트루엔 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

제 22(당) 1분기 2026년 1월 1일부터 2026년 03월 31일까지
제 21(전) 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 03월 31일까지
주식회사 트루엔

1. 일반사항

당사는 고성능 영상감시시스템을 제조ㆍ판매하기 위하여 2005년에 설립되었으며, 서울시 구로구 디지털로에 본사를 두고 있습니다.당사는 2022년 1월 19일 액면가액 5,000원을 액면가액 100원으로 액면분할을 하여 주식수가 8,424,650주가 되었으며, 2023년 5월 17일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 2025년 12월 8일 자기주식 531,259주를 소각하였습니다.당분기말 현재의 자본금은 1,099,965천원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율(%)

대표이사(안재천)	2,760,850	26.37%

구성모	1,026,163	9.80%

김영찬	839,000	8.01%

박광순	837,950	8.00%

김용대	350,000	3.34%

자기주식	95,749	0.91%

기타	4,558,679	43.57%

합계	10,468,391	100.00%

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항이 포함되지 않았으므로 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.

2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.

제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.

당사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.

당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.

이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.

또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.

경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.① 주요 영향 평가

당사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다. 당사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 완료하였으며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다.

2.3 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책 정보와 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

4. 금융위험관리4.1 자본위험관리당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2025년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

4.2 금융위험관리요소당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙에 근거하여 투자, 자본조달 및 영업과 관련한 중요한 계약의 체결에 대하여 검토하고 승인합니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 재무부서가 주관하고 있으며, 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 금융위험을 식별하고 평가하고 관리합니다.

5. 금융상품

(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산	20,113,582	20,113,582	20,330,827	20,330,827

합계	20,113,582	20,113,582	20,330,827	20,330,827

(*) 현금및현금성자산, 매출채권, 기타금융자산, 매입채무, 기타금융부채는 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우에 해당하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,642,326	12,471,256	-	20,113,582

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,727,360	12,603,467	-	20,330,827

