나. 최대주주에 관한 사항(1) 최대주주의 주요경력 및 개요

대주주성명	직위	주요경력	비고

임영진	대표이사	91.01~97.12 삼성전자㈜
98.01~98.08 ㈜아남반도체
98.08~13.01 ㈜주성엔지니어링
13.02~16.09 ㈜젠스엠
16.09~ 現 저스템	-

2. 주식의 분포 현황 가. 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	임영진	1,798,374	25.1	-

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

주1) 지분율은 총 발행주식수 기준이며, 2023년 09월 30일 총발행주식수는 7,155,134주입니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

임영진	남	1962.05	대표이사	사내이사	상근	경영총괄CEO	삼성전자㈜㈜아남반도체㈜주성엔지니어링㈜젠스엠現 저스템	1,798,374	-	본인	7년0개월	2026.03.30

김용진	남	1963.11	사장	사내이사	상근	COO	㈜두산기계
㈜삼성테크윙
㈜주성엔지니어링
㈜비아트론
現 저스템	231,000	-	-	4년10개월	2025.03.30

윤희용	남	1969.08	부사장	사내이사	상근	영업총괄	LG반도체㈜
㈜주성엔지니어링
세호로보트㈜
PMS Korea現 저스템	46,200	-	-	5년5개월	2026.03.30

고대홍	남	1961.07	이사	사외이사	비상근	경영자문	스탠포드대학 재료공학박사
미국 아르곤국립연구소
삼성전자㈜
現 연세대학교 신소재공학과 교수	9,500	-	-	2년11개월	2026.03.30

조광희	남	1969.02	이사	사외이사	비상근	경영자문	한국거래소 코스닥 공시위원장現 동국대 경영대 회계학 교수	-	-	-	1년0개월	2025.09.14

권태호	남	1954.05	감사	감사	비상근	경영자문및 감사	청주대 법학과 박사
서울지검 검사
충주지점 충주지청장
前 충북대 법학전문대학원 겸임교수
現 법무법인청주로 대표변호사	-	-	-	1년11개월	2025.10.28

배도인	남	1959.10	부사장	미등기	상근	경영자문 및신사업개발	현대자동차삼성자동차삼성전자㈜싸이맥스코미코現 저스템	-	-	-	0년10개월	-

나동근	남	1972.01	부사장	미등기	상근	제품기술총괄	삼성전자㈜
아딕센진공코리아㈜
서일이엔엠㈜
JIN SEMI
現 저스템	46,200	-	-	6년3개월	-

하정민	남	1974.02	부사장	미등기	상근	신제품개발총괄	주성엔지니어링㈜
LG전자㈜現 저스템	-	-	-	2년7개월	-

이미애	여	1975.10	부사장	미등기	상근	경영총괄	삼성전자㈜젠스엠現 저스템	161,700	-	-	6년8개월	-

황희수	남	1964.12	부사장	미등기	상근	신제품 및 회사 홍보	코오롱
네이버
SBS
롯데그룹現 저스템	-	-	-	0년8개월	-

임진수	남	1974.12	이사	미등기	상근	영업	한미정밀화학㈜SK하이닉스반도체㈜OCI㈜보부하이테크㈜씨앤에스시스템즈	-	-	-	0년6개월	-

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 직원 등 현황기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.

라. 미등기임원 보수 현황기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당사는 보고서 작성기준일 현재 영업판매 계약과 관련하여 1심 재판에서 판결이 나왔으나, 거래상대방이 항소심을 신청한 상황입니다. 당사에 미치는 영향은 크지 않으나, 보고서 작성기준일 현재 정확한 규모를 예상할 수 없습니다.[ PYJ 소송 관련 내용 ]당사는 주요 고객사 중 1곳인 B사와 최초 2018년 6월 거래를 개시할 때, 1차 벤더 지위를 보유하고 있던 PYJ(원고)를 통해 B사에 N2 purge System을 판매하였습니다 그러던 중 B사와 2020년 8월 직거래가 가능해짐에 따라 최초 맺은 “영업판매계약서”에 따라 직거래 후 5년간 판매영업이익을 지급할 의무가 발생하였습니다. 현재 원고와는 판매영업이익금의 산정 방식을 두고 소송을 진행하고 있습니다. 이와 관련하여 당사는 B사 매출에 대하여 미지급금(당사가 주장하는 판매영업이익 비율대로 산출한 금액),소송충당부채(원고가 청구하는 약정 비율 중 당사가 주장하는 약정비율을 초과하는 부분)를 통하여 재무제표에 반영하고 있습니다. 그러나 1심 판결이 나왔으나, 거래상대방이 항소심을 신청한 상황이며, 최종 판결 및 B사 매출액 규모에 따라 당사가 향후 원고에 지급해야할 판매영업이익 규모는 해당 보고서 제출일 현재 예측할 수 없습니다

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 담보제공 및 채무보증 현황

보고기간 종료일 현재 총 5,000백만원의 장기차입금을 위하여 토지, 건물을 담보로 제공하고 있으며, 채권 최고액은 9,600백만원입니다. 또한 상기 차입금을 위하여 대표이사로부터 1,292백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분	법인	관계	채권자	2023년 3분기	2022년	2021년	비고

담보제공	당사	본인	우리은행	9,600	9,600	9,600	상환시까지

라. 채무인수약정 현황당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 주요약정사항보고기간 종료일 현재 금융기관과의 약정체결내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	금융기관	한도액	사용액

시설자금대출	우리은행	5,000,000,000	5,000,000,000

중소기업자금대출	국민은행	208,333,338	208,333,338

운전자금대출	신한은행	3,000,000,000	3,000,000,000

기업일반운전자금대출	중소벤처기업진흥공단	47,090,000	47,090,000

시설자금대출	소상공인정책자금	90,000,000	90,000,000

(2) 당사 및 종속기업은 계약이행 보증 등의 목적으로 서울보증보험으로부터 각 499백만원, 105백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 회사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계 구분	회사명	보증처	지급보증금액	보증기간	비고

종속기업	플람 주식회사	신한카드	12,000,000	2023.09~2028.08	법인카드 발급에 따른 지급보증
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 해당 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 보호예수 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	1,873,993	2022년 10월 28일	2025년 04월 28일	상장일로부터 2년 6개월	최대주주 등	7,155,134

보통주	232,400	2022년 10월 28일	2024년 04월 28일	상장일로부터 1년 6개월	최대주주 등	7,155,134
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 분기보고서에 기재하지 않습니다.