당사는 상기 수준 1~3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채를 제외한 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하고 있습니다.(3) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 회사채에 대하여 신용위험이 반영된 이자율로 할인하는 현재가치기법을 사용하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 당사의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 이자수익 258,484 121,241 - 당기손익인식금융자산평가이익 - 16,294 - 외화환산이익 2,011 - - 대손상각비 (143) - - 이자비용 - - (550) 당기손익인식금융자산평가손실 - (233,538) - 외화환산손실 - - (4,306) 합계 260,352 (96,003) (4,854) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 이자수익 274,048 125,812 - 당기손익인식금융자산평가이익 - 126,652 - 대손상각비 107 - - 이자비용 - - (1,275) 당기손익인식금융자산평가손실 - (15,222) - 당기손익인식금융자산처분손실 - (20,159) - 외화환산손실 - - (5,845) 합계 274,155 217,083 (7,120) 6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 908 - 보통예금 1,365,651 2,433,797 수시입출금식RP 46,197,821 48,141,519 합계 47,564,380 50,575,316 7. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 장부금액 유동 비유동 장부금액 국공채 외 19,912,687 200,895 20,113,582 20,130,907 199,920 20,330,827 8. 매출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 매출채권 4,215,596 2,898,509 차감: 대손충당금 (129,092) (128,950) 합계 4,086,504 2,769,559 (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 90일미만 90일~180일 180일~1년 1년이상 합계 당분기말 4,054,220 32,551 - 128,825 4,215,596 전기말 2,769,684 - - 128,825 2,898,509 (3) 당분기와 전분기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 제 각 환 입 기 말 당분기 (128,950) (143) - - (129,092) 전분기 (129,050) - - 107 (128,943) 9. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 유동 비유동 장부금액 대손충당금 소계 장부금액 대손충당금 소계 자사주신탁예치금 2,269,383 - 2,269,383 - - - 단기대여금 34,680 - 34,680 - - - 장기대여금 - - - 122,680 - 122,680 미수금 21,377 - 21,377 - - - 미수수익 318,294 - 318,294 - - - 임차보증금 59,520 - 59,520 502,470 - 502,470 기타보증금 - - - 30,573 - 30,573 합계 2,703,254 - 2,703,254 655,723 - 655,723 (단위: 천원) 구분 유동 비유동 장부금액 대손충당금 소계 장부금액 대손충당금 소계 자사주신탁예치금 3,002,605 - 3,002,605 - - - 단기대여금 34,680 - 34,680 - - - 장기대여금 - - - 131,350 - 131,350 미수금 10,779 - 10,779 - - - 미수수익 309,970 - 309,970 - - - 임차보증금 58,807 - 58,807 499,100 - 499,100 기타보증금 - - - 30,613 - 30,613 합계 3,416,841 - 3,416,841 661,063 - 661,063 10. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전 금액 평가충당금 장부금액 평가전 금액 평가충당금 장부금액 상품 334,598 - 334,598 273,349 - 273,349 제품 1,446,121 (18,553) 1,427,568 1,100,579 (18,553) 1,082,026 원재료 4,640,775 (137,121) 4,503,654 4,268,536 (137,121) 4,131,415 미착품 103,698 - 103,698 - - - 재공품 2,082,291 (10,851) 2,071,440 1,771,307 (10,851) 1,760,456 합계 8,607,483 (166,525) 8,440,958 7,413,771 (166,525) 7,247,246 당분기 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 3,927,482천원(전분기 5,024,087천원) 입니다.당분기 중 재고자산의 순실현가능가치 평가 등에 따른 재고자산평가손실 193천원(전분기 168천원)을 인식하였으며, 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다. 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 취득원가 14,155,974 10,663,262 337,382 386,971 1,442,922 346,844 860,929 95,879 28,290,163 감가상각누계액 - (1,251,402) (218,976) (163,909) (1,114,413) (254,254) (449,054) - (3,452,008) 장부금액 14,155,974 9,411,860 118,406 223,062 328,509 92,590 411,875 95,879 24,838,155 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 취득원가 14,155,974 10,663,262 328,782 350,871 1,418,857 344,644 741,629 200 28,004,219 감가상각누계액 - (1,184,757) (208,310) (165,392) (1,085,288) (246,109) (420,611) - (3,310,467) 장부금액 14,155,974 9,478,505 120,472 185,479 333,569 98,535 321,018 200 24,693,752 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 취득원가: 기초 14,155,974 10,663,262 328,782 350,871 1,418,857 344,644 741,629 200 28,004,219 취득 - - - - - - - 303,075 303,075 처분/폐기 - - - (17,131) - - - - (17,131) 대체(*) - - 8,600 53,232 24,065 2,200 119,300 (207,397) - 기말 14,155,974 10,663,262 337,382 386,971 1,442,922 346,844 860,929 95,879 28,290,163 감가상각누계액 기초 - 1,184,757 208,310 165,392 1,085,288 246,109 420,611 - 3,310,467 감가상각비 - 66,645 10,666 15,649 29,125 8,144 28,444 - 158,673 처분/폐기 - - - (17,131) - - - - (17,131) 기말 - 1,251,402 218,976 163,909 1,114,413 254,254 449,054 - 3,452,008 장부금액: 기초장부금액 14,155,974 9,478,505 120,472 185,479 333,569 98,535 321,018 200 24,693,752 기말장부금액 14,155,974 9,411,860 118,406 223,062 328,509 92,590 411,875 95,879 24,838,155 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 취득원가: 기초 14,155,974 10,663,262 328,782 350,871 1,129,257 268,674 662,429 132,083 27,691,332 취득 - - - - 157,516 62,275 74,900 - 294,691 처분/폐기 - - - - - - - - - 대체 - - - - 132,083 - - (132,083) - 기말 14,155,974 10,663,262 328,782 350,871 1,418,857 330,948 737,329 - 27,986,023 감가상각누계액: 기초 - 918,175 167,365 113,443 960,324 214,793 304,932 - 2,679,032 감가상각비 - 66,645 10,236 12,987 30,595 7,286 27,901 - 155,650 처분/폐기 - - - - - - - - - 기말 - 984,821 177,601 126,430 990,919 222,078 332,834 - 2,834,683 장부금액: 기초장부금액 14,155,974 9,745,087 161,417 237,428 168,933 53,881 357,497 132,083 25,012,300 기말장부금액 14,155,974 9,678,441 151,181 224,441 427,938 108,870 404,495 - 25,151,340 (3) 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 114,808 115,535 판매비와관리비 43,865 40,115 합계 158,673 155,650 (4) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없습니다. 12. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액 (금액: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 65,425 91,967 사용권자산 합계 65,425 91,967 리스부채 유동 36,486 54,034 비유동 10,429 16,631 리스부채 합계 46,915 70,665 (2) 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각 기타증감 기말 사용권자산 91,967 - (26,542) - 65,425 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각 기타증감 기말 사용권자산 129,370 - (29,393) - 99,977 (3) 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 이자비용 지급 기타증감 기말 리스부채 70,665 - 550 (24,300) - 46,915 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 이자비용 지급 기타증감 기말 리스부채 114,933 - 1,275 (24,300) - 91,908 (4) 포괄손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 26,542 29,393 부동산 26,542 29,393 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 550 1,275 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 508 1,628 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 24,808천원 및 25,928천원 입니다. 13. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 1,869,904 2,094,698 3,964,602 감가상각누계액 - (331,733) (331,733) 장부금액 1,869,904 1,762,965 3,632,869 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 1,869,904 2,094,698 3,964,602 감가상각누계액 - (318,641) (318,641) 장부금액 1,869,904 1,776,057 3,645,961 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가: 기초 1,869,904 2,094,698 3,964,602 대체 - - - 기말 1,869,904 2,094,698 3,964,602 감가상각누계액: 기초 - 318,640 318,640 감가상각비 - 13,093 13,093 대체 - - - 기말 - 331,733 331,733 장부금액: 기초장부금액 1,869,904 1,776,057 3,645,961 기말장부금액 1,869,904 1,762,965 3,632,869 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가: 기초 1,869,904 2,094,698 3,964,602 대체 - - - 기말 1,869,904 2,094,698 3,964,602 감가상각누계액: 기초 - 266,274 266,274 감가상각비 - 13,091 13,091 대체 - - - 기말 - 279,365 279,365 장부금액: 기초장부금액 1,869,904 1,828,424 3,698,328 기말장부금액 1,869,904 1,815,333 3,685,237 (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 43,200 35,700 관련비용 (13,092) 13,091 합계 30,108 22,609 (4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 4,047백만원입니다. 14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 디자인권 특허권 상표권 건설중인자산 합계 취득원가 538,990 12,531 38,622 7,994 3,247 601,385 감가상각누계액 (325,438) (10,006) (16,643) (6,277) - (358,364) 장부금액 213,552 2,525 21,979 1,717 3,247 243,020 (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 디자인권 특허권 상표권 건설중인자산 합계 취득원가 538,990 12,531 38,622 7,302 3,247 600,692 감가상각누계액 (300,797) (9,586) (15,264) (5,900) - (331,547) 장부금액 238,193 2,945 23,358 1,402 3,247 269,145 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 디자인권 특허권 상표권 건설중인자산 합계 기초잔액 238,193 2,945 23,358 1,402 3,247 269,145 취득 - - - - 692 692 대체 - - - 692 (692) - 상각 (24,641) (420) (1,379) (377) - (26,817) 기말잔액 213,552 2,525 21,979 1,717 3,247 243,020 (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 디자인권 특허권 상표권 건설중인자산 합계 기초잔액 338,089 4,634 25,702 2,862 5,427 376,714 취득 - - - - - - 대체 - - - - - - 상각 (25,297) (593) (1,273) (365) - (27,528) 기말잔액 312,792 4,041 24,429 2,497 5,427 349,186 (3) 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 - 250 판매비와관리비 26,817 27,278 합계 26,817 27,528 (4) 당분기와 전분기 중 당사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 810,633 694,876 정부보조금 등(*) (8,574) (23,895) 합계 802,059 670,981 (*) 정부보조금(주석32) 이외 일학습병행제 전담인력 활동수당 등이 포함되어 있습니다. 15. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,040,678 - 115,249 - 선급비용 8,384 - 9,530 - 합계 1,049,062 - 124,779 - 16. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 183,735 37,112 170,673 37,112 리스부채 36,486 10,429 54,034 16,631 임대보증금 149,000 - 149,000 - 합계 369,221 47,541 373,707 53,743 17. 퇴직급여제도17.1 확정급여제도당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 계상된 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 9,004,998 8,762,337 사외적립자산의 공정가치 (9,141,058) (9,114,334) 순확정급여부채(자산) (136,060) (351,997) 17.2 확정기여제도당분기와 전분기 중 확정기여제도로 인하여 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기비용인식기여금 7,726 7,658 17.3 단기종업원급여부채단기종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당분기 제공받은 근무용역에 대해 인식한 금액을 부채로 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여부채 274,053 264,996 18. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 124,375 - 128,651 - 부가가치세예수금 160,540 - 424,629 - 미지급비용 462,034 - 1,884,622 - 계약부채(주1) 330,876 - 420,572 - 연차부채(주2) 274,053 - 256,961 - 미지급배당금 2,093,678 - - - 합계 3,445,556 - 3,115,435 - (주1) 당사는 고객에게서 이미 받은 대가에 상응하여 고객에게 이전해야할 의무를 계약부채로 계상하고 있으며, 재화나 용역이 이전되었을 때 수익을 인식할 예정입니다.(주2) 연차유급휴가제도에 따라 당분기말 제공받은 근무용역에 대해 부채로 인식한 금액입니다. 20. 충당부채(1) 당분기 및 전분기 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 제품보증충당부채 65,940 61,314 (65,940) 61,314 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 제품보증충당부채 29,933 27,064 (29,933) 27,064 (2) 제품보증당부채당사는 제품의 판매에 대한 보증을 위하여 고객에게 일정기간 제공하는 보증에 대하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다. 고객의 판매보증에 따른 대부분의 지출은 향후 1~2년 이내에 발생할 것으로 예상됩니다. 21. 자본금 및 기타불입자본 (1) 당분기말 현재 당사의 발행 주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. 주식의 종류 발행할주식수 총 발행주식수(*) 1주당 금액 자본금 보통주 100,000,000주 10,468,391주 100원 1,099,965,000원 (*) 전기 중 상법 및 당사 정관에 정하는 바에 따라 보통주(자기주식) 531,259주를 이익잉여금을 재원으로 하여 소각해 보통주 발행주식 수의 액면총액과 보통주 자본금이 일치하지 아니합니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타불입자본 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 30,208,962 30,208,962 주식선택권 475,541 475,541 합계 30,684,503 30,684,503 22. 주식기준보상(1) 당사는 주주총회 결의에 의거해서 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. 부여연도 회 차 대상자 부여방법 주식의 종류 주식수(주2) 가득조건 행사기간 행사가격 2010년(주1) 1 차 임원 주식교부형 보통주 25,000 주 부여일로부터 3년 임직원으로 근무 부여일로 6년 경과날로부터 3년내 200 원 2011년(주2) 2 차 임원 주식교부형 보통주 70,000 주 부여일로부터 3년 임직원으로 근무 부여일로 5년 경과날로부터 3년내 or 코스닥등록 1년 500 원 2012년(주2) 3 차 임원 주식교부형 보통주 100,000 주 부여일로부터 3년 임직원으로 근무 부여일로 5년 경과날로부터 3년내 or 코스닥등록 1년 600 원 2013년(주2) 4 차 임원 주식교부형 보통주 100,000 주 부여일로부터 3년 임직원으로 근무 부여일로 5년 경과날로부터 3년내 or 코스닥등록 1년 600 원 2022년(주3) 5 차 임직원 주식교부형 보통주 93,000 주 부여일로부터 3년 임직원으로 근무 2025년 7월 29일부터2029년 7월 29일까지 8,000원 2022년 6 차 임직원 주식교부형 보통주 300,000 주 부여일로부터 3년 임직원으로 근무 2025년 12월 16일부터2029년 12월 16일까지 8,000원 (주1) 전기 이전에 행사기간이 완료되어 소멸되었습니다.(주2) 거래당사자간 약정에 따라 전기 이전에 권리가 소멸되었습니다.(주3) 가득기간 중 주식선택권을 부여받은 임직원이 중도 퇴사함에 따라 당분기말 현재잔여 주식선택권은 83,000주입니다. (2) 당분기와 전분기 중 주식선택권 부여주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량 가중평균행사가격 당분기 전분기 당분기 전분기 기 초 383,000 주 383,000 주 8,000 원 8,000 원 부 여(+) - - - - 행 사 - - - - 상 실(-) - - - - 기 말 383,000 주 383,000 주 8,000 원 8,000 원 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 3.54년이며, 행사가격은8,000원입니다. (3) 당사는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였습니 다. 이 때 부여일 주가는 시장가치접근법에 의해 측정된 공정가치를 이용하였으며, 그 밖에 보상원가 산정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 회 차 무위험이자율 기대주가변동성(*1) 주당 공정가치 1 차 5.34% 53.63% 36,301 원 2 차 4.40% 57.01% 63,283 원 3 차 3.66% 65.93% 92,110 원 4 차 3.11% 73.27% 92,287 원 5 차 3.10% 45.34% 5,882 원 6 차 3.48% 48.47% 6,721 원 (*1) 주가변동성은 업종이 유사한 대용기업의 지난 1년간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준 편차입니다.(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 33,507천원이며, 전액 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit)에 관련된 비용입니다.(5) 2026년 중 회사는 근무용역제공을 조건으로 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit) 125,156주를 부여하였으며, 당분기말 현재 소멸한 주식은 없습니다. 부여량의 50%는 부여일로부터 2년 이상 재직한 경우, 나머지는 이후 추가 1년 이상 재직한 경우 자기주식으로 지급됩니다. 23. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 당사의 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 2,504,523 2,504,523 자기주식 (746,268) - 양도제한조건부주식 33,507 - 합계 1,791,762 2,504,523 24. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 549,983 486,018 미처분이익잉여금 74,089,120 74,623,342 합계 74,639,103 75,109,360 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당분기와 전분기 중 당사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 7,775,298 9,854,802 기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익 43,200 35,700 합계 7,818,498 9,890,502 (2) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익: 제품매출 6,567,325 7,864,541 상품매출 995,147 1,814,123 기간에 걸쳐 인식하는 수익: CLOUD 제품매출 211,326 167,373 개발용역매출 1,500 8,765 합계 7,775,298 9,854,802 26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 509,474 534,592 퇴직급여 141,038 144,250 복리후생비 86,532 90,841 여비교통비 3,563 2,976 접대비 11,515 14,560 세금과공과금 127,948 124,490 감가상각비 70,407 70,800 보험료 18,978 24,536 차량유지비 4,922 3,464 운반비 575 960 소모품비 8,938 2,339 지급수수료 260,942 348,907 광고선전비 43,089 79,182 경상연구개발비 802,059 670,981 대손상각비 143 (107) 건물관리비 28,898 30,501 무형자산상각비 26,817 27,279 해외시장개척비 31,110 20,172 주식보상비용 11,514 195,477 기타 10,645 10,983 합계 2,199,107 2,397,183 27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (717,775) (1,436,200) 원재료 등의 사용액 및 상품 매입액 등 3,639,849 5,242,498 종업원급여 1,234,982 1,258,875 감가상각비 198,307 198,135 무형자산상각비 26,817 27,529 지급수수료 291,754 406,392 경상연구개발비 802,059 670,981 외주비 184,670 237,690 해외시장개척비 45,503 20,172 세금과공과 147,906 143,680 주식보상비용 20,230 208,710 기타 265,472 456,671 매출원가 및 판매비와관리비 합계 6,139,774 7,435,133 28. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 379,725 399,860 금융비용: 이자비용(*) 550 1,275 (*) 이자비용은 전액 리스부채의 유효이자율 상각에 따라 발생한 비현금성 비용입니다. 29. 기타수익과 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익: 당기손익인식금융자산 평가이익 16,294 126,652 당기손익인식금융자산 처분이익 - - 외환차익 68,527 33,438 외화환산이익 14,837 439 리스자산해지이익 - - 유형자산처분이익 9,000 - 잡이익 22,127 12,943 기타수익 합계 130,785 173,472 기타비용: 외환차손 21,559 24,111 당기손익인식금융자산 평가손실 233,538 15,222 당기손익인식금융자산 처분손실 - 20,159 외화환산손실 4,305 5,892 잡손실 8,315 4,356 기타비용 합계 267,717 69,740 30. 주당순손익 기본주당순이익은 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 보통주당기순손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 1,642,423,883 원 2,445,842,949 원 가중평균유통보통주식수 10,427,376 주 10,468,391 주 기본주당순이익 158 원 234 원 (2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초보통유통주식수 10,468,391 10,999,650 주식소각 효과 - - 자기주식 효과 (41,015) (531,259) 가중평균유통보통주식수 10,427,376 10,468,391 (3) 당사가 보유하고 있는 희석주당손익의 내역은 다음과 같습니다.당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 주식선택권과 양도제한조건부주식이 있으며, 당분기에 희석증권으로 인한 희석효과가 발생하지 아니함에 따라 당분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. (4) 당분기말 현재 반희석성 잠재적 보통주는 다음과 같습니다. 구 분 주식선택권 5차 주식선택권 6차 양도제한조건부주식 1-1차 양도제한조건부주식 1-2차 보통주 83,000 주 300,000 주 62,596 주 62,560 주 31. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 278,544 511,843 이자비용 550 1,275 감가상각비 198,307 198,135 제품보증수리비 (4,626) (2,869) 퇴직급여 196,458 185,251 무형자산상각비 26,817 27,529 급여 17,092 21,420 외화환산손실 4,305 5,892 당기손익인식금융자산 평가손실 233,538 15,222 당기손익인식금융자산 처분손실 - 20,159 대손상각비 143 (106) 주식보상비용 33,507 208,710 재고자산평가손실 192 168 합계 984,827 1,192,629 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익인식금융자산 평가이익 16,294 126,652 이자수익 379,725 399,860 외화환산이익 14,837 438 유형자산처분이익이익 9,000 - 합계 419,856 526,950 (3) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 조정의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (1,315,077) (421,665) 기타금융자산의 감소(증가) (10,598) (1,954) 기타유동자산의 감소(증가) (924,283) (832,838) 재고자산의 감소(증가) (1,193,905) (2,347,879) 당기법인세자산의 감소(증가) (38,122) - 매입채무의 증가(감소) 315,351 832,049 기타금융부채의 증가(감소) 13,006 87,378 기타유동부채의 증가(감소) (1,785,531) (2,197,368) 합계 (4,939,159) (4,882,277) (4) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산 대체 207,397 132,083 순확정급여자산 대체 215,937 173,214 32. 정부보조금 당사는 "대한무역투자진흥공사 수출지원기반 바우처 활용사업" 및 "일학습 병행제 전담인력 활동수당" 으로 당분기 및 전분기 중 43,136천원, 58,299천원을 지원받아 인건비 등으로 사용하였으며, 상환의무가 존재하는 금액은 미지급금으로 계상하고 있습니다. 33. 우발채무 및 약정사항(1) 지급보증내역당분기말 및 전기말 현재 당사는 계약 및 영업과 관련하여 서울보증보험으로부터 하자이행보증 등(부보금액: 당분기말 400백만원, 전기말 390백만원)을 제공받고 있습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사항 및 기타 중요한 우발채무는 존재하지 않습니다. 34. 특수관계자와의 거래내역(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계내역 특수관계자의 명칭 기타의 특수관계자 임직원 기타의 특수관계자 (주)에스와이엠시스템 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 매출 및 매입 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 명칭 당분기 전분기 매출 매입 매출 매입 (주)에스와이엠시스템 31,900 - 37,430 - (3) 당분기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 명칭 당분기말 매출채권 대여금 매입채무 미지급금 임직원 - 157,360 - - (주)에스와이엠시스템 23,540 - - - (단위: 천원) 특수관계자 명칭 전기말 매출채권 대여금 매입채무 미지급금 임직원 - 166,030 - - (주)에스와이엠시스템 64,130 - - - (4) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 명칭 자금대여거래 대여 회수 임직원 - 8,670 (단위: 천원) 특수관계자 명칭 자금대여거래 대여 회수 임직원 40,000 8,340 (5) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함)로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 187,963 171,669 퇴직급여 43,924 37,414 주식보상비용 871 3,431 합계 232,758 212,514 35. 영업부문당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 최고영업의사결정자에게 보고된 영업부문 정보는 공시된 재무정보와 동일합니다. (1) 당사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 6,778,651 8,031,914 상품매출 995,147 1,814,123 용역매출 1,500 8,765 임대매출 43,200 35,700 합계 7,818,498 9,890,502 (2) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 6,498,286 8,555,583 미주 123,212 1,800 유럽 799,470 368,980 아시아 397,531 964,139 합계 7,818,498 9,890,502 (3) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 A회사(*) 969,582 560,225 합계 969,582 560,225 (*) A사는 전분기 매출액이 10%에 미달하나, 당분기 매출액의 10%를 초과하여 포함되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의(승인)를 통하여 배당을 지급하고 있습니다. 주주가치 제고를 위해 배당가능이익 범위 내에서 회사 이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시 하고 있습니다. 배당정책은 아래 기준에 따라 종합적으로 판단하여 운영하고 있습니다.- 회사의 경영실적에 따른 배당여부 및 배당금 규모 결정- 향후 투자계획 및 경영방침에 따른 현금흐름 반영- 연도별 동종업계 및 당사 평균 배당성향 추이 반영 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 결산배당 분기ㆍ중간배당 정관상 배당액 결정 기관 주주총회 - 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 O - 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 배당절차 개선방안에 대해 검토 예정 - 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 결산배당 2025년 12월 O 2026년 03월 20일 2025년 12월 31일 X - 결산배당 2024년 12월 O 2025년 03월 27일 2024년 12월 31일 X - 결산배당 2023년 12월 O 2024년 03월 28일 2023년 12월 31일 X - 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 분 내용 이익배당 제 55조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 제 52조6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기 1분기 제21기 제20기 주당액면가액(원) 100 100 100 (연결)당기순이익(백만원) 1,642 12,102 14,367 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 158 1,156 1,366 현금배당금총액(백만원) - 2,094 2,408 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 17.3 16.76 현금배당수익률(%) 보통주 - 2.43 2.3 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 200 230 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 2.14 1.28 * 연속 배당횟수는 당기 분기배당 및 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다. * 상기 평균 배당수익률은 단순평균입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2022년 01월 19일 주식분할 보통주 8,424,650 100 100 - 2022년 05월 17일 유상증자(일반공모) 보통주 2,500,000 100 12,000 신규상장 2022년 05월 17일 유상증자(제3자배정) 보통주 75,000 100 12,000 상장주관사 의무인수 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 다. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 라. 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 마. 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 바. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 금액차이발생사유 용도차이발생사유 사용용도 조달금액 사용내용 사용금액 코스닥시장 상장 - 2023년 05월 11일 시설자금 13,000 시설자금 17,046 생산능력 추가 확장이 가능한 시설 매입(면적증가)에 따라 사용계획대비 증가 하였습니다. - 코스닥시장 상장 - 2023년 05월 11일 운영자금 10,498 해외사무소 - - 최적 인력(현지채용) 확보에 집중하고 있으며, 인력 확보 즉시 해외사무소 개소 절차를 진행 할 예정입니다 코스닥시장 상장 - 2023년 05월 11일 기타 6,000 R 10,035 기술 및 제품 경쟁력 강화를 위한 R 지속적으로 진행하여 사용계획대비 증가 하였습니다. 매년 단계적으로 공모자금을 R(연구개발 등)에 사용할 예정입니다. 나. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 원금 평가금액 예ㆍ적금 보통예금 2,417 2,417 - - 계 2,417 2,417 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향- 해당사항이 없습니다. 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항이 없습니다. 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리는 없으며, 우발채무등에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석 33. 우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사 사항 2026년 (제22기 1분기) 동성회계법인 - 해당사항이 없음 해당사항이 없음 2025년 (제21기) 동성회계법인 적정 해당사항이 없음 수익인식의 적정성 2024년 (제20기) 동성회계법인(*) 적정 해당사항이 없음 수익인식의 적정성 * 2024년(제20기) 감사인의 사명이 동아송강회계법인에서 동성회계법인으로 변경 되었습니다. 나. 대손충당금 설정 현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정률 제22기 1분기('26.1.1~'26.3.31) 매출채권 4,215,597 129,092 3.1% 받을어음 - - 합계 4,215,597 129,092 3.1% 2025년(제21기) 매출채권 2,898,509 128,950 4.4% 받을어음 - - - 합계 2,898,509 128,950 4.4% 2024년(제20기) 매출채권 2,792,172 129,049 4.6% 받을어음 46,200 1 0.0% 합계 2,838,372 129,050 4.5% 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 2026년(제22기 1분기말) 2025년(제21기) 2024년(제20기) 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 128,950 129,050 224 2. 순대손처리액(①-②±③) - - (101) ① 대손처리액(상각채권액) - - (101) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액(기타의 대손상각비 포함) 142 (100) 128,928 4. 기말 대손충당금 잔액합계 129,092 128,950 129,050 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 받을어음은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련하여 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 4,030,679 32,552 128,826 - 4,192,057 특수관계자 23,540 - - - 23,540 계 4,054,219 32,552 128,826 - 4,215,597 구성비율 96.17% 0.77% 3.06% - 100.00% 다. 재고자산 현황 등 1) 재고자산 보유 현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 2026년(제22기 1분기말) 2025년(제21기) 2024년(제20기) 비고 회사전체 상품 334,598 273,349 240,763 - 제품 1,446,121 1,100,579 1,021,676 - 원재료 4,640,775 4,268,536 3,767,639 - 미착품 103,698 - 910,401 - 재공품 2,082,291 1,771,307 1,793,869 - 평가충당금 (166,525) (166,525) (76,521) - 합계 8,440,958 7,247,246 7,657,827 - 총자산대비 재고자산구성비율(%) 7.4% 6.3% 7.3% (주1) 재고자산회전율(회수) 1.0 6.6 7.5 (주2) (주1) [재고자산합계÷기말자산총계×100] (주2) [당기 매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2) 재고자산의 실사내용 가) 실사 일자당사는 매 반기말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 진행하며, 2026년 1월 5일 오전 10:00 시점에 재고조사를 실시하였습니다. 나) 실사 방법 전수조사 실시를 원칙으로 하며, 일부 중요도가 낮은 자재에 대해서는 표본조사를 병행하여 실시하고 있으며, 기말 재고조사에는 외부감사인이 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확보하고 있습니다. 다) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인의 참여여부2025년 사업연도 재고실사시 당사의 외부감사인인 동성회계법인 소속 공인회계사 입회 하에 재고조사를 실시하고 일부 품목에 대하여는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다. 라) 장기체화재고등 현황 (단위: 천원) 구분 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 상품 334,598 334,598 334,598 제품 1,446,121 1,446,121 (18,553) 1,427,568 원재료 4,640,775 4,640,775 (137,121) 4,503,654 미착품 103,698 103,698 - 103,698 재공품 2,082,291 2,082,291 (10,851) 2,071,440 합계 8,607,483 8,607,483 (166,525) 8,440,958 라. 수주계약 현황 당사는 고객사에서 수시로 발주하는 형태이며, 주문생산에 의한 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 마. 공정가치평가 내역1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식측정금융자산 20,113,582 20,113,582 20,330,827 20,330,827 2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 3) 금융상품의 수준별 공정가치 (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식측정금융자산 7,642,326 12,471,256 - 20,113,582 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식측정금융자산 7,727,360 12,603,467 - 20,330,827 당사는 상기 수준 1~3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채를 제외한 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치라고 판단하고 있습니다. 4) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 회사채에 대하여 신용위험이 반영된 이자율로 할인하는 현재가치기법을 사용하고 있습니다. 5) 당분기와 전분기 중 당사의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 이자수익 258,484 121,241 - 당기손익인식금융자산평가이익 - 16,294 - 외화환산이익 2,011 - - 대손상각비 (143) - - 이자비용 - - (550) 당기손익인식금융자산평가손실 - (233,538) - 외화환산손실 - - (4,306) 합계 260,352 (96,003) (4,854) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 이자수익 274,048 125,812 - 당기손익인식금융자산평가이익 - 126,652 - 대손상각비 107 - - 이자비용 - - (1,275) 당기손익인식금융자산평가손실 - (15,222) - 당기손익인식금융자산처분손실 - (20,159) - 외화환산손실 - - (5,845) 합계 274,155 217,083 (7,120) 바. 채무증권 발행실적 등- 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 - 해당사항이 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다. 2. 개요 - 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다. 3. 재무상태 및 영업실적 - 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 - 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다. 5. 부외거래 - 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제22기(1분기) 감사보고서 동성회계법인 - - - - - 연결감사보고서 - - - - - - 제21기(전기) 감사보고서 동성회계법인 적정의견 - - - 수익인식의 적정성 연결감사보고서 - - - - - - 제20기(전전기) 감사보고서 동성회계법인 (주1) 적정의견 - - - 수익인식의 적정성 연결감사보고서 - - - - - - (주1) 2024년(제20기) 감사인의 사명이 동아송강회계법인에서 동성회계법인으로 변경 되었습니다. 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 1) 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(1분기) 동성회계법인 반기, 중간, 결산 재무제표 감사 78 900 20 - 제21기(전기) 동성회계법인 반기, 중간, 결산 재무제표 감사 78 737 78 1,006 제20기(전전기) 동성회계법인(주1) 반기, 중간, 결산 재무제표 감사 65 540 65 824 (주1) 2024년(제20기) 감사인의 사명이 동아송강회계법인에서 동성회계법인으로 변경 되었습니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(1분기) - - - - - - - - - - 제21기(전기) - - - - - - - - - - 제20기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 네트워크회계법인명 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(1분기) - - - - - - - - - - - - 제21기(전기) - - - - - - - - - - - - 제20기(전전기) - - - - - - - - - - - - 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2026년 02월 03일 회사측 2인, 감사인 측 5인 대면회의, 서면진술 기말감사 업무수행 결과에 대한 커뮤니케이션, 독립성 진술 제공 바. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당사항이 없습니다. 사. 회계감사인의 변경 - 당사는 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제 11조제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거하여 금융감독원으로부터 제17기, 제18기에 대한 외부감사인으로 각각 대주회계법인, 삼일회계법인을 지정 통지받아 동 회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. 이후 당사는 자유수임계약으로 제19기(2023.01.01~2023.12.31)에 대한 외부감사인을 동아송강회계법인으로 선임하였습니다. 또한 당사 제19기 정기주주총회에서 자유수임계약(제20기~제22기)을 통해 동아송강회계법인을 선임보고 하였으며 제20기부터 감사인의 사명이 동아송강회계법인에서 동성회계법인으로 변경 되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제22기(1분기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제21기(전기) 내부회계관리제도 2026년 01월 30일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제20기(전전기) 내부회계관리제도 2025년 02월 03일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제22기(1분기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제21기(전기) 내부회계관리제도 2026년 01월 30일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제20기(전전기) 내부회계관리제도 2025년 02월 03일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제22기(1분기) 내부회계관리제도 동성회계법인 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제21기(전기) 내부회계관리제도 동성회계법인 감사 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제20기(전전기) 내부회계관리제도 동성회계법인(주1) 검토 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - (주1) 2024년(제20기) 감사인의 사명이 동아송강회계법인에서 동성회계법인으로 변경 되었습니다. 라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사위원회 3 3 1 33.3 33 이사회 6 6 1 16.7 111 회계처리부서 3 3 - - 42 전산운영부서 1 1 - - 6 자금운영부서 1 1 - - 33 기타관련부서 1 1 - - 58 마. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 오승창 미등록 3년 9개월 19년 7개월 10 359 회계담당직원 임순섭 등록 3년 5개월 15년 6개월 7 241 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 1) 이사회 구성 현황 당사의 이사회는 보고서 작성기준일 현재 사내이사 3인(안재천, 박광순, 오승창)과 사외이사 3인(윤길배, 김기수, 김유성) 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 상법, 관계법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 또한 이사회내에는 감사위원회를 설치하여 운영중입니다. 각 이사의 약력 및 담당업무는 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. (기준일 : 2026년 3월 31일) 구분 구성 소속 이사명 의장·위원장 주요 역할 이사회 사내이사 3명사외이사 3명 안재천 (사내이사)박광순 (사내이사)오승창 (사내이사)윤길배 (사외이사)김기수 (사외이사)김유성 (사외이사) 안재천(대표이사) - 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결 - 경영진의 업무집행 감독 감사위원회 사외이사 3명 윤길배 (감사위원)김기수 (감사위원)김유성 (감사위원) 윤길배(사외이사) - 재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 3 - - - 3) 이사회의 권한 내용 구분 이사회의 권한 내용 정관 제35조 (이사의 임기) ① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. ② 보궐 선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다. 정관 제37조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. ③ 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ④ 이사는 재임중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ⑤ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회나 감사위원회위원에게 이를 보고하여야 한다. 정관 제40조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1주간 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 정관 제41조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 이사회운영규정 제8조 [이사회의의결사항] 이사회는 다음 사항을 심의·의결한다. 1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항 2. 경영전반에 관한 사항 3. 조직 및 직제의 제정 및 개폐에 관한 사항 4. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항 5. 보수, 기밀비의 결정에 관한 사항 6. 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항 7. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항 8. 이사회운영에 관한 사항 9. 본점 이전 및 지점설치에 관한 사항 10. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 4) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사 정관 제34조 (이사의 선임)에 의거하여 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회의 절차는 당사 정관 제4장 주주총회에 의거하여 소집·의결됩니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사 중 주주의 추천(제안)에 의거 추천되었던 이사후보는 없습니다. 5) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 해당사항이 없습니다. 6) 사외이사 현황 당사는 상법 제542조의8(사외이사의 선임) 1항에 의거하여 이사 총수의 4분의 1이상을 사외이사로 하여야 합니다. 당사는 전문성 확보, 경영투명성 제고 및 이사회 견제 차원에서 상법상 사외이사의 결격사유에 해당하지 않는 3인(윤길배, 김기수, 김유성)을 사외이사로 선임하였습니다. 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 윤길배 - 서울대학교 자원공학 학사 - 한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사 - 서강대학교 경영대학원 경영정보시스템 석사 - 現 팔복기술 대표이사 해당사항 없음 적격 김기수 - 한국외국어대학교 경영정보대학원 석사- 안권회계법인 회계사- 신한회계법인 회계사- 現 세원회계사무소 대표회계사 해당사항 없음 적격 김유성 - 한국과학기술원 전산학과 석사- 한국과학기술원 전산학과 박사- 現 인하대학교 교수- 前 한국 빅데이터서비스학회 회장- 前 인하대학교 소프트웨어융합대학 학장 해당사항 없음 적격 ○ 사외이사 결격요건 체크리스트 사외이사의 결격요건 해당여부 Ⅰ. 상법 제382조제3항1. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자4. 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자7. 회사의 이사·집행임원 및 피용자가 이사·집행임원으로 있는 다른 회사의 이사· 감사·집행임원 및 피용자 해당없음 Ⅱ. 상법 제542조의8제2항1. 미성년자, 금치산자, 한정치산자 또는 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자2. 금고이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후2년이 지나지 아니한 자3. 상법제542조의8제2항제4호의 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후2년이 지나지 아니한 자4. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로정하는특수한 관계에 있는 자(특수관계인)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(최대주주) 및 그의 특수관계인5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의100분의10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(주요주주) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속6. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 (1) 해당 상장회사의 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 (2) 다음 각 목의 법인 등의 이사·집행임원·감사 및 피용자[사목에 따른 법무법인, 법무 법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소의 경우에는 해당 법무법인 등에 소속된 변호사, 외국법자문사를 말한다]이거나 최근 2년 이내에 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 가. 최근 3개 사업연도 중 해당 상장회사와의 거래실적의 합계액이 자산총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자산총액을 말한다) 또는 매출총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 손익계산서상의 매출총액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 100분의 10 이상인 법인 나. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사와 매출총액의 100분의 10 이상의 금액에 상당하는 단일의 거래계약을 체결한 법인 다. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사가 금전, 유가증권, 그 밖의 증권 또는 증서를 대여하거나 차입한 금액과 담보제공 등 채무보증을 한 금액의 합계액이 자본금(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자본금을 말한다)의 100분의 10 이상인 법인 라. 해당 상장회사의 정기주주총회일 현재 그 회사가 자본금(해당 상장회사가 출자한 법인의 자본금을 말한다)의 100분의 5 이상을 출자한 법인 마. 해당 상장회사와 기술제휴계약을 체결하고 있는 법인 바. 해당 상장회사의 감사인으로 선임된 회계법인 사. 해당 상장회사와 주된 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 법무법인, 법무법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소, 회계법인, 세무법인, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 법인 (3) 해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자 (4) 해당 상장회사에 대한 회계감사 또는 세무대리를 하거나 그 상장회사와 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 변호사(소속 외국법자문사를 포함한다), 공인회계사, 세무사, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 자 (5) 해당 상장회사의 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하는 주식을 보유(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제133조제3항에 따른 보유를 말한다)하고 있는 자 (6) 해당 상장회사와의 거래(「약관의 규제에 관한 법률」 제2조제1호의 약관에 따라 이루어지는 해당 상장회사와의 정형화된 거래는 제외한다) 잔액이1억원 이상인 자 해당없음 Ⅲ. 상법 제542조의8제5항사외이사후보추천위원회 추천: 추천받음( ), 해당사항이 없음(O) 해당없음 나. 이사회의 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 안재천(출석률 : 100%) 박광순(출석률 : 100%) 오승창(출석률 : 100%) 윤길배(출석률 : 100%) 김기수 (출석률 : 100%) 김유성(출석률 : 100%) 찬반여부 26-01 2026년 1월 30일 제1호 의안 : 제21기 재무제표(가결산) 및 영업보고서(안) 승인의 건제2호 의안 : 대표이사의 내부회계관리제도 운용실태 보고 및 감사위원회의 운영실태 평가 보고의 건제3호 의안 : 상여금 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 26-02 2026년 3월 4일 제1호 의안 : 제21기(2025년) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제21기(2025년) 현금배당 승인의 건제3호 의안 : 성과조건부주식교부계약(양도제한조건부주식) 승인의 건제4호 의안 : 제21기(2025년)정기주주총회 소집의 건제5호 의안 : 전자투표 도입의 건제6호 의안 : 내부회계관리규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 사항 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 감사위원회 사외이사 3명 윤길배(위원장), 김기수, 김유성 하단 기재내용 참조 (주3) - (주1) 당사 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. (주2) 당사 정관 제43조 1항에 따라 감사위원회를 설치하였습니다. (주3) 정관 제49조 (감사위원회의 직무 등) ① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 이사의 독립성 당사의 이사회는 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사가 업무를 수행하고 있습니다. 사외이사는 해당 산업에 대한 이해, 재무, IT(AI) 등 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없이 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영, 직무집행을 감독할 수 있는 자로서, 관련법에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원 조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) (주1) 주요 활동내역 피플팀 5 ·부장 1명 (4년10개월)·차장 1명 (2년3개월)·과장 1명 (10년2개월)·대리 1명 (1개월)·사원 1명 (2년8개월) 이사회 운영 및 사외이사 직무수행과 관련된 지원업무 일체 (주1) 평균근속연수는 2026년 3월 31일 기준으로 작성하였습니다. 2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사에게 이사회의 각 안건 및 경영현황에 대하여 충분히 관련 내용을 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 또한 산업, 기술 및 당사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성 증진을 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 당사는 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 김기수 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다. 나. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 윤길배 예 - 서울대학교 자원공학 학사 - 한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사 - 서강대학교 경영대학원 경영정보시스템 석사 - 現 팔복기술 대표이사 - - - 김기수 예 - 한국외국어대학교 경영정보대학원 석사- 前 전안권회계법인 회계사- 前 신한회계법인 회계사- 現 세원회계사무소 대표회계사 예 제1호 유형 (주1): 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람 1983 ~ 1988 안권회계법인 회계사1983 ~ 1998 신한회계법인 회계사1998 ~ 현재 세원회계사무소 대표회계사 김유성 예 - 한국과학기술원 전산학과 석사- 한국과학기술원 전산학과 박사- 前 한국 빅데이터서비스학회 회장- 前 인하대학교 소프트웨어융합대학 학장- 現 인하대학교 교수 - - - (주1) 전문가 유형은 상법 시행령 제37조 제2항에 따른 회계·재무전문가 유형입니다. 다. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받고 주주총회의 결의를 통해 선임한 재무전문가(김기수 위원), IT(AI)전문가(김유성 위원), 사업분야전문가(윤길배 위원)로 구성되어 있습니다. 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족 여부 관련 법령 등 3명의 이사로 구성 충족 (3명) 「상법」제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제2조 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 (전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (김기수 위원) 「상법」제542조의11 제2항,당사 감사위원회 규정 제3조 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 (윤길배 위원) 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족 (해당사항 없음) 「상법」제542조의11 제3항 감사위원회는 회계감사를 위해서 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다. 라. 감사위원회 주요 활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 위원 윤길배(출석률 : 100%) 김기수 (출석률 : 100%) 김유성(출석률 : 100%) 찬반여부 26-01 2026년 1월 30일 제1호 의안 : 제21기 재무제표(가결산) 및 영업보고서(안) 보고의 건제2호 의안 : 2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 26-02 2026년 3월 4일 제1호 의안 : 제21기 정기주주총회 회의 목적사항 보고의 건제2호 의안 : 2025년 감사위원회의 감사보고서 작성의 건제3호 의안 : 2025년 내부감시장치 가동 현황 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사위원은 해당 분야의 전문가로 공시대상기간에는 교육을 실시하지 않았으나, 추후 필요에 따라 기관(코스닥협회 등)을 통해 상장법인 공시 관련 주요사례, 자본시장법상 불공정거래 유의사항, 결산관련 핵심 이슈등의 교육을 실시할 예정입니다. 또한 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 5 ·이사 1명 (3년 9개월)·차장 1명 (3년 5개월)·대리 1명 (5년 11개월)·사원 2명 (2년 3개월) 주주총회 및 이사회 경영활동에 대한 감사업무 지원재무제표 작성, 내부통제 검토/평가 및 감사업무 지원 (주1) 평균근속연수는 2026년 3월 31일 기준으로 작성하였습니다. 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 * 상법 제368조의4제1항에 의거 2024년 3월 11일 이사회에서 제 19기 정기주주총회에 전자투표제 도입을 의결 후 실시하였습니다. * 상법 제368조의4제1항에 의거 2025년 3월 10일 이사회에서 제 20기 정기주주총회에 전자투표제 도입을 의결 후 실시하였습니다. * 상법 제368조의4제1항에 의거 2026년 3월 4일 이사회에서 제 21기 정기주주총회에 전자투표제 도입을 의결 후 실시하였습니다. 나. 소수주주권 행사여부 및 경영권의 경쟁 - 해당사항이 없습니다. 다. 의결권 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 10,468,391 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 95,749 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 10,372,642 - 우선주 - - 라. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결 의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 관련 법령에 따라 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우 5. 『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발 행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내 외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개 발, 생산/판매/자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 증권인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법 은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기(기준일) 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회 에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부 의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회결의로 정한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 명의개서대리인 KB국민은행 주주의 특전 없음 공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.truen.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부 득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행하는 일간 매일경제에 게재한다. 마. 주주총회의사록 요약 주총정보 안건 결의내용 주요논의내용 제17기 정기주주총회(2022.03.30) 제1호 의안 : 2021년 결산보고서 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - 주주제안 : 없음- 결의 과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음 22년도 임시주주총회(2022.05.12) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 가결 - 주주제안 : 없음- 결의 과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음 22년도 임시주주총회(2022.07.29) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제3호 의안 : 임원 신규보선의 건 원안대로 가결 - 주주제안 : 없음- 결의 과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음 22년도 임시주주총회(2022.12.16) 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 가결 - 주주제안 : 없음- 결의 과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음 제18기 정기주주총회(2023.03.23) 제1호 의안 : 제18기(2022년) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - 주주제안 : 없음- 결의 과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음 제19기 정기주주총회(2024.03.28) 제1호 의안 : 제19기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안), 현금배당 : 주당 200원 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 1명)제3-1호 의안 : 사내이사 안재천 선임의 건제3-2호 의안 : 사내이사 박광순 선임의 건제3-3호 의안 : 사내이사 오승창 선임의 건제3-4호 의안 : 사외이사 윤길배 선임의 건제4호 의안 : 감사 김기수 재선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(30억)제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억) 원안대로 가결 - 주주제안 : 없음- 결의 과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음 제20기 정기주주총회(2025.03.27) 제1호 의안 : 제20기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안), 현금배당 : 주당 230원 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 2명)제3-1호 의안 : 사외이사 김기수 선임의 건제3-2호 의안 : 사외이사 김유성 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제4-1호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 윤길배 선임의 건제4-2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김기수 선임의 건제4-3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김유성 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(30억) 원안대로 가결 - 주주제안 : 없음- 결의 과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음 제21기 정기주주총회(2026.03.20) 제1호 의안 : 제21기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안), 현금배당 : 1주당 200원 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 성과조건부주식교부(양도제한조건부주식) 승인의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(30억) 원안대로 가결 - 주주제안 : 없음- 결의 과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음- 세부내역 의결권 있는 발행주식 총수 기준 (1) (1)중 의결권 행사 주식수 기준 비고 찬성률(%) 찬성률(%) 반대기권등 비율(%) 57.7 100 0 반대수 : 5 57.7 100 0 반대수 : 50 57.7 99.9 0.1 35.7 99.9 0.1 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안재천 본인 보통주 2,748,150 26.25 2,760,850 26.37 (주1) 박광순 등기임원 보통주 837,950 8.00 837,950 8.00 - 김영찬 미등기임원 보통주 839,000 8.01 839,000 8.01 - 박형진 미등기임원 보통주 151,250 1.44 151,250 1.44 - 계 보통주 4,576,350 43.70 4,589,050 43.82 - 우선주 - - - - - (주1) 장내매수를 통해 소유주식수 증가하였으며, 세부내역은 임원주요주주특정증권등 소유상황보고서(2026년 1월 26일 제출)를 통해 확인 가능합니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 직책 주요경력 비고 안재천 대표이사 - 서강대학교 전산학 학사 - 한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사 - 現 주식회사 트루엔 대표이사 - 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항이 없습니다. 4. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항이 없습니다. 5. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 안재천 2,760,850 26.37 (주1) 구성모 1,026,163 9.80 (주2) 김영찬 839,000 8.01 - 박광순 837,950 8.00 - 우리사주조합 - - - (주1) 장내매수를 통해 소유주식수가 증가하였으며, 세부내역은 임원주요주주특정증권등 소유상황보고서(2026년 1월 26일 제출)를 통해 확인 가능합니다. (주2) 장내매도를 통해 소유주식수가 감소하였으며, 세부내역은 임원주요주주특정증권등 소유상황보고서(2026년 1월 16일 제출)를 통해 확인 가능합니다. 나. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 14,963 14,970 99.95 4,401,891 10,468,391 42.05 - (주1) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다. (주2) 소액주주 현황은 2025년 기말(12월 31일 기준) 소유자명세에 따라 작성하였으며, 소유주식중 소액주식수와 비율은 최대주주 및 5% 이상 주주의 주식수 변동분을 반영하였습니다. 다. 주가 및 주식거래 실적 1) 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적 (단위: 원, 주) 종 류 2025년 10월 2025년 11월 2025년 12월 2026년 1월 2026년 2월 2026년 3월 보통주 주가 최고(종가) 8,630 8,170 8,550 8,150 8,260 7,750 최저(종가) 8,100 7,590 8,060 7,610 7,800 7,080 평균 8,428 7,945 8,301 7,869 8,016 7,501 거래량 최고(일) 45,339 162,473 111,620 56,283 71,278 118,225 최저(일) 12,874 15,663 11,509 22,111 16,832 7,462 월간 479,657 894,065 726,178 713,002 632,661 731,197 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안재천 남 1965년 12월 대표이사 사내이사 상근 경영 총괄 - 서강대학교 전산학 학사 - 한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사 - 現 주식회사 트루엔 대표이사 2,760,850 - 본인 21년 2027년 03월 27일 박광순 남 1964년 09월 이사 사내이사 상근 연구 총괄 - 서울대학교 컴퓨터공학 학사 - 한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사 - 現 주식회사 트루엔 연구소장 837,950 - - 20년 2개월 2027년 03월 27일 오승창 남 1973년 11월 이사 사내이사 상근 재무 총괄 - 한양대학교 경제학 학사 - 前 일진전기 재무팀 부장- 現 주식회사 트루엔 재무총괄 이사 - - - 3년 9개월 2027년 03월 27일 김영찬 남 1972년 12월 이사 미등기 상근 FW 총괄 - 한국과학기술원(KAIST) 전산학 학사 - 現 주식회사 트루엔 연구이사 839,000 - - 20년 2개월 - 박형진 남 1971년 03월 이사 미등기 상근 영업 총괄 - 경희사이버대학교 글로벌경영학 학사 - 現 주식회사 트루엔 영업이사 151,250 - - 20년 - 김보성 남 1968년 09월 이사 미등기 상근 생산 총괄 - 영남이공대 전문학사 - 現 주식회사 트루엔 생산이사 - - - 14년 7개월 - 윤길배 남 1961년 10월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회 위원장 - 서울대학교 자원공학 학사 - 한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사 - 서강대학교 경영대학원 경영정보시스템 석사 - 現 팔복기술 대표이사 - - - 4년 2027년 03월 27일 김기수 남 1960년 09월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회 위원 - 서울시립대학교 회계학 학사 - 한국외국어대학교 경영정보대학원 경영학 석사 - 現 세원회계사무소 대표회계사 - - - 1년 1개월 2028년 03월 26일 김유성 남 1964년 03월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회 위원 - 한국과학기술원 전산학과 석사- 한국과학기술원 전산학과 박사- 現 인하대학교 교수 - - - 1년 1개월 2028년 03월 26일 나. 임원의 겸직 현황 (기준일 : 2026년 3월 31일) 성명 회사명 직책명 재직기간 겸직회사와 청구회사의 관계 윤길배 팔복기술 대표이사 2016.01~현재 타회사 김기수 세원회계사무소 대표회계사 1998.01~현재 타회사 김유성 인하대학교 교수 1992.03~현재 타회사 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 95 - 1 - 96 4.2 2,279,765 23,747 - - - - - 여 6 - 3 - 9 3.0 120,657 13,406 - 합 계 101 - 4 - 105 4.1 2,400,422 22,861 - (주1) 직원수 및 평균근속연수는 2026년 3월 31일 기준으로 작성하였습니다. (주2) 2026년 1월부터 3월까지 근로소득명세서의 근로소득 금액을 기준으로 작성하였으며, 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 2026년 3월 31일 기준 직원수로 나눈 금액입니다. (주3) 등기임원(사내이사, 사외이사)은 제외하였습니다. (주4) 병역법, 병역의무특례규제에관한 법에 의한 병역특례자를 포함하여 작성하였습니다. 라. 육아지원제도 및 유연근무제도 사용 현황1) 육아지원제도 (기준일 : 2026년 3월 31일) (단위: 명, %) 구분 당기(22기 1분기) 전기(21기) 전전기(20기) 육아휴직 사용자수 (주1) 남 - - - 여 - - - 합계 - - - 육아휴직 사용률 (주2) 남 - - - 여 - - - 전체 - - - 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자 (주3) 남 - - - 여 - - - 전체 - - - 육아기 단축근무제 사용자 수 (주4) - - - 배우자 출산휴가 사용자 수 (주5) - - 1 (주1) 육아휴직 사용자 수 : 당해 연도 육아휴직 사용 이력이 있는 직원 수 (주2) 육아휴직 사용률 : 당해 연말 재/휴직 중이며 당해 출생 자녀를 가진 직원 중 당해 출생 자녀 생일 1년 이내 육아휴직 사용 이력이 있는 직원 수 비율 (주3) 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자 : 당해 전년도 복직한 직원 중, 12개월 이상 근속한 직원의 수 (주4) 육아기 단축근무제 사용자 수 : 당해 연도 육아기 단축근무제 사용 이력이 있는 직원 수 (주5) 배우자 출산휴가 사용자 수 : 당해 연도 배우자출산휴가 사용 이력이 있는 직원 수 2) 유연근무제도 (기준일 : 2026년 3월 31일) (단위: 명) 구분 당기(22기 1분기) 전기(21기) 전전기(20기) 유연근무제 활용 여부 (주1) - - - 시차출퇴근제 사용자 수 (주2) - - - 선택근무제 사용자 수 (주3) - - - 원격근무제 사용자 수 (주4) - - - (주1) 유연근무제 활용 여부 : 시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)등 활용 (주2) 시차출퇴근제 및 선택근무제 사용자 수 : 당해 연말 재직자 기준, 해당 근무제의 적용을 받는 직원 수 (주3) 선택근무제 사용자 수 : 1개월 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작, 종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도의 적용을 받는 직원 수 (주4) 원격근무제 사용자 수 : 연간 원격근무제도(재택근무, 재택교육 등) 활용 건수를 연간 총 평일 수로 나누어 산출 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 206,475 68,825 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 사업연도 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 당기 이사 6 3,000 - - - - - 전기 이사 6 3,000 - - - - - 전전기 이사 4 3,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원, 주) 사업연도 인원수 보수총액 1인당평균보수액 보수총액 중주식기준보상지급액 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) 비고 주식매수선택권 그 외주식기준 보상 행사가능수량 행사불가수량 잔여금액* 미지급수량 시장가치** 당기 6 354 59 - 7,000 - 41 - - - 전기 6 1,074 179 - 7,000 - 41 - - - 전전기 5 1,013 202 - 7,000 - 34 - - - * 잔여금액 = 각 사업연도말 및 공시서류작성기준일 이사ㆍ감사 전체를 대상으로 재무상태표상 주식매수선택권과 관련하여 계상된 부채 및 자본계정 금액 ** 시장가치 = 미지급수량 x 각 사업연도말 종가 등 ※ 각 사업연도말 종가 등(원) 20X1년 X월 X일 X원, 20X2년 X월 X일 X원, 20X3년 X월 X일 X원 2-2. 유형별 (단위 : 백만원, 주) 구 분 사업연도 인원수 보수총액 1인당평균보수액 보수총액 중주식기준보상지급액 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) 비고 주식매수선택권 그 외주식기준 보상 행사가능수량 행사불가수량 잔여금액* 미지급수량 시장가치** 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 당기 3 347 116 - 7,000 - 41 - - - 전기 3 1,007 336 - 7,000 - 41 - - - 전전기 3 971 324 - 7,000 - 34 - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 당기 - - - - - - - - - - 전기 - - - - - - - - - - 전전기 1 21 21 - - - - - - - 감사위원회 위원 당기 3 19 6 - - - - - - - 전기 3 67 22 - - - - - - - 전전기 - - - - - - - - - - 감사 당기 - - - - - - - - - - 전기 - - - - - - - - - - 전전기 1 21 21 - - - - - - - * 잔여금액 = 각 사업연도말 및 공시서류작성기준일 이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 임원 등 구분 별로 재무상태표상 주식매수선택권과 관련하여 계상된 부채 및 자본계정 금액 ** 시장가치 = 미지급수량 x 각 사업연도말 종가 등 ※ 각 사업연도말 종가 등(원) 20X1년 X월 X일 X원, 20X2년 X월 X일 X원, 20X3년 X월 X일 X원 2-3. 소득 종류별 (단위 : 백만원) 구 분 사업연도 급여 상여 주식매수선택권행사이익 그 외주식기준보상 지급액 기타근로 소득 퇴직소득 기타소득 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 당기 159 188 - - - - - 전기 628 379 - - - - - 전전기 558 413 - - - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 당기 - - - - - - - 전기 - - - - - - - 전전기 21 - - - - - - 감사위원회 위원 당기 19 - - - - - - 전기 67 - - - - - - 전전기 - - - - - - - 감사 당기 - - - - - - - 전기 - - - - - - - 전전기 21 - - - - 13 - 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 등 3-1. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구 분 지급 기준 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - 급여 : 직급, 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 결정함- 상여 : 경영성과 등을 고려하여 결정함 사외이사(감사위원회 위원 제외) - 감사위원회 위원 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기 위하여 고정 보수로 지급하며, 경영 성과에 연동되는 별도의 경영 성과급(상여)은 지급하지 아니함 3-2. 이사ㆍ감사 보수 및 성과 간 연동 (단위 : 백만원) 사업연도 이사의보수 총액* 이사의 1인당 평균보수액 감사의보수총액** 감사의 1인당 평균보수액 영업이익 총 주주 수익률 (TSR)*** 기타 지표 당기 347 116 - - 1,679 -0.11 - 전기 1,007 336 - - 13,255 -0.16 - 전전기 971 324 - - 15,457 -0.14 - * 「이사의 보수총액」 및 「이사의 1인당 평균 보수액」에 포함되는 이사의 범위는 상근이사에 한하고, 감사 및 감사위원회 위원은 제외한다. ** 「감사의 보수총액」 및 「감사의 1인당 평균 보수액」에 포함되는 감사의 범위는 상근감사 및 상근 감사위원회 위원을 말한다. *** [(기말주가 - 기초주가) + 주당배당금] / 기초주가 x 100 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원, 주) 이름 사업연도 직위 보수총액 보수총액 중주식기준보상 지급액 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) 비고 종류 수량 금액 주식매수선택권 그 외주식기준 보상 행사가능수량 행사불가수량 행사가격 잔여금액* 미지급수량 시장가치** - 당기 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전기 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전전기 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - * 잔여금액 = 각 사업연도말 및 공시서류작성기준일 개인별 보수가 5억원 이상인 이사ㆍ감사를 대상으로 재무상태표상 주식매수선택권과 관련하여 계상된 부채 및 자본계정 금액 ** 시장가치 = 미지급수량 x 각 사업연도말 종가 등 ※ 각 사업연도말 종가 등(원) 20X1년 X월 X일 X원, 20X2년 X월 X일 X원, 20X3년 X월 X일 X원 - 해당사항이 없습니다. 1-1. 주식매수선택권 부여 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 이름 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - X - - - - - - - - - - - - - X - - 해당사항이 없습니다. 1-2. 그 외 주식기준보상 부여 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 이름 부여일/지급일(취소일) 명칭 신규부여수량 누적부여수량 당기주식지급수량 누적변동수량 기말미지급수량 가득조건 지급시기 부여근거 및절차 지급 취소 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 사업연도 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 당기 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 그 외주식기준보상 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 보수총액에포함되지않는 보수 주식매수선택권행사이익 - 그 외주식기준보상 - 전기 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 그 외주식기준보상 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 보수총액에포함되지않는 보수 주식매수선택권행사이익 - 그 외주식기준보상 - 전전기 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 그 외주식기준보상 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 보수총액에포함되지않는 보수 주식매수선택권행사이익 - 그 외주식기준보상 - - 해당사항이 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원, 주) 이름 사업연도 직위 보수총액 보수총액 중주식기준보상 지급액 보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준) 비고 종류 수량 금액 주식매수선택권 그 외주식기준 보상 행사가능수량 행사불가수량 행사가격 잔여금액* 미지급수량 시장가치** - 당기 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전기 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전전기 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - * 잔여금액 = 각 사업연도말 및 공시서류작성기준일 개인별 보수가 5억원 이상인 상위 5명 임직원을 대상으로 재무상태표상 주식매수선택권과 관련하여 계상된 부채 및 자본계정 금액 ** 시장가치 = 미지급수량 x 각 사업연도말 종가 등 ※ 각 사업연도말 종가 등(원) 20X1년 X월 X일 X원, 20X2년 X월 X일 X원, 20X3년 X월 X일 X원 - 해당사항이 없습니다. 1-1. 주식매수선택권 부여 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 이름 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - X - - - - - - - - - - - - - X - - 해당사항이 없습니다. 1-2. 그 외 주식기준보상 부여 현황 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주) 이름 부여일/지급일(취소일) 명칭 신규부여수량 누적부여수량 당기주식지급수량 누적변동수량 기말미지급수량 가득조건 지급시기 부여근거 및절차 지급 취소 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 사업연도 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 당기 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 그 외주식기준보상 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 보수총액에포함되지않는 보수 주식매수선택권행사이익 - 그 외주식기준보상 - 전기 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 그 외주식기준보상 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 보수총액에포함되지않는 보수 주식매수선택권행사이익 - 그 외주식기준보상 - 전전기 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 그 외주식기준보상 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 보수총액에포함되지않는 보수 주식매수선택권행사이익 - 그 외주식기준보상 - - 해당사항이 없습니다. 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 1 - - (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 박준수 직원 2022년 07월 29일 (주1) 보통주 12,000 - - - - 12,000 2025.07.29~2029.07.29 8,000 X - 이상원 직원 2022년 07월 29일 (주1) 보통주 12,000 - - - - 12,000 2025.07.29~2029.07.29 8,000 X - 송일현 직원 2022년 07월 29일 (주1) 보통주 12,000 - - - - 12,000 2025.07.29~2029.07.29 8,000 X - 김학덕 직원 2022년 07월 29일 (주1) 보통주 10,000 - - - - 10,000 2025.07.29~2029.07.29 8,000 X - 김항래 퇴직자 2022년 07월 29일 (주1) 보통주 15,000 - - - - 15,000 2025.07.29~2029.07.29 8,000 O 상장일(행사일)로부터 6개월 김보성 미등기임원 2022년 07월 29일 (주1) 보통주 15,000 - - - - 15,000 2025.07.29~2029.07.29 8,000 O 상장일(행사일)로부터 6개월 오승창 등기임원 2022년 07월 29일 (주1) 보통주 7,000 - - - - 7,000 2025.07.29~2029.07.29 8,000 O 상장일(행사일)로부터 6개월 박형진 미등기임원 2022년 12월 16일 (주1) 보통주 200,000 - - - - 200,000 2025.12.16~2029.12.16 8,000 O 상장일(행사일)로부터 6개월 김성일 직원 2022년 12월 16일 (주1) 보통주 100,000 - - - - 100,000 2025.12.16~2029.12.16 8,000 X - (주1) 행사시 부여방법은 행사가격과 시가와의 차액을 현금 지급 또는 주식교부형(신주발행 또는 자기주식)으로 이사회 결의로 결정 (주2) 보고서 기준일 현재 주식선택매수권 부여주식 수는 총 발행 주식수 10,468,391주의 3.7% 입니다. (주3) 보고서 기준일 현재 1년 이내 행사가능한 주식매수선택권의 총 수량은 383,000 입니다. ※ 공시서류작성기준일(2026년 3월 31일) 현재 종가 : 7,220 원 라. 성과조건부주식교부계약(양도제한조건부) 현황 1) 부여 근거 및 절차당사는 정관 제11조의2(성과조건부주식교부계약)에 근거하여 장기성과 중심의 주식기준 보상으로서 성과조건부주식교부계약(양도제한조건부주식)를 부여하고 있습니다. 2) 주요내용 구분 내용 부여일(가득기준일) 2026-03-20 부여 인원 수 65명 부여 주식 수 125,156주 가득 조건 1) 부여일 기준 가득시점까지 계속근무(2년) : 부여 주식 수의 50%2) 부여일 기준 가득시점까지 계속근무(3년) : 부여 주식 수의 50% 가득 시점 1) 부여일 기준 2년 (2028-03-21)2) 부여일 기준 3년 (2029-03-21) 부여주식수의 조정 무상증자(자본전입), 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 조정함 3) 지급주식 총수 외 구분 제22기 1분기말 전기 (제21기) 당기 중 지급주식 등의 총수 - - 누적 지급주식 등의 총수 - - 미지급 주식등의 총수 125,156 - IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 - 해당사항이 없습니다. 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 - 해당사항이 없습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 주요 경영진에 대한 보상 내역 등에 대한 상세 내역은 Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석' 주석 '34. 특수관계자와의 거래내역'을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 신탁계약에의한 취득상황보고서 당사는 신탁계약에 의한 취득상황보고서를 2025년 12월 공시하였으며, 그 진행사항은 아래의 표와 같습니다. 신고(공시) 일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2025년 12월 15일 자기주식취득신탁계약체결결정 자기주식취득 신탁계약 체결 최초공시 2026년 3월 16일 신탁계약에의한취득상황보고서 신탁계약에 의한 취득상황 보고 취득상황보고 (주1) 신탁계약 체결 후 매 3개월 경과시점을 기준으로 해당 신탁계약에의한취득상황보고서를 제출할 예정입니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송 사건 등 - 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2026년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증현황 - 당분기말 및 전기말 현재 당사는 계약 및 영업과 관련하여 서울보증보험으로부터 하자이행보증 등(부보금액: 당분기말 400백만원, 전기말 390백만원)을 제공받고 있습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 - 당사의 우발채무 및 약정사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석' 중 33.우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항이 없습니다. 나. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2026년 3월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 현금및현금성자산 - - - - - - - 유동자산 - - - - - - - 단기금융상품 - - - - - - - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표 (1).jpg 중소기업 등 기준검토표 (1) 중소기업 등 기준검토표 (2).jpg 중소기업 등 기준검토표 (2) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - - 해당사항이 없습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.